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1、第二章 信用 v学习要求v1.了解信用产生和发展的历史及其演变v2.掌握信用与货币的关系。v3.掌握现代各种信用形式及其特点，应用范围v4.正确理解现代信用与经济的关系，掌握现代信用对经济的推动作用v5.准确识记本章的基本概念，掌握基本知识点嘴堑澎角豫搪笋懈钥磨缴厂邀宜廷永徐钡霄蹭醇碉腆沤曰带丸以我局阵术第二部分信用第二部分信用第一节 信用及其产生发展一、信用的概念一、信用的概念v信信用用是是以以偿偿还还和和支支付付利利息息为为条条件件的的借借贷贷活动活动v即即商商品品或或货货币币的的所所有有者者，把把商商品品或或货货币币暂暂时时让让度度出出去去，根根据据约约定定的的时时间间，到到期期由由商商
2、品品或或货货币币的的借借入入者者如如数数归归还还并并附附带带一一定定利利息息。信信用用是是一一种种特特殊殊的的价价值值运运动动形式，偿还和付息是其基本特征。形式，偿还和付息是其基本特征。的朋奄漫宏裕几近琳潘狱圈瘴鹿盼胃榷死睫戮鞋竖扬盒菲蹬蕉氨咸樟档码第二部分信用第二部分信用二 、信用的本质v第一，信用不是一般的借贷行为，而是有条件第一，信用不是一般的借贷行为，而是有条件的借贷行为，它以偿还和支付利息为条件。这的借贷行为，它以偿还和支付利息为条件。这是借贷的前提。是借贷的前提。v第二，信用是价值运动的特殊形式。第二，信用是价值运动的特殊形式。v第三，信用是一种债权债务关系。第三，信用是一种债权债
3、务关系。v第四，信用是与商品货币经济紧密相联的经第四，信用是与商品货币经济紧密相联的经 济范畴。济范畴。班困啤申炒砷嫁公果抄侥悠寡企汰敦黍寨啦瞻下辑嵌椰癸床道凛息薛羚产第二部分信用第二部分信用三、信用的产生v信用产生的最基本前提条件是私有制条件下社信用产生的最基本前提条件是私有制条件下社会分工和大量剩余产品的出现。会分工和大量剩余产品的出现。v商品交换过程中，存在货币和商品时间、空间商品交换过程中，存在货币和商品时间、空间上分布的不平衡性上分布的不平衡性v以货币为媒介的商品流通的发展，使商品的买以货币为媒介的商品流通的发展，使商品的买卖时间和空间上发生分离。卖时间和空间上发生分离。v因此可见，
4、信用产生的基础是商品生产和货币因此可见，信用产生的基础是商品生产和货币流通，它是商品经济发展的产物。流通，它是商品经济发展的产物。饱此抬衰蚌峻茶小噬审褒驴良壳襟蹋宦骋辞辣郸抖兹牵凤馈闯榨请吧嘶坍第二部分信用第二部分信用四、信用的发展v从借贷的物质对象上看，早期的信用是从借贷的物质对象上看，早期的信用是实物借贷，货币出现后，逐步发展为货实物借贷，货币出现后，逐步发展为货币借贷为主币借贷为主v从形式上看，早期只要是商业信用，后从形式上看，早期只要是商业信用，后来商业信用和银行信用并重，再后来银来商业信用和银行信用并重，再后来银行信用为主行信用为主房蹄驶臃蓖望卸烬塘感落诈隶站魁抿劲鞭万决瞻踪曼姑陇塘
5、泊送扣悔咀窑第二部分信用第二部分信用五、 高利贷v高利贷是以极高的利率为特征的一种借贷活动。v高利贷之所以在奴隶社会和封建社会得到广泛发展，是由当时小生产占主导地位的自然经济决定的。v历史上对高利贷的观点审时度势，值得称道（司马迁）揭露高利贷的压榨，但并未提出全部废除醉软丰吼谆平图人姓衣涵挟街邯氰泼践哨救烽悟鹃赡酮邦想拖务蔡纶蜡旱第二部分信用第二部分信用六、信用与货币的关系v信用与货币是两个不同的经济范畴。信用是一种借贷行为，是不同所有者之间调剂财富余缺的一种形式。货币是一般等价物，作为价值尺度，充当商品所有者之间商品交换的媒介。v早期的信用与货币这两个范畴是独立发展的。v后来相互促进发展:1
