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1、 2024/7/302024/7/302024/7/302024/7/30担保业务的风险防范与控制1担保风险及控制机制 2024/7/302024/7/30内容简介一、担保风险的识别一、担保风险的识别二、担保风险控制机制二、担保风险控制机制2担保风险及控制机制 2024/7/302024/7/30第一章 担保风险概述担保风险的担保风险的定义定义n风险：风险：指由于事物发展变化过程的不确定性引发的指由于事物发展变化过程的不确定性引发的产生不利后果的可能性。产生不利后果的可能性。 n担保风险：担保风险：指在从事信用担保业务经营过程中，由指在从事信用担保业务经营过程中，由于各种不确定因素引起的担保机
2、构产生损失的可能于各种不确定因素引起的担保机构产生损失的可能性。性。n注意：注意：风险不等于损失风险不等于损失3担保风险及控制机制 2024/7/302024/7/30担保风险的特点n担保风险为非原生性风险担保风险为非原生性风险n担保风险是一种复合型风险担保风险是一种复合型风险n担保风险为经营性风险担保风险为经营性风险n担保风险可以预测、评估、担保风险可以预测、评估、 控制、化解控制、化解和转移和转移4担保风险及控制机制 2024/7/302024/7/30担保公司的作用n直接作用直接作用：控制、转移和分散信贷风：控制、转移和分散信贷风险；促进企业发展险；促进企业发展n间接作用间接作用：促进金
3、融安全和经济发展：促进金融安全和经济发展n担保公司的职能担保公司的职能：风险评估、风险管：风险评估、风险管理和风险处置、风险承担理和风险处置、风险承担5担保风险及控制机制 2024/7/302024/7/30担保风险的种类n静态风险静态风险n动态风险动态风险n债务人风险债务人风险n经营环境风险经营环境风险6担保风险及控制机制 2024/7/302024/7/30静态风险n定义定义：是指由于自然灾害或意外事故：是指由于自然灾害或意外事故引发的担保机构产生损失的可能性。引发的担保机构产生损失的可能性。n特点特点：静态风险符合大数法则。：静态风险符合大数法则。n控制措施控制措施：通过购买商业保险的方
4、式：通过购买商业保险的方式予以转嫁。予以转嫁。 7担保风险及控制机制 2024/7/302024/7/30动态风险n定义定义：是指因债务人因素或者环境性：是指因债务人因素或者环境性因素引发的担保机构产生损失的可能因素引发的担保机构产生损失的可能性，这是担保业务的主要风险性，这是担保业务的主要风险n特点特点：动态风险具有强变性：动态风险具有强变性n控制措施控制措施：科学的风险管理机制：科学的风险管理机制 8担保风险及控制机制 2024/7/302024/7/30环境性风险n定义定义：由于不受债务人和担保人的意：由于不受债务人和担保人的意志控制因素引起的风险。志控制因素引起的风险。n主要因素主要因
5、素：宏观经济周期的影响；行：宏观经济周期的影响；行业周期性风险；国家经济政策的影响；业周期性风险；国家经济政策的影响；中央银行货币政策影响；市场风险；中央银行货币政策影响；市场风险；各级政府的行政干预各级政府的行政干预 9担保风险及控制机制 2024/7/302024/7/30债务人风险n定义定义：因债务人的经营性和非经营性：因债务人的经营性和非经营性因素造成的风险因素造成的风险n 经营性因素经营性因素：资产和财务状况、产品：资产和财务状况、产品和技术状况、管理水平等和技术状况、管理水平等n非经营性因素非经营性因素：与道德有关的信用：与道德有关的信用10担保风险及控制机制 2024/7/302
6、024/7/30担保风险因素n环境性因素环境性因素：经济、市场、行业、政策、法律等：经济、市场、行业、政策、法律等n债务人因素债务人因素：股东背景、股份构成、企业性质、经营历史、产：股东背景、股份构成、企业性质、经营历史、产品、技术、市场渠道、营销方式、资产状况、财务状况、经营品、技术、市场渠道、营销方式、资产状况、财务状况、经营能力、道德水准等能力、道德水准等n反担保财产因素反担保财产因素：保值性、保质性、流转性、可控性：保值性、保质性、流转性、可控性n反担保保证人因素反担保保证人因素：资产状况、财务状况、资产经营能力、经：资产状况、财务状况、资产经营能力、经营管理水平、风险控制机制、人员构
