2024/8/11北京邮电大学北京邮电大学“大学生创新性实验计划大学生创新性实验计划”项目经项目经费费使用办法使用办法北京邮电大学教务处实践教学科北京邮电大学教务处实践教学科2011年年11月月 2024/8/12内容提要内容提要n一、经费使用范围一、经费使用范围n二、报销要求二、报销要求——相关财务规定相关财务规定n三、各类经费如何报销三、各类经费如何报销n四、报销流程四、报销流程n五、报销审核时间五、报销审核时间 2024/8/13一、经费使用范围一、经费使用范围经费使用类别经费使用类别经费使用要求经费使用要求备注备注复印费、打印费、书费、装订费、资料费不能超过500元报销必须附有明细或收据仪器设备购置费3000元以上仪器设备购置要向教务处单独提交申请购置要提交申请材料费需要附明细或收据外协费加工、制作、租赁等1000元以上要有协议与创新项目有关的差旅费指外阜差旅费，不含飞机票、餐费，必须有调研的照片、调研报告、指导教师开具的调研证明外阜火车、汽车、公交、出租车，住宿费，火车票限报硬座 寒暑假期间的车票不予报销，确实是调研的可以报销发表论文版面费、专利申请费等要求有文章录用通知、文章发表期刊或会议论文集的封皮复印件、目录复印件以及论文复印件其他费用包括市内交通费、邮寄费不能超过500元，其中公交IC充值、打车费不能超过20% 2024/8/14经费使用特别说明经费使用特别说明根据学校财务规定，对创新项目经费使用作如下特别说明：根据学校财务规定，对创新项目经费使用作如下特别说明：n经费的使用必须与所申请的创新项目相关，且不能购买常用固定资产类设备（如电脑、打印机、复印机、录音笔、mp3等）n在家乐福、美廉美等超市及大卖场购物应以其电脑打印出来的明细发票作为报销凭证，换开的手工发票不予报销。
在超市购物时，一在超市购物时，一张发票不能夹杂公用和私用的物品，否则该发票作废所以付款时张发票不能夹杂公用和私用的物品，否则该发票作废所以付款时请对方分开开具发票请对方分开开具发票n 在中发、金五星等其他商家购物，发票以“元器件”、“材料”或商品编码开具，报销时需附购物收据或明细单，收据或明细单上必须有单位财务公章n件、复印件不得作为报销凭证n餐饮费、通讯费、通讯费、停车费不能报销n非北京市发票需要将网购截图打印非北京市发票需要将网购截图打印n请说明发票是支付现金或支票、转账等 2024/8/15二、报销要求二、报销要求——相关财务规定相关财务规定 创新项目报销凭证主要有：创新项目报销凭证主要有： 1. 发票发票：税务部门印制的盖有税务专用章的用于经营：税务部门印制的盖有税务专用章的用于经营性收入的票据；性收入的票据； 手工发票手工发票 定额发票（地铁、公交定额发票、定额发票（地铁、公交定额发票、 一般定额发票一般定额发票 ）） 机打发票（中发、金五星一般是机打发票）机打发票（中发、金五星一般是机打发票） 所有发票抬头必须是：所有发票抬头必须是：北京邮电大学北京邮电大学 注意：注意：收据不能报销收据不能报销 2024/8/16 发票与收据的合理性和合法性发票与收据的合理性和合法性 1. 合理性合理性 发票上应注明购物单位、购物日期、品名（或内容）、数量、单价、金额（大小写相符）、开票人签字；汇总发票应附开票单位开具的清单。
2. 合法性合法性 发票上要有税务局的发票监制章和开具单位财务专用章(发票专用章)； 一旦发现使用假发票报账，将假发票予以没收，并扣除掉相关报销金额 2024/8/17手工发票验证发票真伪验证发票真伪 2024/8/18定额发票公交公交IC充值、市内出租车费不能超过充值、市内出租车费不能超过“其他费用其他费用”的的20% 2024/8/19机打发票 2024/8/110三、各类经费如何报销三、各类经费如何报销n1.器件、材料、工具、仪器设备购置费等报销n2. 复印费、打印费的报销n3.项目相关图书费的报销n4.外协费的报销n5.差旅费的报销n6.版面费的报销n7.其他相关费用报销n注：办公用品不能报销注：办公用品不能报销 2024/8/1111.器件、材料、工具等报销器件、材料、工具等报销发票上面有明细发票上面有明细抬头是抬头是北京邮北京邮电大学电大学注意：明细中购买物品单项注意：明细中购买物品单项价格超过价格超过200元要建低值；元要建低值；超过超过800元要建资产元要建资产器件、材料、元器件、工器件、材料、元器件、工具等发票一种是发票上面具等发票一种是发票上面有明细的有明细的 2024/8/1121.器件、材料、工具等报销器件、材料、工具等报销家乐福、美家乐福、美廉美等超市廉美等超市大卖场发票大卖场发票购买物品必购买物品必须将明细开须将明细开在发票上在发票上家乐福家乐福发票发票 2024/8/1131.