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1、福建新华都购物广场股份有限公司募集资金 2010 年度存放与使用情况鉴证报告中审国际鉴字2011第 01020121 号中审国际会计师事务所有限公司中国北京募集资金 2010 年度存放与使用情况鉴证报告中审国际 鉴字【2011】第 01020121 号福建新华都购物广场股份有限公司全体股东：我们接受委托，对后附的福建新华都购物广场股份有限公司（以下简称“新华都公司”）募集资金 2010 年度存放与使用情况专项报告（以下简称“募集资金专项报告”）进行鉴证。一、管理层对募集资金专项报告的责任新华都公司管理层的责任是按照深圳证券交易所中小企业板上市公司募集资金管理细则（2008 年修订）和深圳证券交
2、易所中小企业板上市公司临时报告内容与格式指引第 9 号：募集资金年度使用情况的专项报告的规定编制募集资金专项报告，并保证募集资金专项报告的内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏；为募集资金年度专项报告鉴证审核提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及其他必要的证据等。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施鉴证的基础上对新华都公司募集资金专项报告发表鉴证结论。我们按照中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务的规定执行了鉴证工作。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对新华都公司募集资金专项报告是否不存在重大错报
3、获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。三、审计意见我们认为，新华都公司编制的关于募集资金 2010 年度存放与使用情况专项报告符合深圳证券交易所中小企业板上市公司募集资金管理细则（2008 年修订）和深圳证券交易所中小企业板上市公司临时报告内容与格式指引第 9 号：募集资金年度使用情况的专项报告的规定，在所有重大方面如实反映了新华都公司募集资金 2010 年度存放与使用情况。四、对报告使用者和使用目的的限定本鉴证报告仅供新华都公司年度报告披露之目的使用，不得用作其它任何目的。我们同意将
4、本报告作为新华都公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。中审国际会计师事务所有限公司中国注册会计师中国注册会计师林四清中国北京骆建新二一一年三月十六日福建新华都购物广场股份有限公司董事会关于募集资金2010年度存放与使用情况专项报告根据深圳证券交易所颁布的中小企业板上市公司募集资金管理细则、中小企业板上市公司临时报告内容与格式指引第9号：募集资金年度使用情况的专项报告等有关规定，福建新华都购物广场股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）编制了募集资金2010年度存放与使用情况的专项报告。一、募集资金基本情况经中国证券监督管理委员会证监发行字2008893号文核准，公司首次公开
5、发行人民币普通股（A 股）2,680万股，每股发行价格为人民币12元。截至2008年7月24日止，募集资金共计人民币321,600,000.00元，扣除发行费用人民币18,694,546.25元，公司实际募集资金净额为人民币302,905,453.75元。天健华证中洲（北京）会计师事务所有限公司于2008年7月25日对公司首次公开发行股票募集资金到位情况进行了审验，并出具天健华证中洲验（2008）GF字第020015号验资报告。上述募集资金实际到位前，公司已以自筹资金预先投入募集资金投资项目40,435,598.03 元。2008 年公司实际投入所涉及使用募集资金情况为：直接投入募集资金项目
6、25,688,451.97 元，置换公司预先已投入募集资金投资项目的自筹资金40,435,598.03 元，合计使用募集资金 66,124,050.00 元；2009 年公司实际投入使用募集资金为 104,299,803.00 元； 2010 年公司实际投入使用募集资金为 143,146,234.76元。二、募集资金管理情况为规范募集资金管理，保护投资者权益，根据首次公开发行股票并上市管理办法及中小企业板块上市公司募集资金管理细则等有关规定，公司制定了募集资金管理制度，对募集资金实行专户存储制度。在募集资金使用时公司严格履行申请、审批程序。公司在交通银行股份有限公司福州分行、兴业银行股份有限公
