600098广州控股年报

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1、广州发展实业控股集团股份有限公司6000982010 年年度报告2011 年 4 月 18 日广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报告目录一、重要提示 . 2二、公司基本情况简介 . 2三、主要财务数据和指标 . 3四、股本变动及股东情况 . 6五、董事、监事和高级管理人员 . 8六、公司治理结构 . 14七、股东大会情况简介 . 19八、董事会报告 . 19九、监事会报告 . 32十、重要事项 . 34十一、财务会计报告 . 43十二、备查文件目录 . 1281广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报告一、重要提示1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保

2、证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。2、本报告经公司第五届董事会第二十六次会议审议通过，张定明董事委托吴旭董事出席会议并行使表决权，其他董事均出席了本次董事会会议。3、立信羊城会计师事务所有限公司为本公司出具标准无保留意见的审计报告。4、公司负责人杨丹地董事长，主管会计工作负责人吴旭行政总裁、冯凯芸行政副总裁兼财务总监，会计机构负责人财务部余颖总经理声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。5、公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况，不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。二、公司基本情况简介1、公司

3、法定中文名称：广州发展实业控股集团股份有限公司公司法定中文名称缩写：广州控股公司英文名称：Guangzhou Development Industry (Holdings) Co.,Ltd.公司英文名称缩写：GDIH2、公司法定代表人：杨丹地3、公司董事会秘书：张雪球电话：020-37850128传真：020-37850938E-mail：联系地址：广州市天河区临江大道 3 号 30 楼公司证券事务代表：马洪伟、姜云电话：020-37850968、37850978传真：020-37850938E-mail：联系地址：广州市天河区临江大道 3 号 28 楼4、公司注册地址：广州市天河区临江大道

4、3 号 28-30 楼公司办公地址：广州市天河区临江大道 3 号 28-30 楼邮政编码：5106232广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报告公司互联网网址：http:/公司电子信箱：5、公司信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报、证券时报登载公司年度报告的中国证监会指定互联网网址：http:/公司年度报告备置地点：公司投资者关系部6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所公司 A 股简称：广州控股公司 A 股代码：6000987、其他有关资料公司首次注册登记日期：1997 年 7 月 11 日公司首次注册登记地点：广州市麓景路 3 号 1719 楼公司最近 1 次变更注册登

5、记日期：2006 年 9 月 20 日公司最近 1 次变更注册登记地址：广州市天河区临江大道 3 号 28-30 楼公司法人营业执照注册号：4401011102888公司税务登记号码：地税：440100231243173 国税：440102231243173公司组织机构代码：23124317-3公司聘请的境内会计师事务所名称：立信羊城会计师事务所有限公司公司聘请的境内会计师事务所办公地址：广州市天河区林和西路 9 号耀中广场 B 座 11楼三、主要财务数据和指标(一)本报告期主要财务数据单位:元 币种:人民币项目营业利润利润总额归属于上市公司股东的净利润归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的

6、净利润经营活动产生的现金流量净额非经常性损益项目和金额3金额1,306,743,883.821,364,303,838.40746,395,555.81688,454,444.96766,171,796.34广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报告非经常性损益项目非流动资产处置损益计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益除上述各项之外的其他营业外收入和支出所得税影响额少数股东权益影响额（税后）金额21,329,965.637,772,849.44763,071.654,5

7、91,691.4353,409,659.83-16,084,425.41-13,841,701.72合计57,941,110.85(二)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标单位:元 币种:人民币主要会计数据2010 年2009 年本期比上年同期增减(%)调整后2008 年调整前营业收入利润总额归属于上市公司股东的净利润8,859,319,649.401,364,303,838.40746,395,555.817,567,132,970.841,249,135,736.21710,489,056.9317.089.225.058,205,176,813.49790,799,500.07373

8、,407,770.478,205,176,813.49779,091,709.58361,699,979.98归属于上市公司股东的扣除非经常性688,454,444.96700,998,723.37-1.79361,580,525.17349,872,734.68损益的净利润经营活动产生的现金流量净额766,171,796.34 1,712,117,487.28-55.251,044,925,279.941,044,925,279.942010 年末2009 年末本期末比上年同期末增减(%)调整前2008 年调整后总资产17,309,572,197.26 15,425,937,833.0712

9、.2114,032,418,998.36 14,029,297,892.92归属于上市公司股东的权益9,206,437,131.278,861,792,408.343.898,245,606,953.708,242,485,848.26主要财务指标基本每股收益稀释每股收益2010 年0.3620.3622009 年0.3450.345本期比上年同期增减(%)5.055.05调整后2008 年0.1810.181调整前0.1760.1764广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报告扣除非经常性损益后的基本每股收益加权平均净资产收益率（%）扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）

10、每股经营活动产生的现金流量净额0.3348.267.620.3720.3408.318.200.831-1.79减少 0.05 个百分点减少 0.58 个百分点-55.250.1764.384.240.5070.1704.133.990.5072010 年末2009 年末本年末比上年末增减(%)调整后2008 年末调整前归属于上市公司股东的每股净资产4.4714.3043.894.0044.003(三)采用公允价值计量的项目单位:元 币种:人民币项目名称可供出售金融资产合计期初余额279,995,170.37279,995,170.37期末余额210,599,893.07210,599,893

11、.07当期变动-69,395,277.30-69,395,277.30对当期净利润的影响金额4,157,368.274,157,368.27说明：1、可供出售金融资产较年初减少，主要原因是受市场影响，金融资产价格回落。2、报告期股票、基金等可供出售金融资产获得分红 4,157,368.27 元。四、股本变动及股东情况(一)股本变动情况1、股份变动情况表本次变动前本次变动增减（，）本次变动后一、有限售条件股份数量0比例(%)0发行新股送股公积金转股其 小他 计0数量0比例(%)01、国家持股2、国有法人持股3、其他内资持股其中： 境内非国有法人持股50000广州发展实业控股集团股份有限公司 20

12、10 年年度报告境内自然人持股、外资持股其中： 境外法人持股境外自然人持股二、无限售条件流通股份1、人民币普通股2,059,200,000.001002,059,200,000.001002、境内上市的外资股3、境外上市的外资股4、其他三、股份总数2,059,200,000.001002,059,200,000.001002、限售股份变动情况报告期内,公司无限售股份变动情况。(二)证券发行与上市情况1、前三年历次证券发行情况截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。2、公司股份总数及结构的变动情况报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。3、现存的内部职工股情况本报

13、告期末公司无内部职工股。(三) 股东和实际控制人情况1、股东数量和持股情况单位:股报告期末股东总数前十名股东持股情况79,120 户股东名称股东性质持股比例(%)持股总数报告期内增减质押或冻结的股份数量广州发展集团有限公司国有67.047 1,380,639,774无中国长江电力股份有限公司 国有控股11.189230,398,284无中国银行股份有限公司易方达中小盘股票型证券投资其他0.72915,006,034新进无基金6广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报告中国银行易方达平稳增长证券投资基金其他0.58312,001,951新进无中国工商银行股份有限公司易方达行业领先企业

14、股票其他0.3356,899,907新进无型证券投资基金交通银行易方达科汇灵活配置混合型证券投资基金中国建设银行上投摩根成长先锋股票型证券投资基金其他其他0.3350.3186,899,7376,542,557新进新进无无中国工商银行股份有限公司金鹰主题优势股票型证券其他0.3166,499,153新进无投资基金中国银行易方达积极成长证券投资基金其他0.2445,033,076新进无中国民生银行股份有限公司长信增利动态策略股票型其他0.2434,999,865新进无证券投资基金上述股东关联关系或一致行动关系的说明未知上述股东是否存在关联关系，也未知是否属于法律、法规规定的一致行动人。说明：公司

15、所有股份均为无限售条件股份。2、控股股东及实际控制人简介(1) 法人控股股东情况控股股东名称：广州发展集团有限公司法人代表：杨丹地注册资本：4,026,197,000 元人民币成立日期：1989 年 9 月 26 日主要经营业务或管理活动：主要从事基础产业的开发投资，工业、商业及其它项目的投资和经营管理，有关市场投资、管理的咨询服务，批发和零售贸易。发展集团为国有独资公司，广州市国有资产授权经营单位。(2) 控股股东及实际控制人变更情况本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。(3) 公司与实际控制人之间产权及控制关系方框图70000广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报告

16、广州市人民政府国有资产监督管理委员会100%广州发展集团有限公司67.047%广州发展实业控股集团股份有限公司3、其他持股在百分之十以上的法人股东股东名称：中国长江电力股份有限公司法人代表：曹广晶注册资本：16,500,000,000 元人民币成立日期：2002 年 11 月 4 日主要经营业务或管理活动：电力生产、经营和投资，电力生产技术咨询，水电工程检修维护。截止报告期末，中国长江电力股份有限公司持有公司股份数为 230,398,284 股，占公司总股本的 11.189%。五、董事、监事和高级管理人员(一)董事、监事、高级管理人员情况报告期内从姓名职务性别 年龄任期起始日期任期终止日期年初

17、持股 年末持股 公司领取的数（股） 数（股） 税前报酬总额(万元)杨丹地伍竹林陈 辉董事长副董事长董事男男男58 2009 年 7 月 9 日46 2009 年 7 月 9 日45 2009 年 7 月 9 日2012 年 7 月 8 日2012 年 7 月 8 日2012 年 7 月 8 日600,032182,533600,032182,533吴 旭董事、行政总裁男48 2009 年 7 月 9 日 2012 年 7 月 8 日 181,088181,08847.3张定明刘锦湘董事独立董事男男47 2009 年 7 月 9 日70 2009 年 7 月 9 日2012 年 7 月 8 日2

18、012 年 7 月 8 日0010.588000000000000广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报告陈琦伟魏明海李双印独立董事独立董事监事会主席男男男58 2009 年 7 月 9 日46 2009 年 7 月 9 日57 2009 年 7 月 9 日2012 年 7 月 8 日2012 年 7 月 8 日2012 年 7 月 8 日10.5810.58曾燕萍胡江波监事监事女男52 2009 年 7 月 9 日50 2009 年 7 月 9 日2012 年 7 月 8 日2012 年 7 月 8 日267,433267,43342.2冯凯芸张雪球郑建平行政副总裁、财务总监行

19、政副总裁、董事会秘书行政副总裁女男男47 2009 年 7 月 9 日44 2009 年 7 月 9 日45 2010 年 8 月 2 日2012 年 7 月 8 日2012 年 7 月 8 日2012 年 7 月 8 日223,145223,145424239.1合计/ 1,454,231 1,454,231244.34董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历：(1)杨丹地先生，1952 年出生，硕士，经济师。2005 年以来历任广州发展集团有限公司董事长、总经理、党委书记，广州发展实业控股集团股份有限公司董事长，现任广州发展集团有限公司董事长、党委书记，广州发展实业控股集团股份有

20、限公司董事长。(2)伍竹林先生，1964 年出生，研究生，硕士，高级工程师。2005 年以来历任广州发电厂有限公司副董事长、总经理，广州发展集团有限公司副董事长、总经理、党委副书记，广州发展实业控股集团股份有限公司副董事长，现任广州发展集团有限公司副董事长、总经理、党委副书记，广州万宝集团有限公司独立董事，广州发展实业控股集团股份有限公司副董事长。(3)陈辉先生，1965 年出生，研究生，硕士，经济师。2005 年以来历任广州发展集团有限公司总经理助理、董事、副总经理，现任广州发展集团有限公司副总经理，广州电力企业集团有限公司执行董事、总经理、党委副书记，广州发展实业控股集团股份有限公司董事。

21、(4) 吴旭先生，1962 年出生，研究生，硕士，工程师，经济师。2005 年以来历任广州发展实业控股集团股份有限公司董事会秘书、行政副总裁、董事、行政总裁、党委副书记，现任广州发展实业控股集团股份有限公司董事、行政总裁、党委副书记。(5) 张定明先生，1963 年出生，研究生，硕士，教授级高级工程师。2005 年以来历任国务院三峡建设委员会办公室计划资金司副司长，中国三峡总公司电力生产管理部副主任，中国长江电力股份有限公司副总经理兼董事会秘书。现任中国长江电力股份有限公司副总经理，广州发展实业控股集团股份有限公司董事，长江三峡技术经济发展有9广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度

22、报告限公司董事，湖北能源集团股份有限公司副董事长，北京长电创新投资管理有限公司董事、总裁，中诚信财务顾问有限公司董事，建银国际医疗产业股权投资有限公司董事。(6)刘锦湘先生，1940 年出生，本科，高级工程师，现任广州发展实业控股集团股份有限公司独立董事，广州药业股份有限公司独立董事，绿景地产股份有限公司独立董事。(7) 陈琦伟先生，1952 年出生，博士、教授、博士生导师。2005 年以来历任上海交通大学安泰经济与管理学院教授、博士生导师，上海亚商发展集团有限公司董事长。现任上海交通大学安泰经济与管理学院教授、博士生导师，上海亚商发展集团有限公司董事长，上海泛亚策略投资有限公司董事长，广州发

23、展实业控股集团股份有限公司独立董事，海通证券股份有限公司独立董事，上海东方明珠（集团）股份有限公司独立董事。（8）魏明海先生，1964 年出生，博士研究生，教授。2005 年以来历任中山大学历任中山大学管理学院教授、国际合作处处长、中山大学校长助理兼中山大学产业集团董事长、广州中山大学达安基因股份有限公司董事，广州发展实业控股集团股份有限公司独立董事，广州保利房地产股份有限公司独立董事，广东高速公路股份有限公司独立董事。现任中山大学校长助理，中山大学产业集团董事长，广州中山大学达安基因股份有限公司董事，广州发展实业控股集团股份有限公司独立董事，广州保利房地产股份有限公司独立董事，广东高速公路股

24、份有限公司独立董事，深圳香江控股股份有限公司独立董事。(9)李双印先生，1953 年出生，本科。2005 年以来历任广州发展集团有限公司纪委书记、董事，现任广州发展集团有限公司董事、党委副书记、工会主席，广州发展实业控股集团股份有限公司监事会主席。(10)曾燕萍女士，1958 年出生，大专，会计师。2005 年以来历任广州发展集团有限公司总经理助理、副总经理、财务总监、董事，现任广州发展集团有限公司副总经理、财务总监，广州发展实业控股集团股份有限公司监事。(11)胡江波先生，1960 年出生，专科毕业。2005 年以来历任广州发展实业控股集团股份有限公司人力资源部总经理、党委副书记兼纪委书记、

25、工会主席、职工代表监事，现任广州发展实业控股集团股份有限公司党委副书记兼纪委书记、工会主席、职工代表监事。(12)冯凯芸女士，1963 年出生，研究生，硕士，高级国际财务管理师，经济师。2005年以来历任广州发展实业控股集团股份有限公司财务总监、行政副总裁，现任广州发展实业控股集团股份有限公司行政副总裁兼财务总监。10是是是是否否否广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报告（13）张雪球先生，1966 年出生，研究生，硕士，经济师。2005 年以来历任广州发展集团有限公司管理部总经理、广州发展实业控股集团股份有限公司行政副总裁，现任广州发展实业控股集团股份有限公司行政副总裁、董事会