器件、材料、工具等报销发票内容发票内容没有明细，没有明细，只是写了只是写了“工具工具”发票必须附有收据或明细单发票必须附有收据或明细单或出库单或出库单要有财务章要有财务章器件、材器件、材料、元器料、元器件、工具件、工具等发票另等发票另一种是发一种是发票上面没票上面没有明细的有明细的 2024/8/114明细单格明细单格式各样，式各样，这只是厂这只是厂家提供的家提供的一种格式一种格式 2024/8/1151.器件、材料、工具等报销手写外地发票手写外地发票抬头抬头正确正确 2024/8/1161.器件、材料、工具等报销购买物购买物品名称品名称与发票与发票一致一致金额与发金额与发票一致票一致外地发票必须附有网购截图外地发票必须附有网购截图 2024/8/1171.器件、材料、工具等报销具体要求：（1）购买器件、材料、工具等必须有明细，或者开在发票上面，或者附有盖着财务章的收据、明细单或出库清单；（2）单件购买物品超过3000元必须提前申请；（3）购买物品超过3000元必须有购买合同或者是出库清单； 超过5000元必须有购买合同购买合同；（4）购买北京市同一商家物品超过1000元要用支票付款支票付款；（5）购买外地同一商家物品超过1000元要用汇款付款；（6）外地发票，必须有网购截图网购截图；（7）发票背面要有项目负责人签字。
2024/8/1181.器件、材料、工具等报销外地商家外地商家购物，超购物，超过过1000元元以上要汇以上要汇款，需要款，需要提供卖家提供卖家的公司名、的公司名、开户行、开户行、帐号帐号3000元以元以上合同要上合同要求指导教求指导教师签字师签字购买外购买外地商家地商家物品超物品超过过3000元必须元必须有合同有合同 2024/8/1191.器件、材料、工具等报销项目负责人签字项目负责人签字 2024/8/1202.复印费、打印费的报销n报销复印费、打印费必须附收款单位出具的盖有公章的复印清单和打印清单或者是收据；n打印复印费一般开手工发票或机打发票，发票背面项目负责人要签字； 2024/8/1213、项目相关的图书费、资料费附明细单附明细单图图书书发发票票发票内容只发票内容只有有“图书图书”明细单要求：明细单要求：1、购买图书与项目有关；、购买图书与项目有关；2、清单要有财务章；金额与发票一致、清单要有财务章；金额与发票一致 2024/8/1223、项目相关的图书费、资料费n除了图书购买清单外，附有购买的机打小票、当当网、卓越网的发货清单都可以；n清单、小票、当当网和卓越网的发货清单所列书目必须都与项目相关，一张发票不能夹杂公用和一张发票不能夹杂公用和私用的物品，否则该发票作废。
所以请付款时请私用的物品，否则该发票作废所以请付款时请对方分开开具发票对方分开开具发票 2024/8/1233、项目相关的图书、资料费报销当当网发货当当网发货清单清单机打小票机打小票卓越网发货清单卓越网发货清单 2024/8/1244、外协费报销n外协费指制作、加工、租赁等费用n超过3000元的加工费和租赁费需要加工/租赁合同n费用超过1000元要用支票支付；外地加工要用汇款支付 2024/8/1255、差旅费报销n差旅费是指因到北京市以外地区进行调研、考察发生的费用，只包括往来公路、铁路费用，订票费用、保险费用、住宿费等n寒暑假期间回家的火车票是不予以报销的；n无论是坐火车的卧铺或飞机，只能报销硬座部分的金额，多余部分学生自己承担；n报销差旅费需要提供：Ø外出调研、考察的调研提纲、考察提纲；Ø外出调研的照片；Ø外出调研报告；Ø指导教师签字的调研说明 2024/8/126n调研说明调研说明 学院 创新项目组成员 共 人，于某年某月某日至某月某日乘（火车/汽车）前往 地 单位进行关于 内容的调研，本次调研共开展了 天，调研效果良好。
调研提纲、调研报告附后） 特此说明！ 指导教师签字 年 月 日5、差旅费报销 2024/8/1276、版面费的报销版面费、会议注册费、审稿费报销需要以下材料：Ø文章录用通知；Ø版面费、会议费、审稿费的正式发票；Ø文章发表的期刊或论文集封皮复印件；Ø文章发表的期刊或论文集目录复印件；Ø文章的复印件；Ø发票背面需要指导教师签字、项目负责人签字；版面费、会议费、审稿费需要作者先行垫付版面费、会议费、审稿费需要作者先行垫付 2024/8/1286、版面费报销 2024/8/129n其他费用不能超过500元；n出租车费、公交IC卡充值费用不能超过其他费用的20%；晚上20点以后的出租车费不予报销7.