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1、包头华资实业股份有限公司内控规范实施工作方案根 据 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 内 蒙 监 管 局 下 发 的 内 证 监 函 201235号关于做好辖区上市公司实施内部控制规范有关工作的通知要求，为进一步加强公司内控规范体系建设工作，更好贯彻实施企业内部控制基本规范及相关配套指引，公司制定了内控规范实施工作方案，具体内容如下：一、公司基本情况介绍公司简称：华资实业股票代码：600191上市地：上海证券交易所公司资产规模：截至 2010 年 12 月 31 日止，本公司总资产 246,743.05万元，负债 59,387.44 万元，所有者权益 187,355.61 万元。公司
2、主要业务：生产、销售糖、食用酒精、颗粒粕；饲料生产、销售，电子元器件，计算机的研制、生产、推广应用、软件开发，计算机软硬件及外围设备，计算机配件、信息产业、电子高新技术产业、制糖机械设备等。公司组织结构：公司严格遵循相关法律法规与监管部门规定，通过不断规范和优化，已建立了较为完善的公司治理结构。公司股东会、董事会、监事会及管理层按照法规和公司章程独立运作，形成了权力机构、决策机构、监督机构和执行机构之间相互协调、相互制衡的运行机制。董事会下设战略、审计、提名、薪酬与考核四个专业委员会，该等委员会为董事会决策提供专业支持。公司管理层依照公司章程和总经理工作细则的有关规定，在董事会授权范围内执行董
3、事会决议，主持公司的日常生产经营与管理工作。公司各部室根据各自的部门职责开展工作，协助公司管理层完成各项经营目标。各控股子公司是独立运作的经营单位，内设行政、人事、财务、采购、生产、销售等部门和岗位，实施具体生产经营业务。公司组织结构图：制糖分厂热电分厂干粕分厂酒精分厂机械安装制造分公司原料分公司营销分公司内蒙古乳泉奶业有限公包头华资糖储备库有限公司华夏银行股份有限公北京融汇中糖电子商务有限公生产部门司司司司司司司股 东 大 会战 略 委 员 会监事会审 计 委 员 会董 事 会 秘 书董事会提 名 委 员 会总经理薪酬与考核委员会生产营销系统控股子公司参股公司职能部门100%90%90%上海
4、华昆科技发展有限公0.89%恒泰证券股份有限公14.03% 20%上海华疆商贸有限公0.67%包商银行股份有限公2%总经办证券部综合管理其它部门计财部稽核部人力资源劳动力管理中心生 产 部质 检 部设 备 部运 输 部供 应 部物 质 部技术开发部部部能源计量部公司控股及参股公司详见上图。二、组织保障根据中国证监会、内蒙古证监局“关于做好辖区上市公司实施内部控制规范有关工作的通知” （内证监函201235 号），今年内部控制规范将在沪、深交所主板上市公司全面展开。为确保顺利开展内部控制规范体系建设，公司召开专题会进行部署，成立了由董事长和副董事长兼财务总监分别担任组长和常务副组长、全体董事为成
5、员的“内部控制规范领导小组 ”， 由计财部、稽核部负责人担任组长、副组长，其它部室负责人担任组员成立“内部控制规范工作小组”。并由计财部作为内控规范的牵头部门，联合公司生产部、营销分公司、证券部、综合管理部、人力资源部、总经理办公室等相关部门负责人协同开展内控规范建设工作，由稽核部（设有审计职能）为内控自我评价工作执行人。同时，公司将根据工作需要，聘请经验丰富的外部咨询机构，协助公司梳理、构建及完善内部控制总体架构，帮助公司识别内部控制存在的薄弱环节和主要风险，有针对性地设计风险控制的重点流程和内容，并协助公司开展内部控制自我评价工作。内部控制规范工作小组负责制定内部控制规范工作实施方案及相关
6、配套政策，开展公司内控制度的研究、似订、修订工作，协调内控规范工作的实施。工作小组直接对董事会负责并接受董事会监督指导。内部控制规范工作小组人员如下：表一：内部控制规范领导小组组长常务副组长组员姓名宋卫东张世潮赵建忠李志文张清涛郭莎莎杨 洁樊 虎刘新明魏相永公司职务董事长副董事长、财务总监董事、总经理董 事董 事董 事独立董事独立董事独立董事副总经理、董事会秘书表二：内部控制规范工作小组姓名公司职务组长杨荣正计财部部长副组长魏立宇稽核部部长组员各部室主要负责人公司各控股子公司成立内控建设小组，负责组织开展本公司的内部控制体系的建设和运行维护工作，由各控股子公司的董事长为内控建设的第一责任人，各
7、控股子公司的经营班子成员及财务部长为内控建设小组成员。公司将根据内控建设的具体情况，拟聘请外部咨询机构开展对公司内控规范建设的指导培训工作。针对本次内控规范建设实施工作过程中产生的费用董事会将授权公司经营班子决定并办理相关事宜。三、工作进度计划第一阶段：内控建设建立、完善阶段完成时间：2012 年 9 月 31 日前牵头部门：计财部工作负责人：杨荣正、魏立宇配合部门：组织机构图中所有生产营销系统、职能部室、控股子公司主要工作内容：1、召开专题会议，成立公司内部控制规范领导小组及工作小组，确保内控规范实施工作有组织、有领导、有专人负责。2、采取多种形式，组织公司及各控股子公司相关人员学习企业内部
8、控制基本规范及其配套指引，提高对内控规范体系建设的重要性和必要性的认识。3、拟定总体计划，确保内控规范实施工作有计划、有步骤，为下一步开展工作做好准备。4、收集梳理公司及子公司现有的规章制度，并对照企业内部控制基本规范及其配套指引的要求，查找内控缺陷，完善各项制度。5、聘请外部咨询机构并与其初步沟通，商讨工作范围、工作步骤、时间安排、注意事项等内容。6、请外部咨询机构对本公司相关内控建设及相关业务流程测试等事宜进行阶段性培训。7、根据所识别的内控设计缺陷，制定出整改方案。四、内控自我评价工作计划第二阶段：完成与财务报告相关的内部控制自我评价工作完成时间：2012 年 11 月 30 前牵头部门
9、：计财部工作负责人：杨荣正、魏立宇主要工作内容：1、制定内控自我评价工作方案，根据公司业务特点，确定内控缺陷的评价标准及评价工作的具体时间表和人员分工。2、根据内控自我评价工作，编制内部控制评价工作底稿。4、对自我评价中发现的内控缺陷提出整改方案并督促整改落实，评价报告的基准日为 2012 年 12 月 31 日。5、内部控制自我评价报告经董事会审议通过后，按照要求披露。五、内控审计工作计划第三阶段：内控审计阶段完成时间：2012 年年报披露时牵头部门：计财部工作负责人：杨荣正主要工作内容：1、根据公司决策程序，聘请内控审计会计师事务所。2、全面配合内控审计会计师事务所做好内控有效性的审计工作。3、在披露 2012 年年报时，按照要求披露内部控制有效性的审计报告，内部控制审计报告将和内部控制自我评价报告同时披露、报送。包头华资实业股份有限公司董事会2012 年 3 月 28 日