26、秘书。（14）郑建平先生，1965 年出生，研究生，硕士，教授级高级工程师。2005 年以来历任广州发展实业控股集团股份有限公司电力业务副总裁兼广州珠江电厂厂长、电力业务总裁、技术总监兼技术室主任，现任广州发展实业控股集团股份有限公司行政副总裁。(二)在股东单位任职情况姓 名杨丹地伍竹林股东单位名称广州发展集团有限公司广州发展集团有限公司担任的职务董事长、党委书记副董事长、总经理、党委副书记任期起始日期1998 年 9 月2006 年 4 月是否领取报酬津贴陈辉广州发展集团有限公司副总经理2005 年 9 月是张定明李双印曾燕萍中国长江电力股份有限公司广州发展集团有限公司广州发展集团有限公司副

27、总经理董事、工会主席、党委副书记副总经理、财务总监2005 年 9 月2006 年 9 月2006 年 11 月是在其他单位任职情况姓名其他单位名称担任的职务是否领取报酬津贴伍竹林广州万宝集团有限公司独立董事否陈辉广州电力企业集团有限公司广州中电荔新电力实业有限公司执行董事、总经理、党委副书记副董事长否否广州市电力有限公司广州发展实业有限公司执行董事、总经理执行董事、总经理广州发展建设投资有限公司广州发展南沙投资管理有限公司执行董事执行董事否否张定明吴旭长江三峡技术经济发展有限公司湖北能源集团股份有限公司北京长电创新投资管理有限公司中诚信财务顾问有限公司建银国际医疗产业股权投资有限公司广东电力

28、发展股份有限公司董事副董事长董事、总裁董事董事董事否否否否否11广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报告刘锦湘陈琦伟魏明海曾燕萍广州软实力研究会绿景地产股份有限公司广州药业股份有限公司海通证券股份有限公司上海东方明珠（集团）股份有限公司广州保利房地产股份有限公司广东高速公路股份有限公司深圳香江控股股份有限公司广州金桥酒店有限公司广州电力企业集团有限公司广州燃气集团有限公司广州发展实业有限公司广州发展建设投资有限公司理事长独立董事独立董事独立董事独立董事独立董事独立董事独立董事董事长监事监事监事监事否是是是是是是是否否否否否(三)董事、监事、高级管理人员报酬情况1、董事、监事、高级

29、管理人员报酬的确定依据、决策程序和支付情况：董事和监事（不包括独立董事及在股东单位领取报酬的董事、监事）、高级管理人员报酬按照公司薪酬管理制度和员工绩效考核规定确定并执行。2010 年度董事、监事和高级人员的报酬已全部支付。2、不在公司领取报酬津贴的董事、监事情况不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名杨丹地伍竹林是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴是是陈辉是张定明李双印曾燕萍是是是(四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况1、因工作调整，王铁军先生不再担任公司行政副总裁职务。2、公司第五届董事会第十二次会议审议通过决议，同意聘任郑建平先生为公司行政副总裁，任期自 2010 年 8 月 2

30、日至 2012 年 7 月 8 日止。12广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报告3、公司第五届董事会于 2010 年 9 月 28 日收到董事李星云先生的书面辞职报告，因已到退休年龄，请求辞去公司董事职务。自 2010 年 9 月 28 日起，李星云先生不再担任公司董事。4、公司第五届董事会第二十次会议审议通过决议，同意聘任张雪球先生为公司董事会秘书，任期自 2010 年 12 月 10 日起至 2012 年 7 月 8 日止。因为工作变动，姚朴先生不再担任公司董事会秘书职务。(五)公司员工情况截止报告期末，公司在职员工为 1,790 人，离退休职工已移交社会化管理。1、专业构

31、成情况2、教育程度情况专业类别生产人员销售人员技术人员财务人员行政人员辅助人员教育类别研究生本 科专 科中 专中 技高中及以下人数90011916179316215人数8658557819384264六、公司治理结构(一)公司治理情况上市以来，公司根据公司法、证券法、上市公司治理准则、上海证券交易所股票上市规则以及中国证监会有关法律法规要求，结合实际情况，不断优化治理结构，加强制度建设，健全内控体系。公司控股股东认真履行职责，严格按照规范要求，全力支持公司持续健康发展，努力维护投资者的权益。董事、监事、高管人员严13广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报告格遵守法律法规，认真履行

32、“三会”运作规范。公司切实履行上市公司信息披露义务，做到信息披露真实、准确、完整、及时。公司治理结构的实际情况符合有关法律法规的规定。为进一步强化董事会建设，促进透明、规范化运作，提高公司治理水平，公司根据实际情况，修订完善了董事会审计委员会工作规程。根据中国证监会关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知（证监公司字200728 号）和广东证监局关于进一步深入开展上市公司治理专项活动有关工作的通知（广东证监200999 号）等文件精神，公司开展治理自查活动，认真分析治理现状并提出下一步的治理要求，经第五届董事会第十九次会议审议通过广州发展实业控股集团股份有限公司关于公司治理自查报告。根据

33、中国证监会关于做好上市公司内部控制规范试点有关工作的通知（上市部函2011031 号）的相关要求，公司将于 2011 年作为广东证监局辖区内的试点单位，按照企业内部控制基本规范和企业内部控制配套指引的要求，做好公司及重要子公司财务报告内部控制的建设、自我表现评价和审计工作。2011 年 3 月，第五届董事会第二十五次会议审议通过广州发展实业控股集团股份有限公司内部控制规范实施工作方案。进一步完善公司信息管理、披露工作，不断提高信息披露质量。2010 年 4 月，第五届董事会第十次会议审议通过内幕信息及知情人管理规定、对外信息报送管理规定、年报信息披露重大差错责任追究规定。按照广东证监局关于开展

34、上市公司信息披露检查专项活动的通知（广东证监201030 号），公司制订信息披露专项检查活动实施方案，按阶段积极开展信息披露检查活动，2010 年 4 月，第五届董事会第十一次会议审议通过信息披露检查专项活动自查报告，并根据自查报告修订了广州发展实业控股集团股份有限公司董事、监事及高级管理人员所持公司股份及其变动管理规定（2010 年 8 月修订）。同时，公司 根据广东证监局关于开展 2009 年“124”证券期货普法宣传活动的（广东证监2009154 号文）文件精神，大力宣传相关法规政策，进一步增强公司全体员工法制意识。公司将严格按照相关法律法规以及规范性文件的要求，继续加强管理，强化内控体

35、系建设，提高运作的规范性标准，不断完善治理结构，将上市公司治理的监管要求落到实处，认真服务于广大投资者，保障和促进公司健康、稳步发展。(二)董事履行职责情况14董事15411广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报告1、董事参加董事会的出席情况是否 本年应参加 亲自出席 以通讯方式 委托出席 缺席 是否连续两次未姓名独立董事 董事会次数 次数参加次数次数次数 亲自参加会议杨丹地伍竹林李星云陈辉吴旭张定明刘锦湘陈琦伟魏明海否否否否否否是是是151581515151515151515815151115111511115111111111111000004040000000000否否否否

36、否是否是否张定明董事、陈琦伟独立董事因董事会会议期间出差，不能亲自参加会议，委托其他董事出席会议并行使表决权。李星云董事因已到退休年龄，自 2010 年 9 月 28 日起不再担任公司董事。年内召开董事会会议次数其中：现场会议次数通讯方式召开会议次数2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况报告期内，独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。3、独立董事相关工作制度的建立健全情况、主要内容及独立董事履职情况公司按照相关法规和公司章程，建立并修订了独立董事工作制度、独立董事年报工作规程等。报告期内，公司独立董事按照相关法律、法规、公司章程等规定履行职责，出席董事会、股东大会

37、和董事会专业委员会会议，对重大投资、高管人员任免、薪酬制度、聘请外部中介机构、对外担保等事项提出意见和建议，并对关联交易、高管人员任免、公司治理等发表独立意见，促进公司的规范运作。(三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况15广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报告1、业务方面：公司在电力、煤炭、油品天然气等产业拥有独立完整业务，自主决策和经营。公司与控股股东之间的经济往来严格按照市场经济规则进行。2、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面与控股股东分开，独立运作。公司行政总裁、行政副总裁、财务总监和董事会秘书均未在控股股东单位担任职务。3、资产方

38、面：控股股东投入公司的资产独立完整，产权清晰。公司采购系统、生产系统、辅助生产系统及销售系统与控股股东分开，工业产权、非专利技术等无形资产也与控股股东分开。公司对所有资产有完全控制支配权，不存在控股股东及其关联方占有公司资产情况。4、机构方面：公司设立独立的经营管理机构，拥有独立的生产单位，业务独立，董事会、监事会及内部职能部门独立运作，依法行使各自职权。5、财务方面：公司的财会部门、会计核算体系和财务管理制度、银行帐户与控股股东分开，独立核算。未出现控股股东及其关联方违法占用公司资金行为，公司也未为控股股东及其关联方提供担保。(四)内部控制制度的建立健全情况公司已建立较为完善的内部控制体系，

39、覆盖主要经营和管理活动，并将风险管理延伸到销售、供应及工程承包方。2010 年，公司全面推进内控建设和信用管理工作，按照财政部、证监会发布的企业内部控制基本规范要求，聘请安永（中国）企业咨询有限公司作为咨询顾问，完成了公司整体内控框架的建立和完善，完成了整个内控框架体系的搭建。通过业务流程梳理、试点公司风险评估及公司层面内控评估等工作确定高风险领域及识别内部控制缺陷，完善风险控制。所有属下企业均已全面开展内控工作，属下经营性公司开展信用模型的内部评估和修订工作，信用模型更加完善。结合实际执行情况，修订完善风险管理指引、财务事项审批及资金支付管理制度、经济合同管理制度、工程投资管理制度、招投标管

40、理制度等相关制度，明确规定各类业务的审批权限、审批流程，有效控制管理风险，保证公司合法、合规运营，提高运作效率，确保财务报表真实、完整和准确。聘请中介机构对属下具有代表性的生产、经营和基建型企业的内控流程进行评估，结合企业内部控制基本规范要求对内控体系建设进行了相应优化和改进。实施“现金池”管理，建立 NC 系统平台，实时掌握企业经营情况和会计信息，加强对属下企业流动性资金监督管理。推行全面预算管理，对未来经营活动、投资活动、筹资活动进行全面计划、控制、分析和考核，将各项经济行为纳入预算管理轨道，增强业务和财务可控性，提高应对内外部环境变化能力。实施财务16广州发展实业控股集团股份有限公司 2

41、010 年年度报告总监委派制，加强对属下企业的支持、监督和管理，防范和控制经营风险，维护公司整体利益。会计审核程序设有严格的岗位牵制机制，不同岗位相互制约，保证会计信息系统的有效性。董事会属下各专业委员会、独立董事依据相关法规及章程行使职责，为董事会决策提供专业意见。监事会履行职能，对财务、内部控制以及董事会、经营班子履行职责的合法合规性等进行监督。公司设立纪检（监察）室，负责纪检监察和廉政建设等工作；设立审计部，负责经营预算执行情况、经营绩效审计，经营责任和离任审计，经营风险防范专项审计等工作。（五）董事会对内部控制的自我评估报告公司建立内控体系，公司审计部为内控检查监督部门，由审计部定期向

42、董事会提交内控检查监督工作报告。董事会审议通过了公司 2010 年度内部控制评价报告（全文详见年报附件）。报告期内，未发现公司内部控制制度的建立和执行情况存在重大缺陷。（六）高级管理人员的考评及激励情况公司不断完善绩效评价和激励约束机制，强化行政总裁等高级管理人员对公司和全体股东的诚信责任和勤勉义务，建立高级管理人员薪酬与企业经营目标和个人绩效挂钩的绩效考核制度，按照制度对高级管理人员进行考评、激励和约束。（七）可持续发展报告披露情况作为一个负责任的面向珠三角的大型综合能源供应商，公司在注重经营业绩的同时，高度重视环境保护和资源节约，稳步推进节能减排和环境治理整顿工作，关注企业所承担的社会责任

43、。2010 年 4 月，公司首次参照全球报告倡议组织 GRI可持续发展报告指南编制发布了2009 年可持续发展报告，得到监管部门、投资者和其他利益相关方广泛的认可和好评，获得第三方评级机构授予的“电力、煤气业最佳社会责任报告奖”。公司董事会审议通过了公司2010 年度可持续发展报告，报告详见上海证券交易所网站（http:/）。(八) 建立年报信息披露重大差错责任追究制度的情况公司制定了年报信息披露重大差错责任追究规定，对在年度报告信息披露工作中有关人员因违反相关规定、不履行或不正确履行其所负职责和义务，以及因其他个人原因，致使公司年度报告发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充以及业绩预告修正1

44、7广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报告等信息披露重大差错情况时的追究与处理规定。报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充及业绩预告更正事项。七、股东大会情况简介公司于 2010 年 5 月 18 日召开 2009 年年度股东大会，决议公告刊登在 2010 年 5 月19 日 的 中 国 证 券 报 、 上 海 证 券 报 、 证 券 时 报 及 上 海 证 券 交 易 所 网 站（http:/）。八、董事会报告(一)管理层讨论与分析1、报告期内经营情况回顾（1）报告期内总体经营情况2010 年是“十一五”收官之年，也是广州控股第二次创业具有里程碑意义的一年。面对

45、复杂多变的经济形势，公司董事会、管理层和全体员工积极应对挑战，围绕全面打造电力、煤炭、油品天然气三大综合能源核心产业，建设面向珠三角大型综合能源供应商的发展目标，全力提高资产质量和管理水平，实现了公司的持续发展。报告期内，公司实现营业收入 8,859,319,649.40 元，营业利润 1,306,743,883.82 元，归属于母公司所有者的净利润 746,395,555.81 元。1）面向珠三角大型综合能源供应商的产业框架和基础更加稳固，综合能源产业经营能力跨上新台阶电力业务进一步发展和壮大。广州珠江电力有限公司、广州东方电力有限公司（分别简称“珠江电力”、“东方电力”、合称“珠江电厂”）

46、、广州珠江天然气发电有限公司（简称“天然气发电公司”）抓住机遇，克服机组大小修、脱硝技改工程和亚运限产等不利影响，精心组织、加强设备维护和运行调度管理，确保机组的安全、稳定、高效运行。珠江电厂全年完成发电量 70.77 亿千瓦时，上网电量 66.33 亿千瓦时，同比分别下降 2.52%、2.94%。天然气发电公司全年完成发电量 25.45 亿千瓦时，上网电量 24.79亿千瓦时，同比分别增长 2.13%、2.10%。深圳市广深沙角 B 电力有限公司（简称“沙角B 公司”）全年完成发电量 42.90 亿千瓦时、上网电量 38.98 亿千瓦时，同比分别增长9.86%、9.83%。贵州粤黔电力有限公

47、司全年完成发电量 115.95 亿千瓦时、上网电量109.76 亿千瓦时，同比分别下降 7.88%、7.97%。广东红海湾发电有限公司（简称“红18广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报告海湾发电公司”）全年完成发电量 71.58 亿千瓦时、上网电量 67.45 亿千瓦时，同比分别增加 9.97%、10.16%。广州发展环保建材有限公司（简称“环保建材公司”）制订了一系列有针对性的销售措施，克服房地产调控政策及亚运期间限行限建措施的不利影响，全年加气块、粉煤灰销售量分别为 33.38 万立方米、27.28 万吨。与此同时，公司一批新电源项目取得重大进展。三水恒益“上大压小”260