其他费用报销其他费用报销 2024/8/130 将以上所有发票填写整理后 2024/8/131四、报销流程四、报销流程发票报销发票报销Ø 到创新网站下载《北京邮电大学大学生创新项目经费使用明细表》，指导教师负责审核学生的票据，并在使用明细表上签字；Ø报销版面费、会议注册费、审稿费需要指导教师在发票背面签字；Ø单张发票金额在1000元以上的，指导教师要在发票背面签字；所有发票背面（含出租车费等小面额发票）都必须所有发票背面（含出租车费等小面额发票）都必须有项目负责人签字（项目负责人名字有项目负责人签字（项目负责人名字+学院）学院） 2024/8/132信通院信通院校级校级自动清洁机器人自动清洁机器人学生签字学生签字教师签字教师签字 2024/8/133四、报销流程四、报销流程支票支票 1、购买同一商家物品超过1000元，未拿到物品及未拿到物品及发票发票，需要先付款先付款给卖家（包括本地及外地卖家), 请到创新网站下载《借款单》；2、发票已经拿到发票已经拿到，面额超过1000元，填写《北京邮电大学大学生创新项目经费使用明细表》可以领取支票给卖家；3、如果是外地卖家，需要对方提供公司名称、开户行名称以及对公对公帐户； 2024/8/134四、报销流程四、报销流程借 款 单NO 0049754 附件 张 2011 年 10 月16 日 凭单号借款单位自动化学院借款理由2010创新项目“项目名称”购买ARM REAL 6410开发板项目负责经费来源 学号借款数额人民币（大写）叁仟元整 ￥3000.00收款单位北京商贸科源有限公司 指导教师部门码科 目 代 码付款方式冲 账金 额待冲 账金 额借 方贷 方 借款人借款人签字签字填写项目依托学院填写项目依托学院写清哪年立项的创新写清哪年立项的创新项目购买什么物品项目购买什么物品顶头大写顶头大写写上卖家的名称写上卖家的名称 2024/8/135四、报销流程四、报销流程支票不能折、不能涂改、有效期为支票不能折、不能涂改、有效期为10天天 2024/8/136四、报销流程四、报销流程建资产建资产购买单个物品超过购买单个物品超过200元要建低值元要建低值购买购买物品物品名称名称购买购买物品物品规格规格型号型号使用单位使用单位统一为统一为“大学生创大学生创新实践基新实践基地地” 2024/8/137四、报销流程四、报销流程建资产建资产n购买单个物品超过购买单个物品超过800元要建资产元要建资产购买购买物品物品的名的名称、称、规格规格型号型号 2024/8/138n学生整理好发票，指导教师负责审核；n《经费支出明细表》或者《借款单》填写后，指导教师签字；n在每周五，带上 《经费支出明细表》或《借款单》 发票 《创新项目收支册》 到教务处办理审核，有特别说明的，请一定告知！有特别说明的，请一定告知！n n教务处老师负责审核、签字和盖章教务处老师负责审核、签字和盖章教务处老师负责审核、签字和盖章教务处老师负责审核、签字和盖章n n教务处老师到财务处办理报销教务处老师到财务处办理报销教务处老师到财务处办理报销教务处老师到财务处办理报销n n现金报销业务，发票报销后由财务处统一将报销经费打到项现金报销业务，发票报销后由财务处统一将报销经费打到项现金报销业务，发票报销后由财务处统一将报销经费打到项现金报销业务，发票报销后由财务处统一将报销经费打到项目负责人的邮政储蓄卡上（与学费相连的储蓄卡），并邮件目负责人的邮政储蓄卡上（与学费相连的储蓄卡），并邮件目负责人的邮政储蓄卡上（与学费相连的储蓄卡），并邮件目负责人的邮政储蓄卡上（与学费相连的储蓄卡），并邮件通知项目负责人。
一般需要通知项目负责人一般需要通知项目负责人一般需要通知项目负责人一般需要5 5天时间）天时间）天时间）天时间）n n领取支票业务，教务处老师通知学生过来领取支票领取支票业务，教务处老师通知学生过来领取支票领取支票业务，教务处老师通知学生过来领取支票领取支票业务，教务处老师通知学生过来领取支票 项目负责人务必在经费项目负责人务必在经费项目负责人务必在经费项目负责人务必在经费《《《《支出明细表支出明细表支出明细表支出明细表》》》》或或或或《《《《借款单借款单借款单借款单》》》》上填写清楚上填写清楚上填写清楚上填写清楚自己的姓名、学号、号和邮箱十分重要！）自己的姓名、学号、号和邮箱十分重要！）自己的姓名、学号、号和邮箱十分重要！）自己的姓名、学号、号和邮箱十分重要！）四、报销流程四、报销流程 2024/8/139四、报销流程四、报销流程 2024/8/140四、报销流程四、报销流程硬件和软硬件结合类项目是3000元，软件类项目是2000元,理论研究类项目是1000元；中期检查通过后，如果经费不足需要填写《经费追加申请表》追加经费 2024/8/141五、报销审核时间五、报销审核时间n本学期每周五审核报销一次，有问题请邮件咨询或登录创新论坛咨询 办公室：62282711 nE-mail：wanghan@n wangxunan@n欢迎大家登陆财务处网站查看报销注意事项 2024/8/142 谢谢大家！ 。