7、成与素质等营管理水平、风险控制机制、人员构成与素质等11担保风险及控制机制 2024/7/302024/7/30第二章 担保风险控制机制风险控制机制的主要内容风险控制机制的主要内容n规范的资信调查规范的资信调查n科学的评估科学的评估n严谨的决策严谨的决策n严密的反担保措施严密的反担保措施n严格的保后管理严格的保后管理n及时的风险处置及时的风险处置12担保风险及控制机制 2024/7/302024/7/30担保业务操作流程n项目受理项目受理 n资信调查资信调查 n风险评估风险评估 n项目评审项目评审 n项目审批项目审批 n签订反担保合同签订反担保合同 n出具保函出具保函 n保后管理保后管理 n项
8、目终结项目终结13担保风险及控制机制 2024/7/302024/7/30受理条件n资料齐备资料齐备n符合担保的基本条件符合担保的基本条件n银行初步认可其贷款申请银行初步认可其贷款申请14担保风险及控制机制 2024/7/302024/7/30资信调查的任务和要求n任务任务：搜集、核实反映被担保人、担保项目、反担：搜集、核实反映被担保人、担保项目、反担保保证人、反担保财产信用和风险方面的信息保保证人、反担保财产信用和风险方面的信息n要求要求：保证信息的完整性、真实性、有效性：保证信息的完整性、真实性、有效性15担保风险及控制机制 2024/7/302024/7/30信息构成n环境性信息环境性信
9、息n债务人信息债务人信息n项目信息项目信息n反担保财产信息反担保财产信息n反担保保证人信息反担保保证人信息16担保风险及控制机制 2024/7/302024/7/30环境性信息n行业的历史、市场总量等行业的历史、市场总量等n行业的经营模式、盈利模式等行业的经营模式、盈利模式等n行业的竞争态势、竞争手段、主要竞争对手、竞争产品行业的竞争态势、竞争手段、主要竞争对手、竞争产品n行业的发展前景、发展趋势行业的发展前景、发展趋势n与行业发展有关的经济、金融政策与法规。与行业发展有关的经济、金融政策与法规。17担保风险及控制机制 2024/7/302024/7/30债务人信息n企业基本情况方面的信息企业
10、基本情况方面的信息n资本和股东方面的信息资本和股东方面的信息n历史沿革方面的信息历史沿革方面的信息n管理情况方面的信息：组织结构、制度措施、人员管理情况方面的信息：组织结构、制度措施、人员构成和素质、高管背景、企业文化、员工精神状态构成和素质、高管背景、企业文化、员工精神状态等等n经营情况方面的信息：产品、技术、设备、研发、经营情况方面的信息：产品、技术、设备、研发、市场、营销等市场、营销等n财务方面的信息（可从财务方面的信息（可从“审计报告审计报告”等方面获得）等方面获得）n诚信方面的信息（可从诚信方面的信息（可从“贷款卡查询贷款卡查询”等方面获得）等方面获得）18担保风险及控制机制 202
11、4/7/302024/7/30资信调查的保障机制n 资信调查工作规范化资信调查工作规范化n 严格的责任制和制衡机制严格的责任制和制衡机制n 独立第三方审计独立第三方审计n 律师尽职调查律师尽职调查19担保风险及控制机制 2024/7/302024/7/30风险评估的主要内容1、行业风险行业风险：行业总体状况、预期增长率、行业竞争情况、行业总体状况、预期增长率、行业竞争情况、行业风险总体评价；行业风险总体评价；2、股东信用股东信用：股东资产实力、经营管理水平、财务实力评估、股东资产实力、经营管理水平、财务实力评估、关联交易评估等；关联交易评估等；3、管理水平管理水平：实际控制人经营管理水平；组织
12、结构合理性；实际控制人经营管理水平；组织结构合理性；员工素质；团队稳定性；团队执行力；制度完善性、合理性；员工素质；团队稳定性；团队执行力；制度完善性、合理性；企业文化等；企业文化等；20担保风险及控制机制 2024/7/302024/7/30风险评估的主要内容n4、竞争能力竞争能力：企业经营历史、主营业务增长率、主营业务利润企业经营历史、主营业务增长率、主营业务利润比率、市场占有率、研究开发费用比率、员工培训费用比率、广告费比率、市场占有率、研究开发费用比率、员工培训费用比率、广告费用比率等；用比率等；n5、企业业绩企业业绩：利息周转倍数、总资产报酬率、净资产报酬率、利息周转倍数、总资产报酬