48、 万千瓦超临界燃煤发电机组项目（简称“恒益发电厂项目”）建设按计划有序推进。广州珠江电厂 1100 万千瓦“上大压小”超超临界燃煤机组项目（简称“百万机组项目”）获得国家能源局同意开展前期工作的复函和南方电网关于接入系统的批复，获得省环保部门对项目二氧化硫排放指标的批复及对项目的支持，项目已列入省委、省政府实施珠江三角洲地区改革发展规划纲要（2008-2020）实现“四年大发展”工作方案建设项目。贵州都匀“上大压小”260 万千瓦超临界燃煤发电机组项目（简称“贵州都匀发电厂项目”）获得国家发改委的核准，于 2010 年 9 月正式开工建设。此外，公司积极推进肇庆电厂 260 万千瓦项目、天然气

49、发电二期 239 万千瓦项目、南沙分布式能源站和红海湾发电公司一期3、4 机组 266 万千瓦项目各项前期工作。继续打造煤炭资源、运输、中转、销售一体化产业链，提升煤炭业务综合竞争能力。2010 年，公司实施积极、灵活的经营策略，加强货源组织以及与相关港口的合作关系，积极开拓新市场，稳定供应渠道，增强资源调节和中转仓储能力，扩大市场规模。同时，公司加大资源、运力方面的投资建设力度。广州珠江电力燃料有限公司（简称“珠电燃料公司”）经营规模突破千万吨，全年销售市场煤 718.88 万吨，同比增长 14.96%，珠三角煤炭市场领先地位进一步巩固。中远发展航运有限公司完成货运量 100.07 万吨，与

50、去年同期基本持平。广州发展航运有限公司（简称“发展航运公司”）的 5 艘散货船已全部投入运营，2010 年完成货运量 266 万吨，实现当年投产，当年盈利。公司与大同煤矿集团有限责任公司合资的新东周窑煤矿项目按计划推进，全年累计进尺 7,924 米，工程累计进尺 13,060 米。南沙 7 万吨级煤码头扩建项目 2011 年 2 月获得国家交通运输部批准，正向国家发改委申请项目核准文件，圆型煤仓环保技改项目已获得南沙区发改局核准。油气业务保持稳定增长。广州发展碧辟油品有限公司（简称“发展碧辟公司” ）积极应对市场，全年仓储出租率达到 98%，完成仓储租赁量 377.5 万立方米，同比增长16%

51、，出租率为历史新高，稳步开展船供油业务，全年累计供油约 1.5 万吨。广州港发石油化工码头有限公司（简称“港发码头公司”）受燃料油市场持续低迷、区域内码头投产、LPG 到货量大幅萎缩影响，全年完成吞吐量 226.3 万吨，同比下降 35.42%，但在包罐业务支持下，仍超额完成年度利润指标。广州南沙发展燃气有限公司（简称“南沙19广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报告燃气公司”）天然气供应量快速上升，全年销售成品气 3352.8 万立方米，同比增长52.63%。根据市场情况和公司业务发展需要，原计划投资的广州南沙二甲醚项目变更为发展碧辟公司油库二期项目，该项目已完成立项批准，各项

52、建设前期准备工作正有序进行；珠海 LNG 接收站及管线项目已获国家发改委核准，项目已开工建设；山西省大同甲醇项目已完成初步设计，正式开工建设；南沙 LNG 应急储备项目前期工作也在积极推进之中；新能源业务取得进展。惠东风电项目获得广东省发改委同意开展前期工作的批复，并全面推进可行性研究核准的各项工作；湛江特呈岛太阳能光伏发电项目获得广东省发改委核准，正开展上网电价申报工作。同时，公司积极开展海上风电、生物质发电项目的前期工作。2）积极履行社会责任，推动环保治理和节能减排，为提高广州和珠三角环境质量做出积极贡献公司以高度的社会责任感大力推进节能减排，推行清洁生产方式。珠江电厂、天然气发电公司、发

53、展碧辟公司、南沙燃气公司先后获得广东省及广州市“清洁生产优秀企业”称号，珠江电厂获得广东省环保诚信企业称号，天然气发电公司和南沙燃气公司分别获得广州市和南沙区“环境友好企业”称号。珠江电厂加大环保整治力度，通过对脱硫 GGH 进行升级改造，优化脱硫设备运行方式，强化运行监督管理，2010 年脱硫设施投运率达到 99.67%，脱硫效率达 96.33%，同比 2009 年有较大提高；上半年完成脱硝改造，成为广东省第一个 30 万千瓦机组完成脱硝改造的电厂，脱硝效率 83.37%，高于 80%的要求，烟气 NOx 排放浓度小于 100mg/Nm3，低于 650mg/Nm3 的国家标准。南沙产业园废水

54、处理综合整治工程也基本完成，完成雨污分离，工业废水回收处理循环使用，生活污水接入市政污水处理系统，实现废水达标排放。3）全面加强企业内部管理，显著提升公司运营效率和效益全面推进内控建设和信用管理工作。通过业务流程梳理和风险评估，及时发现和确定控制点，有针对性地对流程进行优化改进；经营性公司严格执行内控流程和信用管理制度，对客户进行持续的动态跟踪，应收账款得到有效控制，资金安全性和使用效率得到提高。持续推进精细化管理。2010 年公司进一步深化“7S”管理，组织开展与国内先进企业和世界级企业对标，按照世界级企业标准建设和经营核心企业，珠江电厂、天然气发电公司、发展碧辟油品公司等三个试点企业取得阶

55、段性成果。进一步提升安健环管理水平，以安健环“三标一体”系统思想方法及精细化管理的理念，完善规程修订，夯实安全生产基础，全年未发生人员伤亡事故、设备事故、火灾事故、环境污染事故和职业病危害，安全生产形势总体稳定。20/广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报告（2）主营业务及经营状况分析主要经营指标完成情况单位:元币种:人民币项目2010 年2009 年同比（%）营业总收入营业总成本营业利润归属于母公司所有者的净利润8,859,319,649.407,728,711,853.851,306,743,883.82746,395,555.817,567,132,970.846,571,

56、027,722.791,263,063,377.97710,489,056.9317.0817.623.465.05说明：营业收入和营业成本增长的主要原因是煤炭销售量价齐升，造成煤炭销售收入和销售成本增长。主营业务分行业情况表单位:元币种:人民币分行业电力业务煤炭业务油品天然气业务营业收入4,127,439,116.044,478,187,614.12239,715,174.24营业成本3,145,053,299.604,094,489,002.95143,413,417.96营业利润率（%）23.548.5538.37营业收入比上年增减(%)-2.2440.9554.21营业成本比上年增减(

57、%)2.2936.2377.52营业利润率比上年增减减少 3.35个百分点增加 3.20个百分点减少 7.06个百分点合计8,845,341,904.407,382,955,720.51主营业务分产品情况表单位:元币种:人民币分产品营业收入营业成本营业利润 营业收入比 营业成本比 营业利润率率（%） 上年增减(%) 上年增减(%) 比上年增减电力4,036,494,781.15 3,097,946,202.3023.0-1.942.14减少 3.04 个百分点加气混凝土90,944,334.8947,107,097.3047.52-13.6713.61减 少 12.28个百分点煤炭4,478,

58、187,614.12 4,094,489,002.958.5540.9536.23增加 3.20 个百分点油品天然气109,091,639.38130,623,534.8660,742,830.3482,670,587.6240.9236.2451.9356.17133.7050.87减 少 18.03个百分点增加 2.42 个百分点合计8,845,341,904.40 7,382,955,720.51/2160.41%广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报告其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额88,137.66 万元。说明：电力业务营业收入和营

59、业利润率减少的主要原因是发电量微降，煤价上涨；煤炭业务营业收入、营业成本和营业利润率增长的主要原因是煤炭销售量价齐升，毛利扩大。主营业务分地区情况表单位:元币种:人民币分地区华南地区合计主要供应商、客户情况营业收入8,845,341,904.408,845,341,904.40营业收入比上年增减(%)17.0917.09单位:元币种:人民币前五名供应商采购金额合计前五名销售客户销售金额合计（3）资产和利润构成变动情况3,110,549,435.70 占采购总额比重5,352,044,581.09 占销售总额比重单位:元55.53%币种:人民币项目应收票据预付款项应收利息其他应收款存货持有至到期

60、投资期末余额47,710,823.64122,400,047.692,082,560.75218,484,796.78607,843,033.97170,291,667.00年初余额30,081,179.0364,417,229.145,726,372.0240,214,685.44328,401,131.31410,095,700.00变动比例(%)58.61%90.01%-63.63%443.30%85.09%-58.48%在建工程2,861,055,321.42 1,326,934,568.31115.61%预收款项应付职工薪酬应交税费其他综合收益项目98,563,357.3848,00

61、2,898.9048,893,610.48本期金额-56,967,956.8655,071,874.19105,889,564.14136,530,593.42上期金额105,300,644.7978.97%-54.67%-64.19%变动比例(%)-154.10%应收票据变动主要原因是珠电燃料公司资金充裕，票据贴现较少；预付账款变动主要主要原因是珠电燃料公司预付市场煤款增加；应收利息变动主要原因是对外委托贷款减少；22-广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报告其他应收款变动主要原因是向大同煤矿集团同发东周窑煤业有限公司投资款尚未完成增资手续；存货变动主要原因是珠电燃料公司存煤增

62、加，属下电厂备品备件增加；持有至到期投资变动主要原因是部分理财产品到期；在建工程变动主要原因是恒益发电厂项目工程款项已纳入报表合并范围；预收款项变动主要原因珠电燃料公司预收市场煤款增加；应付职工薪酬变动主要原因是发放了上年度计提奖金；应交税费变动主要原因珠电燃料公司应交增值税款减少；其他综合收益变动主要原因可供出售金融资产公允价值回落。（4）现金流量情况分析单位:元币种:人民币增减现金流量表项目本年数上年数增减额百分比%经营活动产生的现金流量净额766,171,796.341,712,117,487.28 -945,945,690.94 -55.25投资活动产生的现金流量净额-574,094,

63、077.72 -1,129,645,343.06555,551,265.34筹资活动产生的现金流量净额-480,028,091.10-364,077,896.47 -115,950,194.63经营活动产生的现金流量净额变动主要原因是电费回收期较长，存货增加；投资活动产生的现金流量净额变动主要原因是理财产品到期回收及转让发展航运公司股权的流入；筹资活动产生的现金流量净额变动主要原因是 2010 年公司实施 2009 年现金股利分配及偿还短期融资券。（5）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩主要控股公司的经营情况及业绩单位:元币种:人民币公司名称广州珠江电力有限公司广州东方电力有限公司广州珠江

64、天然气发电有限公司业务性质电力生产、销售电力生产、销售电力生产、销售注册资本420,000,000.00990,000,000.00692,000,000.00资产规模1,165,077,071.072,725,729,945.582,606,049,522.46净资产956,998,411.871,841,109,324.401,066,803,035.27净利润128,674,555.50219,709,767.03319,784,494.8023广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报告广州珠江电力燃料有限公司广州发展碧辟油品有限公司广州发展环保建材有限公司广州南沙发展燃气有

65、限公司燃料批发、零售石油化工产品的销售、装卸生产、销售加气混凝土及制品燃气的生产、加工、储存、输送和销售359,676,800.00400,000,000.0010,000,000.0070,000,000.001,362,116,421.22615,272,684.31131,409,669.31286,120,885.23799,807,060.71429,801,923.5194,875,101.72153,032,735.49198,217,578.2231,587,170.3415,913,773.6632,205,043.18主要参股公司的经营情况及业绩公司持有沙角 B 公司 35

66、.23%股权，沙角 B 公司主要负责经营管理沙角 B 电厂，拥有两台 35 万千瓦日本进口发电机组。报告期，公司从沙角 B 公司获得的投资收益，在扣除股权投资差额摊销后为-13,802,746.41 元。公司持有红海湾发电公司 25%股权，红海湾发电公司主要负责经营管理汕尾电厂项目，目前拥有两台 60 万千瓦发电机组。报告期，公司从红海湾发电公司获得的投资收益为 93,612,958.71 元。公司持有广东粤电控股西部投资有限公司（简称“西部投资公司”）30%股权，西部投资公司持有贵州粤黔电力有限公司 55%股权，贵州粤黔电力有限公司主要负责经营管理贵州盘南电厂项目。报告期，公司从西部投资公司

67、获得的投资收益为 28,758,477.85元。（6）同公允价值计量相关的内部控制制度情况公司对金融资产和负债的分类符合企业会计准则，并经过会计师事务所的确认和管理层批准，且在各会计期间保持一致。（7）外币金融资产、金融负债情况项目币种原币金额（美元） 汇率（美元/人民币）本币金额货币资金一年内到期的长期借款长期借款美元美元美元9,486.406,100,000.0038,700,000.006.62276.62276.622762,825.5840,398,470.00256,298,490.002、未来发展的展望（1）所处行业发展趋势及面临的市场竞争格局2011 年，受广东省新增发电机组容

68、量不断扩大和西电东送能力的逐年提高等不利因24广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报告素影响，公司属下燃煤电厂机组发电小时有可能小幅下降。煤炭供需总体偏紧，煤炭价格上涨对公司构成较大的成本压力。随着通胀压力的日益增大，流动性趋紧，公司资金成本和信用风险上升。珠三角严格控制燃煤机组建设，对传统电源建设提出了新的严峻挑战，也为发展非煤电源项目和清洁能源建设带来新的空间。能源供应结构和消费结构的调整为公司在能源清洁生产和高效集约供应、大规模使用天然气、发展新能源业务等方面提供了战略性机遇。（2）发展战略和新年度的经营计划2011 年是“十二五”开局之年，公司将全面贯彻科学发展观，积极应

69、对新挑战，紧紧把握发展重要机遇，谋划和推进新一轮创业发展，加快经济发展方式转变，调整和优化产业结构，围绕打造面向珠三角持续领先的大型综合能源供应商的发展目标，加快建设发展珠三角负荷中心支撑电源、煤炭一体化产业链和油气产业链，形成具有竞争优势的核心产业群。预计 2011 年将实现营业收入约 100 亿元，发生总成本费用约 92 亿元。巩固和强化产业经营能力。电力业务加强电厂机组检修，确保设备可靠性，加大与电网公司、中调和大鹏公司的协调力度，多发稳发电量。煤炭业务提高煤炭主渠道煤炭兑现率，积极拓宽国内外稳定的煤炭资源渠道，优化下水港布局，加强采购销计划与船运计划协调，加快“珠电煤”品牌建设，进一步

70、巩固和扩大公司在珠三角煤炭市场的领先优势。油气业务大力推广天然气，建立一体化保障和服务体系，筹划多渠道多方式的气源供应，扩大油库经营规模，建设华南地区最大甲醇集散与交易中心，加快成品油批发权证的审批，积极开展成品油批发销售业务。全力以赴推进重点项目建设。恒益发电厂、红海湾发电公司、新东周窑煤矿实现全面投产，形成新的利润增长点；加快建设贵州都匀发电厂项目、珠海 LNG 接收站，力争早日投产；力争百万机组、南沙 7 万吨级煤码头扩建与圆型煤仓环保技改、油库二期项目全面开工建设；全力推进肇庆发电厂、天然气发电二期、南沙分布式能源站、南沙 LNG应急储备项目的核准工作，以及风电、太阳能发电和生物质发电