6、.货币借贷的出现使信用获得更大发展。2.信用促进了货币形式和货币流通的发展。v随着资本主义经济关系的确立，关系进一步发展 v货币和信用相互渗透而形成新范畴金融 统诅绳称鲸乔韦名询崇骤深蛾契罩聚钱八窥垄团擂月尝盅瞎惭糊瓢闰脸蚂第二部分信用第二部分信用第二节 现代信用形式一、商业信用v(一)商业信用是指企业单位之间，由于商品交易而相互提供的信用。主要表现为商品赊销和货款预付。v(二)商业票据是商业信用工具，可以流通转让，商品票据主要有汇票和期票两种（P37）。v(三) 商业信用在商品经济中发挥着润滑生产和流通的作用帖熊挨求台白烬皂淘陨溪譬婴拥截怯折争潘傍睁讫绵芍红遏海佰厘忘德奴第二部分信用第二部分
7、信用续v但商业信用的作用也存在着局限性。 v（1）规模受到限制。由于商业信用存在于工商企业之间，所以它的规模大小是以产业资本的规模为度。 v（2）受商品买卖关系方向的严格限制。猛射颤焊毗皿抛谴靠钟菱乎冉彭蹋献臼芒摈幕碰交怒愁涤穷傀遂哥寸了乓第二部分信用第二部分信用二、 银行信用v(一)银行信用是银行或其它金融机构以货币形态提供的信用，是现代经济中最主要的信用形式。v（二）同商业信用比较，银行信用具有如下特点： （1）银行信用的债权人是银行或其他金融机构，债务人则是企业银行成为专门经营信用的企业和信用中介。 （2）银行信用在规模、方向和时间上都大大超过了商业信用（3）银行信用可以满足生产发展所引
8、起的对于流通中追加货币的需求，可使信用相对于社会再生产而发生“膨胀”各莫持肺朽把峻就广税蔓纺吾谢需舀卷槽升驼京颁庄恋枯配闻卜同角析衰第二部分信用第二部分信用续v(三)银行信用与商业信用具有密切的联系从信用发展的历史来看，银行信用则是在商业信用广泛发展的基础上才产生和发展起来 商业信用直接和商品的生产和流通相联系，即使在银行信用发达的情况下，也不可能完全取代商业信用在市场经济条件下，商业信用的发展日益依赖于银行信用，并在银行信用的促进下得到进一步完善，二者在总体上互相依存、互相促进。 样对枣逊脂新仗蕾官盈弓箭惋有煽兴利婴磅驾匣娃卿缓体栋耙锈杀楔依禽第二部分信用第二部分信用续v(四）银行信用工具（
9、P41）v银行券（信誉高、面额、不定期、法定支付手段）v支票v银行汇票v银行本票剂正坡攘桓菌哭浚炮削遁留党李车咸霜蕉谓搪达议厄箭详鸥凄绵驭涯贞酣第二部分信用第二部分信用三、国家信用v国家信用是指以国家为一方的借贷活动，主要表现为国家作为债务人而形成的负债。国家信用主要采用以下形式：发行国家公债，常用于大的项目投资或建设。发行国库券。这是一种多为1年期以下的短期负债。专项债券。这是一种指明用途的债券。银行透支或借款。 迈夯及憾匀锌相袒由苯擞寓冗笺驴览脐脊龋授沤浆野臃秸醚旺励锥溯艺巫第二部分信用第二部分信用四、消费信用v消费信用是企业、银行和其他金融机构以商品、货币或劳务等形态向消费者提供的信用
10、v消费信用的形式有：赊销。指零售商向消费者以延期付款方式销售商品，属短期信用。分期付款。消费者在购买商品时，先支付一部分货款，然后按合同分期加息支付其余款项，属长期消费信用。消费信贷。银行及其他金融机构采用信用放款或抵押放款方式，对消费者购买消费品发放贷款，规定期限偿还本金，时间最长可达2030年记帐信贷。一般使用信用卡疤威舅黍紊厦逢妒熄诀氧芹磕好剑吸砰辞栗郁榆谓筏痛撤议佛潍噎三方逆第二部分信用第二部分信用五、国际信用v国际信用是指一切跨国的借贷关系、借贷活动。 v国际信用的形式主要有：v出口信贷，指出口国政府为支持和扩大本国产品的出口，提高产品的国际竞争能力，通过提供利息补贴和信贷担保的方式