13、率、净资产报酬率、所有者权益报酬率等；所有者权益报酬率等；n6、营运能力营运能力 ：流动比率、速动比率、销售增长率、销售净利流动比率、速动比率、销售增长率、销售净利率、应收帐款周转率、存货周转率、总资产周转率、净资产利润率等；率、应收帐款周转率、存货周转率、总资产周转率、净资产利润率等；21担保风险及控制机制 2024/7/302024/7/30风险评估的主要内容7、盈利能力盈利能力：营业利润、销售利润、净利润、净利润增长率、总资产利润率、营业利润、销售利润、净利润、净利润增长率、总资产利润率、净资产收益率等；净资产收益率等；8、市场能力市场能力 ：申请人的商誉、申请人的影响力、供货商的稳定性
14、、分销商申请人的商誉、申请人的影响力、供货商的稳定性、分销商的稳定性、市场拓展能力、产品的更新换代等；的稳定性、市场拓展能力、产品的更新换代等；9、偿债能力偿债能力：资产负债率、流动资产负债率、速动资产负债率、负债结构、资产负债率、流动资产负债率、速动资产负债率、负债结构、资产构成情况等；资产构成情况等；10、现金流量现金流量：现金流量构成、流量总额、现金净流量、净流量和总流量的现金流量构成、流量总额、现金净流量、净流量和总流量的比率等；比率等；22担保风险及控制机制 2024/7/302024/7/30风险评估的主要内容11、企业信用企业信用：客户评价、社会荣誉等；：客户评价、社会荣誉等；1
15、2、法定代表人或者实际控制人、法定代表人或者实际控制人信用信用：经历、学历、：经历、学历、家庭状况、财产状况、爱好、社会荣誉等；家庭状况、财产状况、爱好、社会荣誉等；13、贷款项目可行性；贷款项目可行性；14、风险控制措施的可靠性、严密性风险控制措施的可靠性、严密性：反担保资产的：反担保资产的保值性、流转性、可控性；反担保保证人的信用；保值性、流转性、可控性；反担保保证人的信用；资金使用过程的可控性；资金使用过程的可控性；23担保风险及控制机制 2024/7/302024/7/30科学评估的保障n三级评估三级评估n独立评估独立评估 n专家评估专家评估n定性评估定性评估n定量评估定量评估24担保
16、风险及控制机制 2024/7/302024/7/30担保评审n评审部门评审部门：公司业务工作会、专家评审委员会：公司业务工作会、专家评审委员会n评审内容评审内容：信息的完整、真实；项目风险水平；项：信息的完整、真实；项目风险水平；项目风险的可控性；反担保措施的严密性；资信调查目风险的可控性；反担保措施的严密性；资信调查和风险评估工作的合规性和风险评估工作的合规性n评审原则评审原则：独立评审：独立评审25担保风险及控制机制 2024/7/302024/7/30担保决策n决策部门决策部门：董事会：董事会n决策机制决策机制：集体审批制、一票否决制、：集体审批制、一票否决制、回避制回避制26担保风险及
17、控制机制 2024/7/302024/7/30反担保措施n信用保证信用保证：第三人保证：第三人保证n抵押和质押抵押和质押：土地、房产、有价证券、股权：土地、房产、有价证券、股权 、股份、权益、股份、权益、商标、专利权、专用权、著作权、冠名权、专营权、独家代理商标、专利权、专用权、著作权、冠名权、专营权、独家代理权、承租权、管理权、未来收益权等权、承租权、管理权、未来收益权等 n项目全项目全过程监管过程监管n财务监管财务监管n货物监管货物监管n商业保险商业保险27担保风险及控制机制 2024/7/302024/7/30保后管理机制n保后管理规范化、制度化：规范监管内容、监管方保后管理规范化、制度