7、司福州东街支行分 别 开 设 募 集 资 金 专 用 账 户 ， 账 号 分 别 为 351008110018120023247 、116030100100046236。2008 年 8 月 21 日，公司与保荐人安信证券股份有限公司分别与交通银行股份有限公司福州分行、兴业银行股份有限公司福州东街支行共同签订募集资金三方监管协议，该协议与募集资金专户存储三方监管协议（范本）不存在重大差异，公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。截至2010年12月31日，募集资金账户余额468.30元。公司募集资金在各银行账户的存储情况：单位：元-开 户银行2010 年 12 月 31 日交通银行股份有限公司福
8、州分行兴业银行股份有限公司福州东街支行募集资金余额利息收入、银行手续费170.04298.26合计170.04298.26合计468.30468.30三、2010年度募集资金的实际使用情况单位:(人民币)万元募集资金总额报告期内变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额比例30,290.555,804.006,199.1015.66%本年度投入募集资金总额已累计投入募集资金总额14,314.6231,357.01是否承诺投资项目和超募资金投向已变 募集资 截至期 截至期末更项 金承诺 调整后投资 本年度投入 末累计 投资进度目(含 投资总 总额(1) 金额 投入
9、金 (%)(3)部分 额 额(2) (2)/(1)项目达到预定可使用状态日期本年度实现的效益是否达到预计效益项目可行性是否发生重大变化变更)承诺投资项目连锁超市发展项目是32,357.0031,207.9010,970.00 27,814.0089.12%2011-06-301,830.76是否配送中心改造项目信息系统改造项目是否5,050.002,180.0013,550.002,180.003,252.0092.623,252.00291.0124.00%13.35%2012-10-312012-10-310.00 不适用0.00 不适用否否承诺投资项目小计-39,587.0046,937
10、.9014,314.62 31,357.011,830.76-超募资金投向归还银行贷款（如有）补充流动资金（如有）-超募资金投向小计-0.000.000.000.00-0.00-合计-39,587.0046,937.9014,314.62 31,357.011,830.76-(一）连锁超市发展项目：公司 2010 年目标开店 30 家，实际已开 25 家，其中属于募集资金项目的 9 家。截至 2010 年 12 月 31 日，变更后的连锁超市发展项目计划开店总数为 34 家，累计已开 32 家,占承诺投资项目的 94.12%。未达到计划进度或预 由于 2009 年度部分新增门店在年底开业，相应
11、募集资金款项的支付顺延至 2010 年。计收益的情况和原因 (二）配送中心改造项目（分具体项目）为支撑未来连锁业务的拓展,有利于企业长期稳定持续发展,公司对该项目高度重视, 力求符合现代物流业发展，对部分配送中心由“改造”变更为“新建，目前沙县项目处于主体施工阶段,。(三）信息系统改造项目已完成财务软件的全面升级及网络化、供应链管理系统(SCM)、办公自动化系统（OA）的升级,目前投入主要为购买项目所需的部分软件及硬件。目前该项目正在实施之中，但因下述原因而进展较为缓慢：（1）公司发展速度快、业务需求变化大，因此对信息系统的需求变化也大；（2）过去的一两年，是信息技术尤其是基于网络的信息技术发
12、生重大变革的时间，C/S 模式（客户/服务器模式）向 B/S 模式（浏览器/服务器模式）全面迁移的技术正在成熟；（3）过去的一两年，硬件体系发生了大的飞跃，尤其是光纤通信的普及和服务器性能的大幅提升，为新的信息技术的应用奠定了基础。（四）由于募集资金总额不足以支付项目的总投资额，公司根据首次公开发行股票招股说明书，依据“连锁超市发展项目”、“配送中心改造项目”和“信息系统改造项目”三个项目的进展,按时间先后合理安排募集资金的使用，不足部分由自有资金补足。项目可行性发生重大变化的情况说明超募资金的金额、用途及使用进展情况募集资金投资项目实施地点变更情况募集资金投资项目实施方式调整情况无不适用适用