71、等新能源项目的前期工作。大力推进节能减排和清洁生产方式。加大电厂节能技术改造力度，全力推进电厂煤炭掺烧工作，落实燃煤掺烧全程动态优化系统的开发和应用，降低煤炭成本和发电煤耗。开展电厂制粉系统、锅炉及电除尘改造工程，研究落实优化改进脱硫废水处理设施的方案，全力推进电厂整体节能降耗。全面提升企业环保等级和治理标准，建设一批能源环保示范企业，切实履行企业的社会责任。加强各属下企业环保设施运行维护管理，确保25广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报告环保指标、设施投运率/效率、污染物排放浓度和总量符合监管要求。南沙产业园区开展景观和绿化整治工作，打造环保型产业园区，实现企业与社区的和谐发

72、展。高标准推进企业管理和建设。继续致力于产业结构优化、企业核心竞争力提升和管理创新三方面实现持续领先，全面提高企业管理素质和创新能力。坚持按照世界级企业标准建设和经营核心企业，在完成珠江电厂、发展碧辟公司阶段性评估的基础上，研究制定下一步持续改进工作方案，全面推进落实天然气发电公司按照世界级标准建设和经营企业实施方案。继续深化 7S 管理，完善内控体系建设，加强工程建设管理，进一步完善信用管理体系，推进企业信息化和数字电厂建设。落实安全生产责任制，加强生产设施检修及缺陷整治，完善应急管理体系及应急管理制度，严格执行劳动职业卫生保护措施，加大安全生产、环境保护、后亚运保障等宣传教育，做到执行规程

73、过程中落实安全生产法律法规、落实安全生产责任。（3）资金需求和使用计划预计 2011 年资金需求约 117,800 万元，具体如下：恒益发电厂项目：预计资金需求为 14,000 万元，以自筹资金或其他方式投入；南沙百万发电厂项目：预计资金需求为 18,100 万元，以自筹资金或其他方式投入；贵州都匀发电厂项目：预计资金需求为 16,600 万元，以自筹资金或其他方式投入；东周窑煤矿项目：预计资金需求为 31,200 万元，以自筹资金或其他方式投入；同煤甲醇项目：预计资金需求为 13,100 万元，以自筹资金或其他方式投入；珠江电厂煤码头扩建项目：预计资金需求为 10,700 万元，以自筹资金或

74、其他方式投入；珠江电厂煤场环保技改项目：预计资金需求为 13,500 万元，以自筹资金或其他方式投入；湛江太阳能发电项目：预计资金需求为 100 万元，以自筹资金或其他方式投入；惠东风电项目：预计资金需求为 500 万元，以自筹资金或其他方式投入。（4）面临的风险因素分析经营风险：广东省内新投产机组增多，煤炭等能源价格继续上涨可能性增大，节能减排和成本压力增大，将使公司电力业务、煤炭业务、油品天然气业务的市场竞争和经营成本压力加大。公司将全面启动整体节能降耗，降低成本，深入挖潜；继续积极推进重点项目建设，加强资源掌控能力，完善产业链，增强整体抗风险能力。26广州发展实业控股集团股份有限公司 2

75、010 年年度报告市场风险：市场资金流动性趋紧，公司经营性企业可能存在资金回收风险加大、信用风险上升情况。公司将进一步完善信用管理体系，建立科学合理的信用评估模型，加强信用管理团队建设，及时调整信用政策，防范风险，保证资金安全。财务风险：宏观经济通胀压力日益加大，国家转向实施稳健的货币政策并进入加息周期，市场将面临资金紧缩的局面，公司资金筹措来源和成本压力加大。公司将积极调整融资策略，合理调配内部资金，灵活应用市场融资工具，加强资金精细化管理，以保障生产经营和项目建设资金需要，控制财务费用。技术风险：能源政策和供求结构的重大调整，节能降耗和清洁生产的全面推行，新能源产业的大力推进，新技术、新产

76、品将加快在能源产业中的应用步伐，公司的产业结构优化和升级将面临新的挑战。公司将加强技术管理和技术创新，鼓励员工开展技术创新，大力培养技术骨干，筹建技术研发中心，寻求产业与技术的结合。(二)投资情况1、募集资金使用情况报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。2、非募集资金项目情况（1）公司投资建设的三水恒益电厂“上大压小”260 万千瓦超临界燃煤发电机组项目总投资 55.2 亿元，公司持有 50股权。自 2009 年 6 月开工以来，各项建设工作进展顺利，截止报告期末，投入资本金 67,710.92 万元，项目累计完成投资 266,575.46万元。（2）公司投资建设的贵州都匀“

77、上大压小”260 万千瓦超临界燃煤发电机组项目总投资 47.3 亿元，公司持有 30股权。项目于 2010 年上半年获得国家发改委核准并开工建设，截止报告期末，公司投入资本金 6,900 万元，项目累计完成投资 100,938.43万元。（3）为贯彻落实政府减排要求，实施可持续发展战略，公司属下珠电公司、东电公司投资实施“广州珠江电厂 430 万千瓦机组烟气脱硝技改工程”，动态投资 33,886万元（采用液氨作脱氮还原剂）。#1、2 机组脱硝系统及氨站于 2010 年 3 月完成 168试运行；#3、#4 机组脱硝系统于 2010 年 6 月完成 168 试运行。（4）公司属下子公司发展航运公

78、司投资建造五艘 5.70-5.73 万载重吨散货船舶已全部交付使用，截止报告期末，公司投入资本金 29,850 万元。2010 年 8 月，公司属下27广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报告子公司广州发展煤炭投资有限公司将其持有发展航运公司 100%股权中的 50%股权，转让给中海发展股份有限公司，详见“六、重要事项”之“(五)资产交易事项”。（5）公司投资建设的新东周窑煤矿项目总投资 48.32 亿元（以国家有权部门审批为准），公司持有 30%股权。项目各项工作按计划推进，截止报告期末，公司投入资本金 1,500 万元。全年工程进尺 7,924 米，累计进尺 13,060 米

79、。（6）公司投资建设的山西大同甲醇项目总投资 27.69 亿元（以国家有权部门审批为准），已完成初步设计并开工建设。截止报告期末，公司投入资本金 9,000 万元，项目累计完成投资 41,784.69 万元。（7）公司第五届董事会第十五次、第十七次会议通过决议，同意公司属下广州珠江电厂、发展碧辟公司、天然气发电公司向广州市南沙区南沙街道办事处捐赠合计人民币 75 万元，同意公司向广东中华民族文化促进会捐赠资金人民币 200 万元。捐赠资金将用于社区“社会公共和福利事业”，扶持广东文化事业。（8）公司第五届董事会第十六次会议通过决议，同意属下发展碧辟公司在南沙油库一期西侧自有场地内投资建设南沙油

80、库二期项目，项目总投资约 44,745 万元。详见公司于指定媒体公布的“广州发展实业控股集团股份有限公司第五届董事会第十六次会议决议公告”。（9）公司第五届董事会第二十一次会议通过决议，同意公司作为发起人之一参与广州港集团有限公司整体重组改制并上市事项，共同发起设立股份公司。公司认购股份10,000 万股，股份比例 2%，出资额为 15,129.20 万元。详见公司于指定媒体公布的“广州发展实业控股集团股份有限公司参与广州港集团有限公司整体重组改制并上市的董事会公告”。（10）公司第五届董事会第九次会议通过决议，为满足贵州盘南电厂项目资金需要，同意公司属下广州发展电力投资有限公司通过中国建设银

81、行股份有限公司广州电力支行向广东粤电控股西部投资有限公司提供委托贷款 8,100 万元，期限一年，贷款年利率为 4.779%。（11）公司第四届董事会第五十五、第五十六次会议通过决议，为有效运用自有资金，满足属下子公司流动资金需求，同意公司通过兴业银行股份有限公司广州分行（简称“兴业银行广州分行”）向东电公司提供委托贷款合计人民币 65,000 万元，贷款年利率为 4.779%，期限不超过 12 个月。上述委托贷款已经偿还 30,000 万元，剩余 35,000万元到期后展期一年，贷款年利率为 4.779%。详见公司于指定媒体公布的“广州发展实业控股集团股份有限公司第四届董事会第五十六次会议决

82、议公告”。28广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报告（12）公司第五届董事会第二次会议通过决议，为有效运用自有资金，满足属下子公司流动资金需求，同意公司通过兴业银行广州分行向属下子公司南沙燃气公司提供委托贷款 9,000 万元人民币，向港发码头公司提供委托贷款贷款 3,700 万元人民币，年利率 4.779%，期限不超过 12 个月。上述贷款中南沙燃气公司的委托贷款到期后全额展期一年，港发码头公司剩余贷款 1,900 万元人民币年到期后展期一年,利率 5.229%；详见公司于指定媒体公布的“广州发展实业控股集团股份有限公司第五届董事会第二次会议决议公告”。（13）公司第五届董事

83、会第四次会议通过决议，为有效运用自有资金，满足属下子公司流动资金需求，同意公司通过兴业银行广州分行向属下全资子公司广州发展煤炭投资有限公司提供委托贷款 26,000 万元人民币，贷款年利率 1.89%，期限不超过 12 个月。上述委托贷款已经偿还 20,000 万元，剩余 6,000 万元到期后展期一年，贷款年利率1.89%。（14）为有效运用自有资金，满足属下子公司流动资金需求，公司通过兴业银行广州分行向属下子公司广州发展煤炭投资有限公司提供委托贷款人民币 13,000 万元，贷款年利率 2.92%，期限不超过 12 个月；向天然气发电公司提供委托贷款人民币 6,000万元，贷款年利率 4.

84、815%，期限不超过 6 个月；向南沙燃气公司提供委托贷款额度人民币 3,000 万元，按需提款，截止 2010 年 12 月 31 日，南沙燃气公司在额度内提用 600万元，年利率 5.229%，期限不超过 12 个月。(三)董事会日常工作情况1、董事会会议情况及决议内容（1）公司于 2010 年 3 月 22 日召开第五届董事会第八次会议，审议通过关于公司投资银行理财产品额度的决议。（2）公司于 2010 年 4 月 16 日召开第五届董事会第九次会议，审议通过关于向广东粤电控股西部投资有限公司提供委托贷款的决议、关于公司委托贷款额度的决议。（3）公司于 2010 年 4 月 21 日召开

85、第五届董事会第十次会议，决议公告刊登在 2010年 4 月 23 日的中国证券报、上海证券报、证券时报及上海证券交易所网站（http:/）。（4）公司于 2010 年 4 月 27 日召开第五届董事会第十一次会议，决议公告及广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年第一季度报告及广州发展实业控股集团股份有限公司信息披露检查专项活动自查报告刊登在上海证券交易所网站29广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报告（http:/），广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年第一季度报告同时刊登在 2010 年 4 月 28 日的中国证券报、上海证券报、证券时报。（5）公司于 201

86、0 年 8 月 2 日召开第五届董事会第十二次会议，决议公告刊登在 2010年 8 月 3 日的中国证券报、上海证券报、证券时报及上海证券交易所网站（http:/）。（6）公司于 2010 年 8 月 16 日召开第五届董事会第十三次会议，决议公告刊登在2010 年 8 月 17 日的中国证券报、上海证券报、证券时报及上海证券交易所网站（http:/）。（7）公司于 2010 年 8 月 24 日召开第五届董事会第十四次会议，审议通过关于通过及的决议、关于通过的决议。广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年半年度报告及广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年半年度报告摘要及广州发展

87、实业控股集团股份有限公司董事、监事及高级管理人员所持公司股份及其变动管理规定（2010 年 8月修订）刊登在上海证券交易所网站（http:/），广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年半年度报告摘要同时刊登在 2010 年 8 月 25 日的中国证券报、上海证券报、证券时报。（8）公司于 2010 年 9 月 28 日召开第五届董事会第十五次会议，审议通过关于同意属下企业向广州市南沙区南沙街道办捐赠的决议。（9）公司于 2010 年 10 月 12 日召开第五届董事会第十六次会议，决议公告刊登在2010 年 10 月 13 日的中国证券报、上海证券报、证券时报及上海证券交易所网站（htt

88、p:/）。（10）公司于 2010 年 10 月 21 日召开第五届董事会第十七次会议，审议通过关于同意向广东中华民族文化促进会捐赠的决议。（11）公司于 2010 年 10 月 27 日召开第五届董事会第十八次会议，审议通过关于通过广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年第三季度报告的决议及关于同意增加属下子公司注册资本金的决议，广州发展实业控股集团股份有限公司 2010年第三季度报告刊登在 2010 年 10 月 28 日的中国证券报、上海证券报、证券时报及上海证券交易所网站（http:/）。（12）公司于 2010 年 11 月 15 日召开第五届董事会第十九次会议，审议通过关于审

89、议通过广州发展实业控股集团股份有限公司关于公司治理自查报告的决议。30广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报告广州发展实业控股集团股份有限公司关于公司治理自查报告于 2011 年 4 月 20 日刊登在上海证券交易所网站（http:/）。（13）公司于 2010 年 12 月 9 日召开第五届董事会第二十次会议，决议公告刊登在2010 年 12 月 10 日的中国证券报、上海证券报、证券时报及上海证券交易所网站（http:/）。（14）公司于 2010 年 12 月 17 日召开第五届董事会第二十一次会议，决议公告刊登在 2010 年 12 月 21 日的中国证券报、上海证券报、

90、证券时报及上海证券交易所网站（http:/）。（15）公司于 2010 年 12 月 28 日召开第五届董事会第二十二次会议，决议公告刊登在 2010 年 12 月 30 日的中国证券报、上海证券报、证券时报及上海证券交易所网站（http:/）。2、董事会对股东大会决议的执行情况公司于 2010 年 5 月 18 日召开的 2009 年年度股东大会审议通过 2009 年度利润分配方案：按 2009 年底总股本 2,059,200,000 股为基数，每 10 股派 1.80 元(含税)现金红利，共派送现金红利 370,656,000.00 元，实施上述利润分配方案后，剩余未分配利润结转 2010

91、 年度。董事会根据股东大会授权刊登实施 2009 年度利润分配方案的公告，并于 2010 年 6 月 2 日实施利润分配方案。3、董事会下设审计委员会的履职情况汇总报告本年度，公司第五届董事会审计委员会共召开专门会议九次，分别审议通过 2009年度财务报告、2010 年第一季度财务报告、2010 年半年度财务报告、2010 年第三季度财务报告及 2010 年年度财务报告。审计委员会积极介入年度报告编制和披露工作，发挥审查、监督作用。安排实地考察，听取公司管理层对本年度生产经营情况和投融资活动等重大事项的情况汇报，与年审会计师事务所协商确定年度财务报告审计工作的时间安排，并在年审注册会计师进场前

92、审阅公司编制的财务会计报表，形成书面意见；在年审注册会计师进场后加强与年审注册会计师的沟通，督促会计师事务所在约定时限内提交审计报告；审计委员会在年审注册会计师出具初步审计意见后再一次审阅公司财务会计报表，形成书面意见。审计委员会审阅并向董事会提交会计师事务所从事本年度公司审计工作的总结报告和下年度续聘会计师事务所的建议。审计委员会认为公司聘请的立信羊城会计师事务所有限公司在为公司提供的 2010 年度审计服务工作中，遵循独立、31广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报告客观、公正的原则，较好地完成了公司委托的各项工作，建议继续聘请立信羊城会计师事务所有限公司为公司 2011 年