11、，鼓励本国银行向本国出口商或外国进口商提供的中长期信贷。v国际商业银行贷款，指一些大商业银行向外国政府及其所属部门、私营工商企业或银行提供的中长期贷款。v政府贷款，指一国政府利用国库资金向另一国政府提供的贷款。v国际金融机构贷款，即国际金融机构对成员国政府提供的贷款。v国际资本市场业务，指国际资本市场上的融资活动，包括在国际资本市场上购买债券、股票或发行债券。股票。v直接投资，指一国居民直接对另一个国家的企业进行生产性投资，并由此获得对投资企业的管理控制权。遂腥舒绑吠背导亮骚华洱镶剥偶货套储擅缚帕羹卿姓子撕将叭氢爆肋峰墙第二部分信用第二部分信用第三节现代信用及其作用 v现代经济是一种信用经济v
12、（一）现代经济运作的特点v（二）从信用关系中的各部门来分析v（三）从信用对现代经济的作用来分析嗡抄失悼霹影捆犹褒娶曝柒励建则迪炕章吗于耽千湃稽郭傻抵筒优替庭擂第二部分信用第二部分信用（一）现代经济运作的特点v现代经济是一种具有扩张性质的经济，需要借助于负债去扩大生产规模、更新设备，需要借助于各种信用形式去筹措资金，改进工艺、推销产品。v其次，现代经济中债权债务关系是最基本、最普遍的经济关系。其次，现代经济中债权债务关系是最基本、最普遍的经济关系。经济活动中的每一个部门、每一个环节都渗透着债权债务关系。经济活动中的每一个部门、每一个环节都渗透着债权债务关系。经济越发展，债权债务关系越紧密，越成为
13、经济正常运转的必要经济越发展，债权债务关系越紧密，越成为经济正常运转的必要条件。条件。v另外，现代经济中信用货币是最基本的货币形式。各种经济活动另外，现代经济中信用货币是最基本的货币形式。各种经济活动形成各种各样的货币收支，而这些货币收支最终都是银行的资产形成各种各样的货币收支，而这些货币收支最终都是银行的资产和负债，都体现了银行与其他经济部门之间的信用关系。所以信和负债，都体现了银行与其他经济部门之间的信用关系。所以信用就成为一个无所不在的经济关系。用就成为一个无所不在的经济关系。吓维匆装除釉滋叠擅腰锅绢喷篓蛋莹萨函拾忆滞诞瞬菲广陈干硫谤敲馋摈第二部分信用第二部分信用（二）从信用关系中的各部
14、门来分析v信用关系中的个人、企业、政府、金融机构、国际收支这些部门的任何经济活动都离不开信用关系。表现在：信用关系中的诸方面包括：(一)信用关系中的个人：个人通过在银行储蓄或取得消费贷款与银行形成了信用关系，个人购买国债、企业债券与政府、企业形成了债权债务关系(二)信用关系中的企业：企业在信用关系中，既是资金供给者，又是资金需求者。(三)信用关系中的政府：政府通过举债、放贷形成与居民、企业、金融机构或其他机构之间的信用关系 (四)信用关系中的金融机构：金融机构作为信用中介从社会各方面吸收和积聚资金，同时通过贷款等活动将其运用出去(五) 信用关系中的国际收支：国际收支的顺差、逆差的调节也离不开信
15、用挫乍庚轿默拌隙德僻焉惨也那典窍圣恋斌宫犯沮雪类搽隙晓操炎砧祈掩裕第二部分信用第二部分信用（三）从信用对现代经济的作用来分析v(一)信用保证现代化大生产的顺利进行,即信用活动从资金上为现代化大生产提供条件。v(二)在利润率引导下，信用使资本在不同部门之间自由转移，导致各部门利润率趋向相同水平，从而自然调节各部门的发展比例v(三)在信用制度基础上产生的信用流通工具代替金属货币流通，节约流通费用，加速资本周转 v(四)信用为股份公司的建立和发展创造了条件，同时，信用聚集资本，扩大投资规模的作用通过股份公司的形式也得到了充分发挥谬甲饭词幼蔡岁巷搅月宿纂舅障泼犁添热鞠扔绰次拍盈揍眯嗽筋拔告价乙第二部分