13、(一)“连锁超市发展项目”变更情况1、原拟使用资金 1,700 万元新开设泉州江南店（超市，面积 11,000O），因原物业无法交付，变更为使用资金 2,871 万元开设泉州奇龙超市武夷店、汉塘店、温陵店、东街钟楼店（超市，面积 9,888O）。2、原拟使用资金 1,239 万元新开设厦门海天店（超市，面积 7,000 O），因原物业无法交付，变更为使用资金 765 万元开设厦门景华京都店（超市，面积 6,724 O）。3、原拟使用资金 1,313 万元新开设厦门海沧新城店（超市，面积 12,000O）、使用资金 1,291 万元新开设厦门莲坂店（超市，面积 12,000O），因原物业无法交付
14、，变更为使用资金 1,470 万元开设漳州龙腾店（总面积 17,440O，其中：超市，面积 4,284O，百货，面积 13,156O）。4、原拟使用资金 301 万元新开设龙岩文化宫店（超市，面积 1,400O），因原物业无法交付，变更为使用资金 481 万元开设三明崇桂店（超市，面积 2,403O）。5、原拟使用资金 1,410 万元新开设宁德蕉城店（超市，面积 12,000O），因原物业无法交付，变更为使用资金 913 万元开设三明沙县府前店（超市，面积 12,000O）。本次变更后连锁超市发展项目投资规模较原计划减少 754 万元。(二)、“配送中心改造项目”变更情况公司首次公开发行股票
15、招股说明书拟对原有三个配送中心，即泉州配送中心、福州配送中心和龙岩配送中心进行现代化改造，建设统一管理的物流配送系统，项目总投资 5,050 万元。根据公司战略布局和实际情况的变化，现对 2 个项目进行适当变更：1、鉴于业主方对公司原使用的泉州配送中心改变用途，公司已无法续租并继续使用,但因泉州配送中心的重要性，公司对泉州配送中心由“改造”变更为“新建”。泉州配送中心土地通过购买方式取得，并新建仓库、办公用房及配套的软硬件设备投入，增加“配送中心改造项目”总投资约 3,500 万元。2、为加强闽中北部的配送能力，进一步完善公司配送系统，适应公司发展战略，公司拟将原“龙岩配送中心改造项目”变更为
16、“新建三明沙县配送中心”。三明沙县配送中心土地通过购买方式取得，并新建仓库、办公用房及配套的软硬件设备投入，增加“配送中心改造项目”总投资约 5,000 万元。以上 2 个项目变更合计增加“配送中心改造项目”总投资 8,500 万元，项目总投资增加至 13,550 万元。（三）、变更程序和信息披露情况2010 年 3 月 27 日公司第二届董事会第一次会议审议通过、2010 年 4 月 28 日公司第一次临时股东大会审议并通过关于变更部分募集资金投资项目的议案。相关信息已在证券时报、中国证券报、上海证券报和巨潮资讯网披露。不适用募集资金投资项目先 适用是00-目）期投入及置换情况用闲置募集资金
17、暂时补充流动资金情况项目实施出现募集资金结余的金额及原因尚未使用的募集资金用途及去向公司募集资金实际到位前，已以自筹资金预先投入募集资金投资项目 40,435,598.03 元。此事项已经中审会计师事务所有限公司“中审审字2008第 9219 号”报告审核鉴证。经公司第一届董事会第八次会议审议通过，公司于 2008 年 12 月完成以募集资金置换该公司预先投入项目建设的自有资金。不适用不适用截至期末募集资金专用账户余额为 468.30 元.募集资金使用及披露中存在的问题或其他 本公司本期募集资金未发生其他使用情况。情况四、变更募集资金投资项目的资金使用情况单位：万元变更后的项目对应的原承诺项目
18、变更后项目拟投入募集资金总额（1）本年度实际投入金额截至期末实际累计投入金额(2)截至期末投资进度（%）(3)=(2)/(1)是否项目达到预定可使 本年度实 达到用状态日期 现的效益 预计效益变更后的项目可行性是否发生重大变化泉州奇龙项目四家店泉州江南店2,871.00 3161.383161.38110.11% 2010 年 01 月 31 日-92.39是-否-同安景华京都店厦门海天店765.00936.88936.88 122.47% 2010 年 04 月 30 日80.67是否-漳州龙腾店（百 厦门海沧新城货、超市） 店、厦门莲坂店1,470.001,109.931,109.93 7