93、度审计机构。4、董事会下设薪酬与考核委员会的履职情况汇总报告报告期内，公司下设的薪酬与考核委员会对公司薪酬管理政策和 2010 年高级管理人员、独立董事薪酬情况进行审查。薪酬与考核委员会认为：公司建立了较为完善的薪酬与考核机制，分级签订绩效合同，并对绩效执行情况与工作目标进行比较考核，员工报酬与绩效直接挂勾。在全体员工努力下，很好地完成董事会制订的经营目标。5、公司对外部信息使用人管理制度的建立健全情况为加强对外部信息报送的管理，公司第五届董事会第十次会议审议通过对外信息报送管理规定，详见上海证券交易所网站（http:/）。6、 董事会对于内部控制责任的声明公司董事会已按照企业内部控制基本规范

94、要求对财务报告相关内部控制进行了评价，并认为其在 2010 年 12 月 31 日有效。7、 内幕信息知情人管理制度的执行情况公司自查，报告期内未发生内幕信息知情人在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公司股份的情况。(四)利润分配或资本公积金转增预案公司 2010 年度实现归属于上市公司股东的净利润 746,395,555.81 元，提取法定盈余公积金 74,639,555.58 元，结转年初未分配利润 2,531,947,797.63 元，在扣除向全体股东派发的 2009 年度现金红利红利 370,656,000.00 元后，可供股东分配的利润为2,833,047,797.86

95、 元。公司拟按 2010 年末总股本 2,059,200,000 股为基数，每 10 股派2 元现金红利（含税），共派送现金红利 411,840,000.00 元。实施上述利润分配方案后，剩余未分配利润结转 2011 年度。该方案需经公司股东大会批准后实施。（五）公司前三年分红情况32广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报告分红年度2009 年2008 年2007 年现金分红的数额（含税）（元）370,656,000.00185,328,001.71555,984,000.05分红年度实现的归属于上市公司股东的净利润（元）710,489,056.93361,699,979.981

96、,090,600,797.03比率(%)52.1751.2450.98注：上表中分红年度实现的归属于上市公司股东的净利润均按公司股东大会批准利润分配方案时的原公告数列示，未做调整。九、监事会报告公司监事会按照公司法、证券法、上市公司治理准则、公司章程和监事会议事规则赋予的职责，从公司发展和维护全体股东合法权益出发，履行监事会职能，对财务、内部控制以及董事会、经营班子履行职责的合法合规性等进行监督。（一）监事会的工作情况本年度公司监事会共召开 4 次会议。1、第五届监事会于 2010 年 4 月 21 日召开第四次会议，审议通过以下决议：(1)关于通过广州发展实业控股集团股份有限公司 2009

97、年度监事会工作报告的决议，(2)关于广州发展实业控股集团股份有限公司 2009 年年度报告及摘要的决议，(3)关于广州发展实业控股集团股份有限公司 2009 年度可持续发展报告的决议，（4）关于公司日常关联交易事项的决议。2、第五届监事会于 2010 年 4 月 27 日召开第五次会议，审议通过关于广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年第一季度报告的决议。3、第五届监事会于 2010 年 8 月 24 日召开第六次会议，审议通过关于公司 2010年半年度报告和 2010 年半年度报告摘要的决议。5、第五届监事会于 2010 年 10 月 27 日召开第七次会议，审议通过关于公司 201

98、0年第三季度报告的决议。（二）监事会对公司依法运作情况的独立意见2010 年，董事会和经营班子按照公司法、证券法、上市公司治理准则和公司章程、董事会议事规则、行政总裁工作细则等法律、法规及治理规则履行职责，规范运作，决策程序符合公司章程的有关规定。公司建立了健全的法33广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报告人治理结构、相对完善的内部控制制度和公司治理规则，信息披露工作合法规范。董事和高级管理人员勤勉尽职、廉洁自律、遵纪守法，严格执行股东大会和董事会的决议，未发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。（三）监事会对检查公司财务情况的独立意见监事会认真检查公司资产、财务状

99、况和会计资料，核查董事会拟提交股东大会的财务报告，认为公司能严格执行国家会计法规、会计准则和会计制度，拥有健全的内部财务管理体系和管理制度。主要由独立董事组成的董事会属下审计委员会有效地发挥作用，审计委员会与会计师事务所协商确定审计范围、重点与审计计划，在年审注册会计师进场前审阅公司编制的财务报表，形成书面意见，督促会计师事务所在约定时限内提交审计报告，在年审会计师出具初步意见后再次审阅公司财务报表，形成书面意见，并对年度财务报告进行表决。本年度经立信羊城会计师事务所有限公司审计的公司财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。（四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见本年度公司

100、无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。（五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见本年度公司收购、出售资产交易价格合理，未发现内幕交易，没有损害部分股东权益或造成公司资产流失的行为。（六）监事会对公司关联交易情况的独立意见公司本年度关联交易合法、公平、公正，关联交易价格合理，董事会、股东大会审议关联交易的表决程序符合有关法规和公司章程规定，关联董事、关联股东回避表决，独立董事充分发挥在关联交易决策、监督方面的职责和作用，对关联交易发表独立意见。同时，严格按照证监会和交易所要求认真履行相应的信息披露义务，充分披露相关关联交易信息，保证关联交易的公允性和交易行为的透明度。公司的关联交易没有发生

101、损害公司利益和小股东利益的情况。（七）立信羊城会计师事务所有限公司为公司出具了标准无保留意见的审计报告。十、重要事项(一) 重大诉讼仲裁事项342广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报告本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。(二) 破产重整相关事项本报告期公司无破产重整相关事项。(三) 持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况1、期末持有证券序 证券号 代码证券简称期末持有数量（股）初始投资金额（元）期末账面值（元）期初账面值（元）会计核算科目1 601998 中信银行 22,478,839.00 130,379,652.32 118,013,904.75 185,000,844.

102、97可供出售金融资产期末持有的其他证券投资（份额）85,765,269.94 121,120,908.94 92,585,988.32 94,994,325.40可供出售金融资产说明：期末持有的其他证券投资主要是证券投资基金，中信银行股票系公司作为战略投资者在中信银行新股发行中认购而持有。2、持有其他上市公司股权证券代码证券简称期末持有 占该公司股 期末账面值数量（股） 权比例（） （元）报告期损益（元）报告期所有者权益其他变动（元）会计核 股份算科目 来源000539 粤电力 A 101,777,1853.64 930,565,250.13 25,908,992.19 20,709,962.

103、65长期股 二级市权投资 场购买(四) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项1、收购资产情况本报告期公司无重大收购资产情况。2、出售资产情况为提升发展航运公司安全营运管理水平和综合实力，保障煤炭运输安全，满足公司对煤炭运力需求持续增长的需要，经第五届董事会第十三次会议审议，公司属下子公司广州发展煤炭投资有限公司根据广州发展航运有限公司拟股权转让所涉及的股东全部权益资产评估报告（联信评报字（2010）第 A0346 号），向中海发展股份有限公司转让其持有的发展航运公司 100%股权中的 50%股权，转让价款为 32,792.22 万元人民币。详见公司于 2010 年 8 月 17 日在指定媒

104、体公布的“广州发展实业控股集团股份有限公司属下广州发展航运有限公司股权转让公告”。(五) 报告期内重大关联交易事项1、与日常经营相关的关联交易（1）购买商品、接受劳务的重大关联交易35广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报告单位:万元币种:人民币关联方关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额占同类交易额 结算的比重() 方式交易价格广州燃气集团有限公司购买天然气 政府定价 按政府定价6,793.8247.37支票结算政府定价广州旺隆热电有限公司购买粉煤灰 市场定价按当期市场价格确定24.370.01支票结算市场价格合计6,818.19（2）销售商品、提供劳务的重大关联

105、交易单位:万元 币种:人民币关联方广州发电厂有限公司广州旺隆热电有限公司关联交易 关联交易内容 定价原则销售煤炭 市场定价销售煤炭 市场定价关联交易价格按当期市场价格确定按当期市场价格确定关联交易金额49,174.0738,954.13占同类交易额的比重()10.988.70结算方式支票结算支票结算交易价格市场价格市场价格合计88,128.20公司属下控股子公司南沙燃气公司、发展建材公司分别向广州燃气集团有限公司、广州旺隆热电有限公司按照合同价格和市场价格购买天然气、粉煤灰，有利于保障资源的稳定供给，提高市场竞争力。公司属下控股子公司珠电燃料公司向广州发电厂有限公司、广州旺隆热电有限公司销售煤

106、炭，有利于进一步扩大煤炭销售业务，提高煤炭业务区域市场占有率。以上关联交易遵循公平、公开、公正的原则，按照合同约定价格或同期市场价格确定交易价格，对公司利益不会造成损害，对公司本期以及未来财务状况、经营成果将产生积极影响。以上关联交易对公司独立性没有影响，公司业务不会因此类交易而对关联人形成依赖或者被其控制。(六)重大合同及其履行情况1、为公司带来利润达到本期利润总额 10以上（含 10）的托管、承包、租赁事项本年度公司无此类托管、承包、租赁事项。2、担保情况36000000广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报告单位:元 币种:人民币公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保

107、对象发生日期（协议签署日）担保金额担保类型担保期限是否履 是否为关行完毕 联方担保报告期内担保发生额合计报告期末担保余额合计公司对子公司的担保情况报告期内对子公司担保发生额合计报告期末对子公司担保余额合计公司担保总额情况（包括对子公司的担保）担保总额担保总额占公司净资产的比例500,000,000.00500,000,000.005.43%其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额直接或间接为资产负债率超过 70的被担保对象提供的债务担保金额担保总额超过净资产 50部分的金额上述三项担保金额合计(1) 根据第四届董事会第四十三次会议决议，公司为发展航运公司建造船舶事项向中国长江航运集团对

108、外经济技术合作总公司（简称“长江航运”）、中国长江航运集团青山船厂（简称“青山船厂”）开具“付款保函”，对发展航运公司应支付的第二期及第三期进度款合计 28,640 万元人民币提供连带保证责任。报告期内已完成全部进度款支付，担保责任相应解除。(2)根据第四届董事会第五十次会议决议，公司为广州发展航运有限公司在中国长江航运集团对外经济技术合作总公司、中国长江航运集团青山船厂订造两艘 5.7 万载重吨散货船向中信银行广州分行申请项目贷款提供最高额度为 5 亿元人民币的连带保证责任。详见公司于 2009 年 3 月 20 日在指定媒体公布的广州发展实业控股集团股份有限公司为属下广州发展航运有限公司提

109、供担保的公告。2010 年 12 月 8 日,中海发展股份有限公司向公司出具信用反担保函，由其向公司提供最高额为 2.5 亿元人民币信用反担保，承担反担保的保证责任，以履行收购发展航运公司 50%股权的股东责任。(3)根据公司第四届董事会第五十六次会议决议，按照上海期货交易所指定交割油库协议书要求提供担保的条款，公司属下全资子公司广州发展油品投资有限公司按37广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报告60%股比继续为公司控股子公司广州发展碧辟油品有限公司参与上海期货交易所燃料油期货储存交割等业务，承担连带担保责任。详见公司于 2009 年 7 月 1 日在指定媒体公布的关于继续为控

110、股子公司广州发展碧辟油品有限公司提供担保的公告。(4)报告期内，公司未发生其他对外担保事项，未发生为控股股东及其子（控股）公司等其他关联方提供担保的事项。3、委托理财情况（1）为提高自有资金使用效率，公司于 2009 年 11 月购买“兴业银行广州分行特别理财系列（机构理财第 42 期）人民币理财产品”20,000 万元人民币。兴业银行广州分行为上述产品提供承诺函。该人民币理财产品已于 2010 年 6 月全额收回本息。（2）为提高自有资金使用效率，公司属下子公司广州发展资产管理有限公司购买中信银行广州分行的“中信聚金理财 1 号 0987 期”人民币投资理财计划 10,000 万元人民币和“

111、中信银行全面配置理财计划 1009 期”理财产品 10,000 万元人民币。中信银行广州分行为上述产品提供承诺函。上述投资理财计划已于 2010 年 2 月全额收回本息。（3）为提高自有资金使用效率，公司属下子公司广州发展资产管理有限公司购买“华鑫信托金安桥水电站股权收益权集合资金信托计划”70,291,667.00 元人民币，此信托计划由兴业银行广州分行提供承诺函，期限不超过一年。4、其他重大合同本年度公司无其他重大合同。(七) 承诺事项履行情况1、发展集团于 2008 年 9 月 16 日通过二级市场增持公司股份，并计划其后 12 个月内，从二级市场上增持（含已增持的股份）不超过已发行股份

112、数 2%的公司股份。发展集团增持承诺已于 2009 年 9 月 16 日期满，累计增持 1,119,774 股，共计持有公司股份1,380,639,774 股，占总股本的比例为 67.047。2010 年 2 月，中国证券监督管理委员会核准豁免发展集团上述增持公司股份应履行的要约收购义务。详见公司于 2010 年 3月 4 日发布的广州发展实业控股集团股份有限公司关于中国证券监督管理委员会核准豁免广州发展集团有限公司要约收购公司股份义务的公告。2、2006 年 10 月 9 日，中国长江电力股份有限公司(简称“长江电力”)受让发展集团属下全资子公司广州发展实业有限公司所持有的无限售条件流通股

113、230,398,284 股，并承诺在完成过户之日（2006 年 10 月 17 日）起五年内，不通过二级市场、协议或其他方式转让所持有的该部分广州控股股份。本报告期内，长江电力履行了上述承诺。(八) 聘任、解聘会计师事务所情况38广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报告报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任立信羊城会计师事务所有限公司为公司审计机构。该会计师事务所为公司的审计年限是 14 年。(九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评

114、及证券交易所的公开谴责。(十) 其它重大事项的说明1、为满足公司综合能源业务发展需要，优化负债结构，降低财务费用，2009 年 4月 17 日，公司在全国银行间债券市场公开发行 2009 年第一期短期融资券人民币 10 亿元，期限为 365 天，每张面值 100 元，发行利率 1.89%。公司已于 2010 年 4 月 17 日完成 2009 年第一期短期融资券到期兑付。详见公司分别于 2009 年 4 月 20 日、2010 年 4月 20 日在指定媒体公布的广州发展实业控股集团股份有限公司关于发行 2009 年第一期短期融资券的公告和广州发展实业控股集团股份有限公司 2009 年第一期短期

115、融资券完成兑付公告。2010 年 3 月 19 日，公司在全国银行间债券市场公开发行 2010 年第一期短期融资券人民币 10 亿元，期限为 365 天，每张面值 100 元，发行利率 2.92%。详见公司于 2010年 3 月 23 日在指定媒体公布的广州发展实业控股集团股份有限公司关于发行 2010 年第一期短期融资券的公告。2011 年 4 月 12 日，公司在全国银行间债券市场公开发行 2011 年第一期短期融资券人民币 15 亿元，期限为 365 天，每张面值 100 元，发行利率 4.68%。详见公司于 2011年 4 月 15 日在指定媒体公布的广州发展实业控股集团股份有限公司关

116、于发行 2011 年第一期短期融资券的公告。2、经公司第五届董事会第十六次会议审议，同意属下控股子公司广州发展碧辟油品有限公司在南沙油库一期西侧自有场地内投资建设南沙油库二期项目。项目扩建 43座油罐，新增库容 31.15 万立方米，主要储存汽油、柴油、溶剂油和燃料油。并对相应设施进行改造。详见公司于 2010 年 10 月 13 日在指定媒体公布的广州发展实业控股集团股份有限公司第五届董事会第十六次会议决议公告。3、经公司第五届董事会第二十一次会议审议，同意公司作为发起人之一参与广州港集团有限公司整体重组改制并上市事项，共同发起设立股份公司。公司认购股份10,000 万股，股份比例 2%，出