16、信用第二部分信用信用信用形式形式 企业信用的含义及形式企业信用的含义及形式企业信用的含义及形式企业信用的含义及形式 企企企企业信用业信用业信用业信用 商业信用商业信用商业信用商业信用 银行信用的含义和特点银行信用的含义和特点银行信用的含义和特点银行信用的含义和特点 银行信用银行信用银行信用银行信用 银行信用与商业信用银行信用与商业信用银行信用与商业信用银行信用与商业信用 银行信用在现代经济在的地位与作用银行信用在现代经济在的地位与作用银行信用在现代经济在的地位与作用银行信用在现代经济在的地位与作用信信信信 政府信用的含义政府信用的含义政府信用的含义政府信用的含义 用用用用 政府信用政府信用政府
17、信用政府信用 政府信用的形式政府信用的形式政府信用的形式政府信用的形式 我国政府信用的发展我国政府信用的发展我国政府信用的发展我国政府信用的发展式式式式 个人个人个人个人信用及类型信用及类型信用及类型信用及类型 形形形形 个人信用个人信用个人信用个人信用 消费信用消费信用消费信用消费信用 国际信用的含义国际信用的含义国际信用的含义国际信用的含义 国际信用国际信用国际信用国际信用 国际信用的形式国际信用的形式国际信用的形式国际信用的形式肪误堵灭团估盼件脐娘吁帛码莉或赶米嫉龋棕管谓件谎反吩搐珊嘿磕遮乞第二部分信用第二部分信用若干基本概念的识记若干基本概念的识记赊销赊销(sale on accoun
18、t(sale on account ):):商品买卖双方商品买卖双方采用的一种延期付款的销售方式采用的一种延期付款的销售方式. . 赊销方式把商品购买与支付货款分离为两赊销方式把商品购买与支付货款分离为两个环节个环节. . 赊销方式对于买卖双方都有利赊销方式对于买卖双方都有利. . 赊销方式实际上是销货者在出售商品的同赊销方式实际上是销货者在出售商品的同时向购货者提供了短期资金融通时向购货者提供了短期资金融通. .锋饮法居硝歉佃淹啮栓诉克眨郑哨塑臭底稻姜演未僚迪西窑胀沸角爱戳圆第二部分信用第二部分信用若干基本概念的识记若干基本概念的识记商业票据商业票据(commercial bill(comm
19、ercial bill ) )：是商：是商业信用工具，它是提供商业信用的业信用工具，它是提供商业信用的债权人为保证自己对债务的索取权债权人为保证自己对债务的索取权而掌握的一种书面债权凭证而掌握的一种书面债权凭证. .商业票据主要分为期票和汇票两种商业票据主要分为期票和汇票两种. . 商业票据可以作为购买手段和支付手段商业票据可以作为购买手段和支付手段流通转让流通转让. .耕陡晒匠浦攻圆罢犹恒娃粟腾规徊滋椭姿隔蚁沁旅弓前克哼炒林赫泞必耘第二部分信用第二部分信用若干基本概念的识记若干基本概念的识记背书背书(endorsement(endorsement ) )：商业票据经债权人在：商业票据经债权人
20、在票据背面作转让签字后，可以作为购买手段票据背面作转让签字后，可以作为购买手段和支付手段流通转让。这种在票据背面签字和支付手段流通转让。这种在票据背面签字转让的手续就叫转让的手续就叫“背书背书”. . 背书人对票据负有连带责任背书人对票据负有连带责任. . 票据贴现票据贴现: :当票据的持有者在票据未到偿还期当票据的持有者在票据未到偿还期而又需要进行支付时，票据持有人就可以经而又需要进行支付时，票据持有人就可以经过背书，然后把它以一定的价格转让给金融过背书，然后把它以一定的价格转让给金融机构，获得现款满足支付需求，这种活动称机构，获得现款满足支付需求，这种活动称作票据贴现作票据贴现. .晴祭芬
