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1、中集集团内部治理结构全称：中国国际海运集装全称：中国国际海运集装 箱（集团）股份有限公司箱（集团）股份有限公司 单击此处编辑母版标题样式1制衡原则（平行）23监督原则（垂直）激励原则决策人与执行人Internal control 该框架体现该框架体现的内控本质的内控本质单击此处编辑母版标题样式比较海尔集团的组织架构单击此处编辑母版标题样式不同之处n海尔集团的组织架构复杂得多，并且细分到了子公司和区域的管理架构，对项目的监管比重大。n海尔集团的绩效考核上下级很明确n海尔没有直接对财务的控制部门，稽核室负责对项目组织进行日常巡查并议处违法乱纪现象，可以说是整体控制，类似于监事会n可以看出海尔对投资
2、，采购和规划设计的控制力度强，在财务监控方面较弱单击此处编辑母版标题样式Page 6集团主要内部控制各职能机构及职责集团主要内部控制各职能机构及职责董董 事事 会会 1 内部控制体系建设委员会内部控制体系建设委员会 2 审计监察部审计监察部 3集团其他部门及子公司集团其他部门及子公司 4单击此处编辑母版标题样式董事会 对集团内部控制制度的建立、健全、有效实施及检查监督负责；定期对集团内部控制情况进行全面检查和效果评估并履行公告义务。审计委员会审核集团内部控制制度及其执行情况；监督检查集团的内部审计制度及其实施。 单击此处编辑母版标题样式审计监察部审计监察部 在公司治理和内部控制方面，协助董事会
3、识别和评价重大风险，并帮助集团改进风险管理与内部控制系统；通过评价内部控制的效率与效果、促进其持续改善等工作，帮助集团维持有效的内部控制系统；履行检查与评价、咨询与服务的职能。定期向董事会审计委员会、监事会和集团经营班子汇报内部控制审计工作。 单击此处编辑母版标题样式内部控制体系建设委员会内部控制体系建设委员会 该公司设立了内部控制体系建设委员会，其职责是督导、协调集团各部门、各子公司内部控制体系建设。分管副总裁任内部控制体系建设委员会常务副主席。下设内部控制体系建设项目办公室，其常务办事组以审计监察部人员为主体组成。 单击此处编辑母版标题样式集团其他部门及子公司集团其他部门及子公司 各单位行
4、政首长作为第一责任人，具体负责制定、完善和实施管辖范围内的风险管理和控制制度；每年定期对内部控制制度的建设和执行情况进行自行检查；配合完成集团对本单位风险管理和内部控制情况的检查和审计。 单击此处编辑母版标题样式Page 11集团内部控制体系建设委员会 主席主席麦伯良麦伯良 常务副主席常务副主席吴发沛吴发沛 总协调人总协调人刘震环刘震环 委员：李锐庭、委员：李锐庭、赵庆生、刘学赵庆生、刘学斌、李胤辉等斌、李胤辉等 单击此处编辑母版标题样式Page 12主要职责 受主席委托负责委员会日常管理 根据委员会要求,作为专职召集人和各板块内控体系建设与运行协调人。并领导审计监察部负责内部控制评价的具体组织实施工作 在集团董事会领导下对集团内控体系建设与日常运行负责; 主席主席常务副主常务副主席席总协调人总协调人单击此处编辑母版标题样式Page 13重点控制活动 集团制订中集集团派出董事管理办法等集团董事会与股东大会在审议关联交易事项时，关联董事与关联股东回避表决等规定。 对外担保事宜的披露形式包括定期报告及临时公告等。 感谢观赏感谢观赏