117、资额为 15,129.20 万元。详见公司于 2010 年 12 月 21 日39广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报告在指定媒体公布的广州发展实业控股集团股份有限公司参与广州港集团有限公司整体重组改制并上市的董事会公告。4、2011 年 4 月，公司接广东省物价局关于调整我省 LNG 电厂上网电价的通知(粤价201172 号），将公司属下控股子公司广州珠江天然气发电有限公司的上网电价调整为 0.533 元/千瓦时 (含税)。详见公司于 2011 年 4 月 14 日在指定媒体公布的“广州发展实业控股集团股份有限公司关于属下电厂上网电价下调的公告”。(十一) 信息披露索引事 项

118、广州发展实业控股集团股份有限公司2009 年年度业绩预增公告广州发展实业控股集团股份有限公司2009 年生产经营数据公告刊载的报刊名称及版面中国证券报、上海证券报及证券时报中国证券报、上海证券报及证券时报刊载日期2010 年 1 月 22 日2010 年 1 月 22 日刊载的互联网网站及检索路径广州发展实业控股集团股份有限公司关于中国证券监督管理委员会核准豁免广州发展集团有限公司要约收购公司股份中国证券报、上海证券报及证券时报2010 年 3 月 4 日义务的公告广州发展实业控股集团股份有限公司关于发行 2010 年第一期短期融资券的公告广州发展实业控股集团股份有限公司2009 年第一期短期

119、融资券完成兑付公告广州发展实业控股集团股份有限公司第五届董事会第十次会议决议暨关于召开公司 2009 年年度股东大会的董事会公告广州发展实业控股集团股份有限公司日常关联交易公告广州发展实业控股集团股份有限公司第五届监事会第四次会议决议公告广州发展实业控股集团股份有限公司2009 年年度报告（全文）广州发展实业控股集团股份有限公司2009 年年度报告（摘要）广州发展实业控股集团股份有限公司董事会关于公司内部控制的自我评估报告广州发展实业控股集团股份有限公司2009 年度可持续发展报告广州发展实业控股集团股份有限公司董中国证券报、上海证券报及证券时报中国证券报、上海证券报及证券时报中国证券报、上海

120、证券报及证券时报中国证券报、上海证券报及证券时报中国证券报、上海证券报及证券时报中国证券报、上海证券报及证券时报2010 年 3 月 23 日2010 年 4 月 21 日2010 年 4 月 23 日2010 年 4 月 23 日2010 年 4 月 23 日2010 年 4 月 23 日2010 年 4 月 23 日2010 年 4 月 23 日2010 年 4 月 23 日2010 年 4 月 23 日40广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报告事会审计委员会工作规程(2010 年修订)内幕信息及知情人管理规定、对外信息报送管理规定、年报信息披露重大差错责任追究规定2010

121、 年 4 月 23 日广州发展实业控股集团股份有限公司2010 年第一季度报告广州发展实业控股集团股份有限公司信息披露检查专项活动自查报告广州发展实业控股集团股份有限公司2009 年年度股东大会决议公告广州发展实业控股集团股份有限公 2009年度利润分配实施公告广州发展实业控股集团股份有限公司高级管理人员工作变动公告广州发展实业控股集团股份有限公司2010 年半年度业绩预增公告广州发展实业控股集团股份有限公司第五届董事会第十二次会议决议公告广州发展实业控股集团股份有限公司属下广州发展航运有限公司股权转让公告广州发展实业控股集团股份有限公司2010 年半年度报告广州发展实业控股集团股份有限公司2

122、010 年半年度报告摘要中国证券报、上海证券报及证券时报中国证券报、上海证券报及证券时报中国证券报、上海证券报及证券时报中国证券报、上海证券报及证券时报中国证券报、上海证券报及证券时报中国证券报、上海证券报及证券时报中国证券报、上海证券报及证券时报中国证券报、上海证券报及证券时报2010 年 4 月 28 日2010 年 4 月 28 日2010 年 5 月 19 日2010 年 5 月 27 日2010 年 7 月 16 日2010 年 7 月 23 日2010 年 8 月 3 日2010 年 8 月 17 日2010 年 8 月 25 日2010 年 8 月 25 日广州发展实业控股集团股

123、份有限公司董事、监事及高级管理人员所持公司股份及其变动管理规定（2010 年 8 月修订）2010 年 8 月 25 日广州发展实业控股集团股份有限公司董事辞职公告广州发展实业控股集团股份有限公司第五届董事会第十六次会议决议公告广州发展实业控股集团股份有限公司2010 年第三季度报告广州发展实业控股集团股份有限公司第五届董事会第二十次会议决议公告广州发展实业控股集团股份有限公司参与广州港集团有限公司整体重组改制并上市的董事会公告广州发展实业控股集团股份有限公司属下广州发展天然气投资有限公司为同煤广发化学工业有限公司提供担保的中国证券报、上海证券报及证券时报中国证券报、上海证券报及证券时报中国证

124、券报、上海证券报及证券时报中国证券报、上海证券报及证券时报中国证券报、上海证券报及证券时报中国证券报、上海证券报及证券时报2010 年 9 月 30 日2010 年 10 月 13 日2010 年 10 月 28 日2010 年 12 月 10 日2010 年 12 月 21 日2010 年 12 月 30 日41广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报告十一、财务会计报告（一）审计报告本所函件编号: (2011)羊查字第 21684 号穗注协报备号码:020201104012842审计报告广州发展实业控股集团股份有限公司全体股东：我们审计了后附的广州发展实业控股集团股份有限公司（

125、以下简称贵公司）财务报表，包括 2010 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2010 年度的利润表和合并利润表、2010 年度的现金流量表和合并现金流量表、2010 年度的所有者权益变动表和合并所有者权益变动表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。二、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计

126、师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。42广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报告我们相信，我们获取的审计证据是

127、充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司 2010 年 12 月 31 日的财务状况以及 2010 年度的经营成果和现金流量。立信羊城会计师事务所有限公司中 国 广 州43中国注册会计师：谢岷中国注册会计师：潘冬梅二一一年四月十八日广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报告（二）财务报表资产负债表2010 年 12 月 31 日编制单位: 广州发展实业控股集团股份有限公司单位: 人民币元 审计类型: 已经审计资 产期末余额合并年初余额期末余额母公司年初余额流动资产：货币资金1,917,

128、116,891.222,205,167,119.95784,856,958.41415,853,705.61交易性金融资产应收票据应收账款47,710,823.64709,035,247.5630,081,179.03608,268,040.96预付款项应收利息122,400,047.692,082,560.7564,417,229.145,726,372.0219,405.441,633,849.651,103,605.444,221,644.25应收股利其他应收款存货218,484,796.78607,843,033.9740,214,685.44328,401,131.312,788,4

129、22,385.743,192,567,844.13一年内到期的非流动资产其他流动资产579,019.42686,436.80流动资产合计3,625,252,421.033,282,962,194.65 3,574,932,599.243,613,746,799.43非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资210,599,893.07170,291,667.00279,995,170.37410,095,700.00118,013,904.75915,000,000.00185,000,844.971,229,000,000.00长期应收款长期股权投资4,186,902,267.023,994

130、,179,827.94 3,384,045,092.67 3 ,299,753,118.01投资性房地产固定资产在建工程工程物资5,898,740,122.432,861,055,321.42458,755.645,838,119,521.941,326,934,568.31581,136.07107,042,775.73111,038,795.87固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产261,004,017.19215,099,838.553,061,710.432,739,001.58开发支出商誉5,017,064.63长摊待摊费用74,048.92102,057.16递延所得税资产其

131、他非流动资产53,477,377.9236,699,240.9944,168,577.0933,699,240.993,091,436.89非流动资产合计资产总计13,684,319,776.2317,309,572,197.2612,142,975,638.4215,425,937,833.074,530,254,920.478,105,187,519.714,827,531,760.438,441,278,559.86流动负债：短期借款1,150,000,000.001,007,000,000.00 1,000,000,000.001,000,000,000.0044广州发展实业控股集团股

132、份有限公司 2010 年年度报告交易性金融负债应付票据应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费应付利息534,908,784.2098,563,357.3848,002,898.9048,893,610.4831,801,742.08576,846,278.4855,071,874.19105,889,564.14136,530,593.4223,316,951.7160,839.5218,750,973.38826,798.4328,855,421.5760,839.5220,181,405.051,263,128.5019,217,004.29应付股利其他应付款一年内到期的非流动负债78,85

133、1,717.22163,898,470.0088,556,898.25165,152,020.005,416,893.477,749,342.42其他流动负债流动负债合计2,154,920,580.262,158,364,180.19 1,053,910,926.371,048,471,719.78非流动负债：长期借款3,176,682,038.502,389,209,387.35401,023,548.50400,268,527.35应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债99,394,926.67100,996,797.25125,964,330.1984,794,

134、046.6913,655,298.16非流动负债合计负债合计3,377,073,762.425,531,994,342.682,599,967,764.234,758,331,944.42401,023,548.501,454,934,474.87413,923,825.511,462,395,545.29所有者权益：股本资本公积2,059,200,000.002,039,931,110.622,059,200,000.002,071,025,943.502,059,200,000.001,653,449,794.992,059,200,000.001,703,690,000.16减：库存股盈

135、余公积未分配利润归属于母公司所有者权益合计少数股东权益所有者权益合计负债和所有者权益合计2,274,258,222.792,833,047,797.869,206,437,131.272,571,140,723.3111,777,577,854.5817,309,572,197.262,199,618,667.212,531,947,797.638,861,792,408.341,805,813,480.3110,667,605,888.6515,425,937,833.072,007,197,114.03930,406,135.826,650,253,044.848,105,187,519.

136、711,997,970,490.491,218,022,523.926,978,883,014.578,441,278,559.86公司法定代表人:杨丹地主管会计工作负责人: 吴旭、冯凯芸45会计机构负责人:余颖项目广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报告利 润 表2010 年 1-12 月编制单位: 广州发展实业控股集团股份有限公司单位:人民币元审计类型: 已经审计合并 母公司2010 年 1-12 月 2009 年 1-12 月 2010 年 1-12 月 2009 年 1-12 月一、营业总收入其中：营业收入8,859,319,649.408,859,319,649.407

137、,567,132,970.847,567,132,970.8437,121,976.0337,121,976.0338,111,530.5138,111,530.51利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本其中：营业成本7,728,711,853.857,385,836,567.926,571,027,722.79 115,733,406.62 134,241,463.506,163,657,360.12营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失22,569,388.0016,871,896.11196,228,765.30108,063,163.49-857,926.9720,

138、254,822.2614,091,551.82238,749,134.85133,145,156.731,129,697.012,084,917.8065,613,773.0148,034,715.812,096,134.2277,796,533.3754,348,795.91加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号填列）其中：对联营企业和合营 企业的投资收益176,136,088.27137,977,331.69266,958,129.92 174,594,519.59 442,627,261.09247,200,951.94二、营业利润（亏损以“”号填列）1,306,

139、743,883.82 1,263,063,377.9795,983,089.00 346,497,328.10加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处置损失66,754,547.019,194,592.433,689,799.8212,623,854.2826,551,496.0420,332,608.071,900.003,718,753.56447,713.561,072.044,967,858.36816,782.62三、利润总额（亏损总额以“”号填列）减：所得税费用四、净利润（净亏损以“”号填列）归属于母公司所有者的净利润少数股东损益1,364,303,838.40295,471

140、,431.981,068,832,406.42746,395,555.81322,436,850.611,249,135,736.21228,823,198.731,020,312,537.48710,489,056.93309,823,480.5592,266,235.44 341,530,541.78208,729.5692,266,235.44 341,321,812.22五、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益0.36250.36250.34500.3450六、其他综合收益-56,967,956.86105,300,644.79 -50,240,205.1778,595,10

141、4.49七、综合收益总额其中：归属于母公司所有者的综合收益总额少数股东综合收益总额1,011,864,449.56689,507,092.42322,357,357.141,125,613,182.27815,710,208.25309,902,974.0242,026,030.27 419,916,916.71公司法定代表人:杨丹地主管会计工作负责人: 吴旭、冯凯芸46会计机构负责人:余颖项目金-广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报告现金流量表2010 年 1-12 月编制单位: 广州发展实业控股集团股份有限公司单位:人民币元审计类型: 已经审计一、经营活动产生的现金流量：合

142、并2010 年 1-12 月 2009 年 1-12 月母公司2010 年 1-12 月 2009 年 1-12 月销售商品、提供劳务收到的现金10,196,948,000.058,974,606,648.8439,331,211.9441,026,590.95收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金133,139,895.9410,330,087,895.998,302,618,031.5889,087,836.059,063,694,484.896,202,426,954.259,908,104.3949,239,316.331,633,4

143、01.3017,588,949.3658,615,540.31451,240.50支付给职工以及为职工支付的现287,662,263.69250,337,549.7140,582,738.0238,209,770.76支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额843,953,524.31129,682,280.079,563,916,099.65766,171,796.34760,866,220.19137,946,273.467,351,576,997.611,712,117,487.289,093,035.0820,156,734.0571,4

144、65,908.45-22,226,592.1214,256,842.5019,501,263.1172,419,116.87-13,803,576.56二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金611,609,200.00120,806,245.34226,925,157.90106,575,890.321,795,812,000.00177,406,139.331,982,000,863.33225,035,609.33处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额696,517.441,611,907.3028,106.78处置子公司及其他营业单位收到的现金净

145、额254,885,851.39收到其他与投资活动有关的现金174,165,140.26339,880,208.00投资活动现金流入小计1,162,162,954.43674,993,163.521,973,246,246.112,207,036,472.66购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金658,332,890.491,074,597,141.66867,623,388.60932,856,168.991,108,189.061,164,274,474.666,422,877.942,038,920,294.52取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活

146、动有关的现金3,327,000.004,158,948.99投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额1,736,257,032.15-574,094,077.721,804,638,506.58-1,129,645,343.061,165,382,663.72807,863,582.392,045,343,172.46161,693,300.20三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金7,000,000.007,000,000.0020,000,000.0020,000,000.00取得借款收到的现金1,833,252,500.001,875,

147、037,500.001,200,000,000.001,000,000,000.0047广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报告收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金1,840,252,500.001,543,788,765.001,895,037,500.001,708,177,640.001,200,000,000.001,200,000,000.001,000,000,000.001,000,000,000.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金771,142,651.58545,401,656.47411,699,198.61253,921,0

148、11.42其中：子公司支付给少数股东的股利、利润268,322,234.73194,118,989.77支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额5,349,174.522,320,280,591.10-480,028,091.105,536,100.002,259,115,396.47-364,077,896.474,934,538.861,616,633,737.47-416,633,737.474,626,100.001,258,547,111.42-258,547,111.42四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-99,856.25-33,567.86五

149、、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额-288,050,228.732,205,167,119.951,917,116,891.22218,360,679.891,986,806,440.062,205,167,119.95369,003,252.80415,853,705.61784,856,958.41-110,657,387.78526,511,093.39415,853,705.61公司法定代表人:杨丹地主管会计工作负责人: 吴旭、冯凯芸48会计机构负责人:余颖广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报告补 充 资 料（合并）项目1