21、尽情川房孔哀斤站酪瞪皋金隆唯瓮泄煮锤簿趁岿尔包恭禄疥搁尖舒第二部分信用第二部分信用若干基本概念的识记若干基本概念的识记买方信贷买方信贷(buyer(buyers credits credit) ：在消费信贷中，：在消费信贷中，银行及其它金融机构采用信用放款或抵押放款银行及其它金融机构采用信用放款或抵押放款方式对购买消费品的消费者直接发放贷款的消方式对购买消费品的消费者直接发放贷款的消费信用方式费信用方式. . 卖方信贷卖方信贷(seller(sellers credit)s credit)：在消费信贷中，：在消费信贷中，以分期付款单作抵押对销售消费品的商业企业以分期付款单作抵押对销售消费品的商
22、业企业发放贷款，或由银行和以信用方式出售商品的发放贷款，或由银行和以信用方式出售商品的商业企业签订合同，银行向商业企业放款，消商业企业签订合同，银行向商业企业放款，消费者偿还银行贷款的消费信用方式费者偿还银行贷款的消费信用方式. .极极砌舞程歪供灵焙门蚁吴上丹渤魄强褒埠抗阜谊借备绞胎负禹聚莽箱缩第二部分信用第二部分信用若干基本概念的识记若干基本概念的识记出口信贷（出口信贷（ export credit export credit ）: :出口国政府为支出口国政府为支持和扩大本国产品的出口，提高产品的国际竞持和扩大本国产品的出口，提高产品的国际竞争能力，通过提供利息补贴和信贷担保的方式，争能力，
23、通过提供利息补贴和信贷担保的方式，鼓励本国银行向本国出口商或外国进口商提供鼓励本国银行向本国出口商或外国进口商提供的中长期信贷的中长期信贷. .附有采购限制，只有用于购买贷款条约所指定附有采购限制，只有用于购买贷款条约所指定的产品；的产品； 贷款利率低于国际资本市场利率，利差由贷款贷款利率低于国际资本市场利率，利差由贷款国政府补贴；国政府补贴； 属于中长期信贷，最长不超过属于中长期信贷，最长不超过1010年年. .钥戴乘剃拥焚赛掘麦僳醚方敛缮暇挛劈摇诗鄂贴二郴纺黑弱报琅惦悯屑自第二部分信用第二部分信用若干基本概念的识记若干基本概念的识记国际金融租赁国际金融租赁: :指由出租人根据承租人的决指由
24、出租人根据承租人的决定，向承租人选定的第三者（供货人）定，向承租人选定的第三者（供货人）购买承租人选定的设备，并将该设备的购买承租人选定的设备，并将该设备的使用权转让给承租人，并在一个不间断使用权转让给承租人，并在一个不间断的长期租赁合同期内，通过收取租金的的长期租赁合同期内，通过收取租金的方式，收回全部或大部分投资方式，收回全部或大部分投资. . 是一种采用是一种采用“融物融物”形式进行的中长期形式进行的中长期融资活动融资活动 外厕绰噶碗佑静府追侗讨绿盼荫裙成肿古乖祸拦贩肤柄抢哉搭冶官篡昧烫第二部分信用第二部分信用1997199720022002年中国商业汇票发生额年中国商业汇票发生额烫顷疹
25、运追嗡康贿流换揭辑抬帝赁困陪配几拌捞球踩悉际吨彩床端搀思翱第二部分信用第二部分信用1985-20011985-2001年中国银行信用规模图年中国银行信用规模图砚葬酥境匝音质步猾肌灭砖橇岂翻超赂懊莫界滁试嵌逛鹃侵座瑶祟忱靶瓣第二部分信用第二部分信用改革以来中国的政府信用规模概况改革以来中国的政府信用规模概况伶零楞喜握孕匪拿答萌叛堤浚梳啊妥拄达弦贿制猩沉懈煎拱柏棍屈寂鲍风第二部分信用第二部分信用商业银行住房贷款增长概况商业银行住房贷款增长概况辛偶洁曝蓬廉啼喀溉亢献泼沙诡辊闰甫孺醒咱遁瘸氮隔歉粉枉址媳僧伶据第二部分信用第二部分信用1995-20021995-2002年中国股票市场概况年中国股票市场概况缸辙齿光溺串致冈桌裹威到衬周议啡稽子墩嚣拔袋蓄蝗蜘定呐缘淋其粟墟第二部分信用第二部分信用我国我国1995-20021995-2002年融资结构简图年融资结构简图 单位：单位：% %漆引巨可萍锥爷霉秤岁泉贼碴丛爪古逝拉旨布体牡类郊稻券榨刺吸宰棚列第二部分信用第二部分信用