19、5.51% 2010 年 12 月 25 日-114.24否-三明崇桂店沙县府前店龙岩文化宫店宁德蕉城店481.00913.00576.77825.52576.77825.52119.91% 2010 年 02 月 1 日90.42% 2009 年 12 月 8 日-91.05351.76是是否-否-配送中心改造项 配送中心改造目（泉州） 项目（龙岩）3,500.000% 2011 年 12 月 30 日不适用否-配送中心改造项 配 送 中 心 改 造目（三明沙县） 项目（龙岩）5,000.00 3252.003252.0065.04% 2011 年 6 月 15 日不适用否-合计-15000
20、.00 9862.489862.4865.75%134.75-(一)“连锁超市发展项目”变更情况1、原拟使用资金 1,700 万元新开设泉州江南店（超市，面积 11,000 ），因原物业无法交付，变更为使用资金 2,871 万元开设泉州奇龙超市武夷店、汉塘店、温陵店、东街钟楼店（超市，面积 9,888 ）。变更原因、决策程 2、原拟使用资金 1,239 万元新开设厦门海天店（超市，面积 7,000 ），因原物业无法交付，变更为使用序及信息披露情 资金 765 万元开设厦门景华京都店（超市，面积 6,724 ）。况说明（分具体项 3、原拟使用资金 1,313 万元新开设厦门海沧新城店（超市，面积
21、 12,000 ）、使用资金 1,291 万元新开设厦门莲坂店（超市，面积 12,000 ），因原物业无法交付，变更为使用资金 1,470 万元开设漳州龙腾店（总面积 17,440 ，其中：超市，面积 4,284 ，百货，面积 13,156 ）。4、原拟使用资金 301 万元新开设龙岩文化宫店（超市，面积 1,400 ），因原物业无法交付，变更为使用资金 481 万元开设三明崇桂店（超市，面积 2,403 ）。5、原拟使用资金 1,410 万元新开设宁德蕉城店（超市，面积 12,000 ），因原物业无法交付，变更为使用资金 913 万元开设三明沙县府前店（超市，面积 12,000 ）。本次变更
22、后连锁超市发展项目投资规模较原计划减少 754 万元。(二)、“配送中心改造项目”变更情况公司首次公开发行股票招股说明书拟对原有三个配送中心，即泉州配送中心、福州配送中心和龙岩配送中心进行现代化改造，建设统一管理的物流配送系统，项目总投资 5,050 万元。根据公司战略布局和实际情况的变化，现对 2 个项目进行适当变更：1、鉴于业主方对公司原使用的泉州配送中心改变用途，公司已无法续租并继续使用,但因泉州配送中心的重要性，公司对泉州配送中心由“改造”变更为“新建”。泉州配送中心土地通过购买方式取得，并新建仓库、办公用房及配套的软硬件设备投入，增加“配送中心改造项目”总投资约 3,500 万元。2
23、、为加强闽中北部的配送能力，进一步完善公司配送系统，适应公司发展战略，公司拟将原“龙岩配送中心改造项目”变更为“新建三明沙县配送中心”。三明沙县配送中心土地通过购买方式取得，并新建仓库、办公用房及配套的软硬件设备投入，增加“配送中心改造项目”总投资约 5,000 万元。以上 2 个项目变更合计增加“配送中心改造项目”总投资 8,500 万元，项目总投资增加至 13,550 万元。（三）变更程序和信息披露情况2010 年 3 月 27 日公司第二届董事会第一次会议审议通过、2010 年 4 月 28 日公司第一次临时股东大会审议并通过关于变更部分募集资金投资项目的议案。相关信息已在证券时报、中国
24、证券报、上海证券报和巨潮资讯网披露。未达到计划进度由于募集资金总额不足以支付项目的总投资额，公司根据首次公开发行股票招股说明书，依据“连或预计收益的情 锁超市发展项目”、“配送中心改造项目”和“信息系统改造项目”三个项目的进展,按时间先后合理安排募况和原因（分具体 集资金的使用，不足部分由自有资金补足。项目）变更后的项目可行性发生重大变配送中心改造项目由原改造变更为买地新建，时间将延长。无化的情况说明五、募集资金使用及披露中存在的问题2010 年度本公司已严格按照相关规定及时、真实、准确、完整地披露了公司募集资金年度使用及存放情况，不存在募集资金管理违规情况。福建新华都购物广场股份有限公司二 0 一一年三月十六日