150、.将净利润调节为经营活动现金流量：净利润加：资产减值准备固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧无形资产摊销长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损（收益以“”号填列）失固定资产报废损失（收益以“”号填列）公允价值变动损失（收益以“”号填列）财务费用（收益以“”号填列）投资损失（收益以“”号填列）递延所得税资产减少（增加以“”号填列）递延所得税负债增加（减少以“”号填列）存货的减少（增加以“”号填列）经营性应收项目的减少（增加以“”号填列）经营性应付项目的增加（减少以“”号填列）其他经营活动产生的现金流量净额2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的

151、可转换公司债券融资租入固定资产3.现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额减：现金的期初余额加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额2010 年 1-12 月1,068,832,406.42-857,926.97419,622,978.636,860,241.1928,008.243,622,554.69127,484,985.23-176,136,088.27-5,534,156.40-12,838,397.29-279,441,902.66-188,248,050.28-197,222,856.19766,171,796.341,917,116,891.2

152、22,205,167,119.95-288,050,228.732009 年 1-12 月1,020,312,537.481,129,697.01424,894,916.426,117,693.9827,550.2420,285,715.25154,490,968.88-266,958,129.92-10,467,681.74-20,286,692.21-146,270,085.49104,539,540.32424,301,457.061,712,117,487.282,205,167,119.951,986,806,440.06218,360,679.89公司法定代表人:杨丹地主管会计工作

153、负责人: 吴旭、冯凯芸49会计机构负责人:余颖广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报告补 充 资 料（母公司）项目1.将净利润调节为经营活动现金流量：净利润加：资产减值准备固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧无形资产摊销长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列）固定资产报废损失（收益以“”号填列）公允价值变动损失（收益以“”号填列）财务费用（收益以“”号填列）投资损失（收益以“”号填列）递延所得税资产减少（增加以“”号填列）递延所得税负债增加（减少以“”号填列）存货的减少（增加以“”号填列）经营性应收项目的减少（增加以“”号填列）经营

154、性应付项目的增加（减少以“”号填列）其他经营活动产生的现金流量净额2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3.现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额减：现金的期初余额加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额2010 年 1-12 月92,266,235.444,450,141.72947,411.10447,716.5655,994,190.10-174,594,519.59-7,176,974.045,439,206.59-22,226,592.12784,856,958.41415,853,705.6

155、1369,003,252.802009 年 1-12 月341,321,812.224,718,946.23904,073.74816,782.6267,264,536.38-442,627,261.093,091,419.3910,706,113.95-13,803,576.56415,853,705.61526,511,093.39-110,657,387.78公司法定代表人:杨丹地主管会计工作负责人: 吴旭、冯凯芸50会计机构负责人:余颖-广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报告合并所有者权益变动表（2010 年 1-12 月）公司名称：广州发展实业控股集团股份有限公司本年

156、发生数项目股本归属于母公司所有者权益减：库存资本公积 盈余公积股未分配利润少数股东权益所有者权益(或股东权益)合计一、上年年末余额（原公告数） 2,059,200,000.002,071,025,943.502,199,618,667.21 2,531,947,797.63 1,805,813,480.31 10,667,605,888.65加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额2,059,200,000.00 2,071,025,943.502,199,618,667.21 2,531,947,797.63 1,805,813,480.31 10,667,605,888.65三、本

157、年增减变动金额（减少以“-”号填列）-31,094,832.8874,639,555.58301,100,000.23765,327,243.001,109,971,965.93（一）净利润（二）其他综合收益-56,888,463.39746,395,555.81322,436,850.61-79,493.471,068,832,406.42-56,967,956.86上述(一)和(二)小计（三）股东权益投入和减少资本1、股东投入资本-56,888,463.3925,793,630.51746,395,555.81322,357,357.14711,292,120.597,000,000.00

158、1,011,864,449.56737,085,751.107,000,000.002、股份支付计入股东权益的金额3、其他25,793,630.51704,292,120.59730,085,751.10（四）利润分配1提取盈余公积74,639,555.5874,639,555.58-445,295,555.58-74,639,555.58-268,322,234.73-638,978,234.732提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配-370,656,000.00-268,322,234.73-638,978,234.7351-广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报告4其

159、他（五）所有者权益(或股东权益)内部结转1资本公积转增资本(或股本)2盈余公积转增资本(或股本)3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用四、本年年末余额2,059,200,000.00 2,039,931,110.622,274,258,222.79 2,833,047,797.86 2,571,140,723.31 11,777,577,854.58（续上表）上年发生数项目股本归属于母公司所有者权益减：库资本公积 盈余公积存股未分配利润少数股东权益所有者权益(或股东权益)合计一、上年年末余额（原公告数） 2,059,200,000.00 1,979,497,813.842,

160、128,308,024.00 2,075,480,010.42 1,678,544,416.069,921,030,264.32加：会计政策变更前期差错更正503,730.24261,737.522,355,637.683,121,105.44其他二、本年年初余额三、本年增减变动金额（减少以2,059,200,000.00 1,980,001,544.0891,024,399.422,128,569,761.5271,048,905.692,077,835,648.10454,112,149.531,678,544,416.06127,269,064.259,924,151,369.76743

161、,454,518.8952-广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报告“-”号填列）（一）净利润（二）其他综合收益105,221,151.32710,489,056.93309,823,480.5579,493.471,020,312,537.48105,300,644.79上述(一)和(二)小计（三）股东权益投入和减少资本1、股东投入资本105,221,151.32-14,196,751.90710,489,056.93309,902,974.0211,485,080.0020,000,000.001,125,613,182.27-2,711,671.9020,000,000.0

162、02、股份支付计入股东权益的金额3、其他-14,196,751.90-8,514,920.00-22,711,671.90（四）利润分配1提取盈余公积71,048,905.6971,048,905.69-256,376,907.40-71,048,905.69-194,118,989.77-379,446,991.482提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配-185,328,001.71-194,118,989.77-379,446,991.484其他（五）所有者权益(或股东权益)内部结转1资本公积转增资本(或股本)2盈余公积转增资本(或股本)3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提

163、取2本期使用四、本年年末余额2,059,200,000.00 2,071,025,943.502,199,618,667.21 2,531,947,797.63 1,805,813,480.3110,667,605,888.65公司法定代表人:杨丹地主管会计工作负责人: 吴旭、冯凯芸53会计机构负责人:余颖-广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报告母公司所有者权益变动表（2010 年 1-12 月）公司名称：广州发展实业控股集团股份有限公司本 年 发 生数项目库存股所有者权益(或股本资本公积（减项）盈余公积未分配利润股东权益)合计一、上年年末余额（原公告数）2,059,200,0

164、00.00 1,703,690,000.161,997,970,490.49 1,218,022,523.92 6,978,883,014.57加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额2,059,200,000.00 1,703,690,000.161,997,970,490.49 1,218,022,523.92 6,978,883,014.57三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）-50,240,205.179,226,623.54-287,616,388.10-328,629,969.73（一）净利润（二）其他综合收益-50,240,205.1792,266,235.4492

165、,266,235.44-50,240,205.17上述(一)和(二)小计-50,240,205.1792,266,235.4442,026,030.27（三）股东权益投入和减少资本1、股东投入资本2、股份支付计入股东权益的金额3、其他（四）利润分配1提取盈余公积9,226,623.549,226,623.54-379,882,623.54-9,226,623.54-370,656,000.002提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配4转作股本54-370,656,000.00-370,656,000.00-广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报告（五）所有者权益(或股东权益)

166、内部结转1资本公积转增资本(或股本)2盈余公积转增资本(或股本)3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用四、本年年末余额2,059,200,000.00 1,653,449,794.992,007,197,114.03930,406,135.82 6,650,253,044.84（续上表）上 年 发 生数项目库存股所有者权益(或股本资本公积（减项）盈余公积未分配利润股东权益)合计一、上年年末余额（原公告数）2,059,200,000.00 1,625,094,895.671,963,838,309.27 1,096,160,894.63 6,744,294,099.57加：会

167、计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额2,059,200,000.00 1,625,094,895.671,963,838,309.27 1,096,160,894.63 6,744,294,099.57三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）78,595,104.4934,132,181.22121,861,629.29234,588,915.00（一）净利润（二）其他综合收益78,595,104.49341,321,812.22341,321,812.2278,595,104.49上述(一)和(二)小计78,595,104.49341,321,812.22419,916,916.71

168、（三）股东权益投入和减少资本55-广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报告1、股东投入资本2、股份支付计入股东权益的金额3、其他（四）利润分配1提取盈余公积34,132,181.2234,132,181.22-219,460,182.93-34,132,181.22-185,328,001.712提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配4转作股本（五）所有者权益(或股东权益)内部结转1资本公积转增资本(或股本)2盈余公积转增资本(或股本)3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用-185,328,001.71-185,328,001.71四、本年年末余额2,05

169、9,200,000.00 1,703,690,000.161,997,970,490.49 1,218,022,523.92 6,978,883,014.57公司法定代表人:杨丹地主管会计工作负责人: 吴旭、冯凯芸56会计机构负责人:余颖广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报三、财务报表附注一、 公司基本情况广州发展实业控股集团股份有限公司（以下简称“本公司”）是由原国有独资的广州电力企业集团有限公司独家发起，经广州市人民政府穗府函199782 号文批准整体改组后向社会公开募集人民币普通股设立的股份有限公司。企业法人营业执照注册号：4401011102888。本公司创立的同时,作

170、为发起人的广州电力企业集团有限公司将不再存续，其权利义务由本公司承担。本公司发起人股由广州发展集团有限公司持有。本公司于 1997 年 6 月 23 日经中国证券监督管理委员会批准发行人民币普通股 A 股 1 亿股，并于 1997 年 7 月 11 日募集成功并设立，1997 年 7 月 18 日正式在上海证券交易所挂牌上市。所属行业为电力类。本公司 2000 年 11 月 23 日经中国证券监督委员会证监公司字2000183 号文批准，向社会公众股股东配售 5,400 万股普通股，并于 2000 年 12 月 25 日完成配售。本次获配的 5,400 万股社会公众股于 2001 年 1 月

171、5 日上市交易。本公司 2004 年 8 月 3 日经中国证券监督管理委员会证监发行2004122 号文批准，向社会公众股股东增发 12,000 万股普通股，并于 2004 年 8 月 3 日完成增发。本次增发的 12,000 万股社会公众股于 2004 年 8 月 18 日上市交易。本公司 2005 年 8 月 4 日经国务院国有资产监督管理委员会国资产权2005952 号文批准，进行股权分置改革试点，并经 2005 年 8 月 15 日召开的公司 2005 年第一次临时股东大会审议通过，于 2005 年 8 月 18 日进行股权分置改革，由原非流通股股东广州发展集团有限公司向流通股股东每

172、10 股支付 2.8 股股份对价，2005 年 8 月 22 日，本公司所有股份具有上市流通权。实施上述送股对价后，公司股份总数不变，股份结构发生相应变化。截止到 2005 年 8 月 22 日，股本总数为2,059,200,000 股，其中：有限售条件股份为 1,379,520,000 股，占股份总数的 66.993%，无限售条件股份为 679,680,000 股，占股份总数的 33.007%。广州发展集团有限公司承诺持有本公司股份自获得上市流通权之日起十二个月内不减持，自获得上市流通权之日起三十六个月内不通过上海证券交易所挂牌向社会公众出售。在上述承诺期满后十二个月内，若广州发展集团有限公

173、司所持股份通过上海证券交易所向公众出售，出售价格不低于 6 元/股（若股权分置改革方案实施后公司有派息、送股、资本公积金转增股份等除权事项，则对该价格进行除权除息处理）；广州发展集团有限公司将按国家产业政策、国有资产监管要求，自其持有本公司股份获得上市流通权之日起至少三年内对本公司保持绝对控股地位，持股比例不低于 51%。本公司控股股东广州发展集团有限公司属下全资子公司广州发展实业有限公司于 2006 年 10月 9 日与中国长江电力股份有限公司签署转让本公司 11.189股权的协议，广州发展实业有限公司将其持有的本公司无限售条件流通股 230,398,284 股以 4.60 元/股的价格转让

174、给长江电力；双57广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报方约定自该笔股份完成过户之日起五年内，中国长江电力股份有限公司不通过二级市场、协议或其他方式转让所持有的该部分本公司股份。根据广州发展实业控股集团股份有限公司股权分置改革方案，本公司控股股东广州发展集团有限公司持有本公司有限售条件流通股 1,379,520,000 股于 2008 年 8 月 22 日上市流通。截至 2010 年 12 月 31 日，本公司累计发行股本总数 205,920 万股，注册资本为 205,920.00万元。经营范围为：从事能源、物流业、城市公用事业、工业、商业的投资和管理。批发和零售贸易（国家专营专

175、控项目除外），主要产品为 电力 、管道燃气，提供主要劳务内容为油罐及配套设施的租赁、管理。公司注册地: 广州市天河区临江大道 3 号 2830 楼。总部办公地：广州市天河区临江大道 3 号 2830 楼。公司的基本组织架构包括：股东大会、董事会、经理层、监事会。实行董事会下的总经理负责制，公司下设财务部、法律室、战略管理部、纪检监察室、投资者关系部、安健环管理部、人力资源部、行政部、审计部、党工部等职能部门。二、主要会计政策、会计估计和前期差错(一一) 财务报表的编制基础公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则基本准则和其他各项会计准则及其他相关规定进行确认和计量，在此

176、基础上编制财务报表。(二二) 遵循企业会计准则的声明公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。(三三) 会计期间自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。(四四) 记账本位币采用人民币为记账本位币。(五五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法1、同一控制下企业合并、同一控制下企业合并本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。本公司为进

177、行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。58广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照企业会计准则规定确认。2、非同一控制下的企业合并、非同一控制下的企业合并本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司在购买日对合并成本进行分配

178、。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为

179、负债并按照公允价值计量。(六六) 合并财务报表的编制方法本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。子公司少数股东分担

180、的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的现

181、金流量纳入合并现金流量表。59广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报(七七) 现金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。(八八) 外币业务外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币

182、性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。(九九) 金融工具金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。1、金融工具的分类、金融工具的分类管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。本公司将购买的开放式基金、股票（在活跃市场中有报价、公允价值能够可靠计量但不具有控制、共同控制或重大影响）归类为可供出售的金融

183、资产。将有固定到期日的委托银行贷款、信托产品等归类为持有至到期投资。2、金融工具的确认依据和计量方法、金融工具的确认依据和计量方法（1）持有至到期投资本公司的持有至到期投资按实际支付的价款扣除已到付息期但尚未领取的利息入账。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，确认为投资收益。实际利率与票面利率差别较小的，直接按票面利率计算利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。（2）应收款项本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及本公司持有的其他企业的不包括在活跃市

184、场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款、长期应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。（3）可供出售金融资产60广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报本公司的可供出售金融资产取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益

185、；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。3、金融资产转移的确认依据和计量方法、金融资产转移的确认依据和计量方法公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转移金融资产的账面价值；（2）因转移而收到的对价，与原直接计

186、入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。4、金融负债终止确认条件、金融负债终止确认条件金融负债的的现时义务全部或部分已经解除

187、的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的

188、账面价值与支付的对价（包61账龄广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法、金融资产和金融负债公允价值的确定方法本公司可供出售金融资产公允价值的确定方法：以会计期间最后交易日的基金公布净值或股票收盘价作为期末公允价值。6、金融资产（不含应收款项）减值准备计提、金融资产（不含应收款项）减值准备计提（1）可供出售金融资产的减值准备：期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的