18、化：规范监管内容、监管方式、监管程序，使其制度化式、监管程序，使其制度化n严格的保后管理责任制严格的保后管理责任制n科学的风险预警机制科学的风险预警机制28担保风险及控制机制 2024/7/302024/7/30保后调查的主要内容n股东、股份、法定代表人、高管、人员变化等股东、股份、法定代表人、高管、人员变化等n贷款资金的使用状况贷款资金的使用状况n主要资产的变化情况主要资产的变化情况n生产、销售变化情况生产、销售变化情况n财务变化情况财务变化情况n反担保措施的变化状况反担保措施的变化状况n市场变化情况市场变化情况29担保风险及控制机制 2024/7/302024/7/30担保项目的风险预警n
19、企业财务状况预警企业财务状况预警n企业经营管理状况预警企业经营管理状况预警n外部环境预警外部环境预警30担保风险及控制机制 2024/7/302024/7/30企业财务状况预警n资产结构发生较大变化资产结构发生较大变化n应收账款增加较快，现金流出现负值应收账款增加较快，现金流出现负值n流动资产比例下降，营运资本总量减少流动资产比例下降，营运资本总量减少n资产负债率大幅度上升资产负债率大幅度上升n产品净销售额下降产品净销售额下降n成本上升成本上升n出现过多坏帐及各种损失出现过多坏帐及各种损失31担保风险及控制机制 2024/7/302024/7/30企业经营风险预警n经营活动发生显著变化，处于停
20、产、半停产或经营停止状态经营活动发生显著变化，处于停产、半停产或经营停止状态n业务性质、经营目标或习惯做法改变业务性质、经营目标或习惯做法改变n兼营不熟悉的业务、新业务或在不熟悉的地区开展业务兼营不熟悉的业务、新业务或在不熟悉的地区开展业务n持有大额订单、主要购货商减少采购持有大额订单、主要购货商减少采购n对一些客户或供应商过分依赖对一些客户或供应商过分依赖n在供应链中的地位关系发生变化在供应链中的地位关系发生变化n出售、变卖主要的生产、经营性固定资产出售、变卖主要的生产、经营性固定资产n厂房和设备未得到很好的维护厂房和设备未得到很好的维护n建设项目的执行出现较大的调整，如工期延长，或处于停缓
21、状态，或建设项目的执行出现较大的调整，如工期延长，或处于停缓状态，或概算、预算调整概算、预算调整n债务人的产品质量或服务水平出现下降债务人的产品质量或服务水平出现下降 n债务人的存款余额和结算额不断下降债务人的存款余额和结算额不断下降n债务人提出再融资担保或重组贷款债务人提出再融资担保或重组贷款32担保风险及控制机制 2024/7/302024/7/30企业管理风险预警n企业经营形式变化如租赁、分立、承包、联营、并购、重组等；企业经营形式变化如租赁、分立、承包、联营、并购、重组等；n主要股东、关联企业或母子公司等发生了重大的不利变化；主要股东、关联企业或母子公司等发生了重大的不利变化；n企业主
22、要管理人员出现变化；企业主要管理人员出现变化；n债务人遇到法律问题，如受到工商、税务等行政机关的处理；债务人遇到法律问题，如受到工商、税务等行政机关的处理；n股东对企业的控制力降低；股东对企业的控制力降低；n主要管理人员涉及法律问题；主要管理人员涉及法律问题；n高级管理层不团结；高级管理层不团结；n债务人提供虚假的财务报表或其他信息、资料；债务人提供虚假的财务报表或其他信息、资料；n债务人更换其注册会计师或结算开户银行；债务人更换其注册会计师或结算开户银行；n外部机构对债务人的评级进行调整；外部机构对债务人的评级进行调整；n债务人从非正当途径或不合理条件从其他银行取得融资；债务人从非正当途径或
23、不合理条件从其他银行取得融资；33担保风险及控制机制 2024/7/302024/7/30外部环境风险预警n社会出现较大动荡社会出现较大动荡n行业整体衰退行业整体衰退n政府对行业有严格的限制政府对行业有严格的限制n经济环境变化，如经济萧条或出现金融危机经济环境变化，如经济萧条或出现金融危机n国家产业、货币、金融、税收等宏观经济政策变化国家产业、货币、金融、税收等宏观经济政策变化n顾客需求发生变化顾客需求发生变化n出现重大技术变革，影响到行业的产品和生产技术出现重大技术变革，影响到行业的产品和生产技术n多边或双边贸易政策有所变化，如对进、出口的限多边或双边贸易政策有所变化，如对进、出口的限制和保护制和保护 34担保风险及控制机制 2024/7/302024/7/30担保风险的处置n 账户冻结或者财务监管账户冻结或者财务监管n 企业托管企业托管n 行使反担保措施行使反担保措施35担保风险及控制机制