189、公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。（2）持有至到期投资的减值准备：持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。(十十) 应收款项1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：单项金额重大的判断依据或金额标准：占应收款项余额 10以上的款项。单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：期末对于单项金额重大的应收款项（包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款等）单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。2、按组合计提坏账准备应收款项：、按组

190、合计提坏账准备应收款项：1）组合 1：除已单独计提减值准备的应收款项外，本公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下坏账准备计提的比例：应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)1 年以内（含 1 年）12 年23 年3 年以上0-1030501000-1030501002）组合 2：其他应收款中押金、备用金、内部往来款不计提坏账准备。3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：单项金额不重大但信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项应单独进行减值测试。如有客观

191、证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。(十一十一) 存货1、存货的分类、存货的分类存货分类为：燃料、原材料、库存商品、周转材料等。62广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报2、发出存货的计价方法存货发出时按加权平均法计价。3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。4、存

192、货的盘存制度、存货的盘存制度采用永续盘存制。5、周转材料的摊销方法、周转材料的摊销方法周转材料采用一次转销法 。(十二十二) 长期股权投资1、投资成本确定、投资成本确定（1）企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。非同一控制下

193、的企业合并：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。（2）其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股

194、利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。63广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报2、后续计量及损益确认、后续计量及损益确认（1）后续计量公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核

195、算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，

196、同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。（2）损益确认成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。权益法下，在被投资单位账面净利润的基础上考虑：被投资单位与本公司采用的会计政策及会计期间不一致，按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位财务报表进行调整；以取得投资时被投资单位固定资产、无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额以及有关资产减值准备金额等对被投资单位净利润的影响；对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易予以抵销等事项的适当调整后，确认应享有或应负担被投资单位的净利润或

197、净亏损。在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。3、确定对被投资单位具有共同控制

198、、重大影响的依据、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。4、减值测试方法及减值准备计提方法、减值测试方法及减值准备计提方法重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值64广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报损失是根据其账面价值与按类似金融资

199、产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。因企业合并形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。(十三十三) 固定资产1、固定资产确认条件、固定资产确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量

200、。2、各类固定资产的折旧方法、各类固定资产的折旧方法固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备（含输油管道、输气管道、船舶、汽车等）、电子设备、其他设备。固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：类别房屋及建筑物机器设备运输设备电子设备其他设备折旧年限（年）25-4020-2510-305-810残值率（%）5-10%5-15%5-15%5-10%5-10%3、固定资产的减值测试方法、减

201、值准备计提方法、固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。65广州发展实业控股集团股份有限公司

202、2010 年年度报固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。(十四十四) 在建工程1、在建工程的类别、在建工程的类别在建工程以立项项目分类核算。2、在建工程结转为固定资产的标准和时点、在建工程结转为固定资产的标准和时点在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程

203、预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。3、在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法、在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应

204、的在建工程减值准备。在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。(十五十五) 借款费用1、借款费用资本化的确认原则、借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性

205、房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。66广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报2、借款费用资本化期间、借款费用资本化期间资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的

206、资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。3、暂停资本化期间、暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。4、借款费用资本化金额的计算方法、借款费用资本化金额的计算方法

207、专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。(十六十六) 无形资产1、无形资产的计价方法、无形资产的计价方法（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税

208、费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为

209、换入无形资产的成本，不确认损益。67广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。（2）后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利

210、益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：土地使用权软件项目预计使用寿命50 年2-5 年土地使用权证依据每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。3、无形资产减值准备的计提、无形资产减值准备的计提对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产

211、预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。(十七十七) 长期待摊费用1、摊销方法、摊销方法长期待摊费用在受益期内平均摊销(十八十八) 收入1、销售商品收入确认时间的具体判断标准、销售商品收入确认时间的具体判断标准本公司按上网电量

212、及结算电价确定售电收入。本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系68广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。2、确认让渡资产使用权收入的依据、确认让渡资产使用权收入的依据与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。（2）使用费收入金额，按照有关合

213、同或协议约定的收费时间和方法计算确定。3、劳务收入、劳务收入在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：（1）已经发生的劳务成本预计能够得

214、到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。(十九十九) 政府补助1、类型、类型政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。2、会计处理方法、会计处理方法与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补

215、偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。(二十二十) 递延所得税资产和递延所得税负债1、确认递延所得税资产的依据、确认递延所得税资产的依据公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。2、确认递延所得税负债的依据、确认递延所得税负债的依据69广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商誉、非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂时性差异。(二十一二十一) 经营租赁会计处理（1）公司租入资产所

216、支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租

217、金费用在租赁期内分配。(二十二二十二) 主要会计政策、会计估计的变更1、本报告期主要会计政策未变更。2、本报告期主要会计估计未变更。(二十三二十三) 前期会计差错更正1、本报告期未发现采用追溯重述法的前期会计差错。2、本报告期未发现采用未来适用法的前期会计差错。三、税项(一一) 公司主要税种和税率税种计税依据税率增值税营业税城市维护建设税企业所得税燃气、燃煤销售、电力销售收入工程、劳务、租金收入流转税13%、17%3%、5%7%11%、22%、25%(二二) 税收优惠及批文根据国务院国发200739 号文关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知，本公司控股子公司广州珠江电力有限公司、广州东方电力有

218、限公司本年度按 22%税率计缴企业所得税。根据广州南沙开发区国家税务局南沙国税减200877 号文和南沙国税减2008454 号文，本公司属下控股子公司广州发展碧辟油品有限公司 2010 年度减按 11%税率计缴企业所得税。70广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报四、企业合并及合并财务报表本节下列表式数据中的金额单位，除非特别注明外均为人民币万元。(一一) 子公司情况1、 通过设立或投资等方式取得的子公司从母公司所有者权实质上构少数股东益冲减子公司少数子公司全称子公司类型注册地业务性质注册资本经营范围期末实际投资额成对子公司净投资的其他项持股比例(%)表决权比例(%)是否合并报

219、表少数股东权益权益中用于冲减少数股东损股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有目余额益的金额者权益中所享有份额后的余额广州发展电力投资有限公司有限责任公司广东广州投资电力工业项目的投180,000 资、开发和管理180,000100100是广州珠江电力有限公司广州东方电力有限公司广州珠江天然气发电有限公司深圳广发电力投资有限公司广州南沙发展煤炭码头有限公司肇庆发展电力有限公司广州发展煤炭投资有限公司中外合资中外合资有限责任公司有限责任公司有限责任公司有限责任公司有限责任公司广东广州广东广州广东广州广东深圳广东广州广东肇庆广东广州电力生产电力生产电力生产投资煤炭装卸电力生产投资42,00

220、0 电力的生产、销售99,000 电力的生产、销售天然气发电工程建69,200 设，电力的生产、销售2,000 电力产业的投资管理16,994.80 煤炭装卸、储存7,000 火力发电和电力供应27,796.97 投资煤炭项目21,00074,25048,4402,00011,046.623,50027,796.9750757010065501005075701006555.56100是是是是是是是47,589.9343,599.4632,004.096,314.643,50071广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报从母公司所有者权实质上构少数股东益冲减子公司少数子公司全称子公

221、司类型注册地业务性质注册资本经营范围期末实际投资额成对子公司净投资的其他项持股比例(%)表决权比例(%)是否合并报表少数股东权益权益中用于冲减少数股东损股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有目余额益的金额者权益中所享有份额后的余额广州珠江电力燃料有限公司中外合资广东广州煤炭销售35,967.68 燃料批发零售23,378.996565是22,040.65广州发展油品投资有有限责广东油品物流产业的投限公司任公司广州投资28,834.75 资、开发和管理28,834.75100100是广州发展碧辟油品有中外广东油罐石油化工产品销售、限公司合资广州储存40,000 装卸24,0006060

222、是17,192.08广州发展油品销售有有限责广东自营代理限公司任公司广州油品业务5,000油品的销售5,000100100是广州发展天然气投资有限责广东天然气项目投资和管有限公司任公司广州投资30,000 理30,000100100是广州南沙发展燃气有有限责广东燃气燃气的生产、加工、限公司广州发展替代燃气有限公司任公司有限责任公司广州广东广州销售投资开发替代燃气7,000 储存、输送和销售3,000 投资开发替代燃气3,8503,0005510055100是是6,886.47广州发展燃气投资有有限责广东投资液化天然气接收限公司广州原电管理有限公司广州原实投资管理有限公司广州发展资产管理有限公司

223、广州发展南沙产业区管理有限公司任公司有限责任公司有限责任公司有限责任公司有限责任公司广州广东广州广东广州广东广州广东广州投资投资投资投资企业后勤管理服务12,000 站及管线电力项目投资、开发、6,300 管理和技术服务投资项目的开发、管2,300 理和信息咨询27,000 资产管理、投资咨询100 企业后勤管理服务7,8006,3002,30027,0001006510010010010065100100100100是是是是是4,236.9172广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报从母公司所有者权实质上构少数股东益冲减子公司少数子公司全称子公司类型注册地业务性质注册资本经营范

224、围期末实际投资额成对子公司净投资的其他项持股比例(%)表决权比例(%)是否合并报表少数股东权益权益中用于冲减少数股东损股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有目余额益的金额者权益中所享有份额后的余额广州发展新能源有限公司有限责任公司广东广州投资投资废料、沼气、风5,000 力、太阳能、生物能发电项目4,845.83100100是2、 通过同一控制下企业合并取得的子公司从母公司所有者权实质上构少数股东益冲减子公司少数子公司全称子公司类型注册地业务性质注册资本经营范围期末实际投资额成对子公司净投资的其他项持股比例(%)表决权比例(%)是否合并报表少数股东权益权益中用于冲减少数股东损股东分担

225、的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有目余额益的金额者权益中所享有份额后的余额广州发展环保建材有有限责广东加气混生产、销售加气混凝限公司任公司广州凝土1,000 土及制品1,911.036565是3,320.6373广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报3、 通过非同一控制下企业合并取得的子公司从母公司所有者权益冲减子公司子公司全称子公司类型注册地业务性质注册资本经营范围期末实际投资额实质上构成对子公司净投资的其他项目余额持股比例(%)表决权比例(%)是否合并报表少数股东权益少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享

226、有份额后的余额佛山市三水恒益火力发电厂有限公司有限责任公司广东佛山电力生产129,754 生产经营电力67,710.925050是70,429.217450%50%50%广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报告(二二) 持有半数股权比例，但纳入合并范围的子公司：名称广州珠江电力有限公司肇庆发展电力有限公司佛山市三水恒益火力发电厂有限公司本公司合计持股比例纳入合并范围原因广州珠江电力有限公司经营管理由本公司负责。肇庆发展电力有限公司章程规定，董事会由 9 名董事组成，其中本公司推荐 5 名，另一股东推荐 4 名，本公司派出的董事人数占董事会人数的 55.56%。佛山市三水恒益火力发

227、电厂有限公司日常生产经营和财务管理以本公司为主，占变动成本绝大比重的电煤由本公司负责采购和供应。(三三) 合并范围发生变更的说明1、与上年相比本年新增合并单位 1 家：佛山市三水恒益火力发电厂有限公司。自本公司和佛山市公用事业控股公司分别持有该公司各 50%的股权以来，该公司的章程规定由本公司合并其财务报表，该公司经营管理机构中总经理和财务总监由我方委派，日常生产经营和财务管理也以我方为主。而且，从本年起，占变动成本绝大比重的电煤依托我方多年来建立的渠道，由我方负责采购和供应，我方已经充分达到了对其“实质控制”进而合并其报表的条件。本公司经慎重考虑，认为合并比不合并更能体现会计准则的要求，决定

228、按照公司章程的有关安排，自本年度起，将该公司纳入合并范围。2、本年减少合并单位 2 家，广州发展航运有限公司和广州发展新能源投资有限公司。1）广州发展航运有限公司 50%的股权已被转让给了中海发展股份有限公司，该公司另 50%的股权仍由本公司持有，但该公司的运营管理和安全管理主要依托中海的行业管理优势，合资合同也约定由中海方合并其报表，本公司不再合并。2）广州发展新能源投资有限公司已被注销。(四四) 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体1、本期新纳入合并范围的子公司、本期新纳入合并范围的子公司名称佛山市三水恒益火力发电厂有限公司2、本期不再纳入合并范围的子公司、本期不再纳入合并

229、范围的子公司名称广州发展航运有限公司广州发展新能源投资有限公司75期末净资产140,858.42处置日净资产61,183.933,093.32本期净利润期初至处置日净利润1,951.1331.29501.71广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报告(五五) 本期发生的非同一控制下企业合并被合并方佛山市三水恒益火力发电厂有限公司商誉金额商誉计算方法购买成本与可辨认净资产公允价值的差额(六六) 本期出售丧失控制权的股权而减少子公司子公司名称广州发展航运有限公司出售日2010 年 8 月 31 日损益确认方法售价与出售日出售份额净资产的差额五、合并财务报表主要项目注释（以下金额单位若未

230、特别注明者均为人民币元）(一一) 货币资金项目外币金额期末余额折算率人民币金额外币金额年初余额折算率人民币金额现金人民币小计银行存款人民币59,495.1359,495.131,916,838,384.0276,296.2976,296.292,197,465,444.40港币179,584.040.8509152,808.06美元9,486.406.622762,825.581,051,163.796.82827,177,556.59小计其他货币资金人民币小计1,917,054,017.663,378.433,378.432,204,643,000.99447,822.67447,822.6

231、7合计1,917,116,891.222,205,167,119.95本报告期内本公司没有受限制的货币资金。（二）应收票据1、应收票据的分类、应收票据的分类种类银行承兑汇票商业承兑汇票合计期末余额47,710,823.6447,710,823.64年初余额30,081,179.0330,081,179.032、期末无已质押的应收票据情况、期末无已质押的应收票据情况3、无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚、无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚76广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报告未到期的票据情况4

232、、期末已贴现未到期的银行承兑汇票金额为、期末已贴现未到期的银行承兑汇票金额为 149,972,049.37 元。5、应收票据期末余额比年初余额增加 17,629,644.61 元，增长 58.61%，增加原因为：控股，增加原因为：控股子公司广州珠江电力燃料有限公司收到的银行承兑汇票增加。（三）应收账款1、应收账款按种类披露、应收账款按种类披露期末余额年初余额种类账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例（%）金额比例（%）金额比例（%）金额比例（%）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款组合 1710,321,866.8699.951,286,619.3077.57

233、609,387,089.2499.771,759,048.2869.87组合 2组合小计：710,321,866.8699.951,286,619.3077.57609,387,089.2499.771,759,048.2869.87单项金额虽不重大但单项计提坏账准372,105.670.05372,105.6722.431,398,544.970.23758,544.9730.13备的应收账款合计710,693,972.53100.001,658,724.97100.00610,785,634.21100.002,517,593.25100.00组合 1，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款

234、：期末余额年初余额账龄1 年以内12 年账面余额金额709,102,514.3141,565.93比例0-10%30%坏账准备96,362.9012,469.78账面余额金额607,771,970.2622,563.15比例0-10%30%坏账准备161,244.806,768.9523 年3,042.6050%1,521.303 年以上合计1,177,786.62710,321,866.86100%1,177,786.621,286,619.301,589,513.23609,387,089.24100%1,589,513.231,759,048.28期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的

235、应收账款应收账款内容番禺雅士达陶瓷制品有限公司城建开发(滨海花园居民户)合计账面余额370,851.121,254.55372,105.67坏账准备370,851.121,254.55372,105.67计提比例100%100%计提理由应收售气款，对方企业破产客户已搬走77广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报告2、本期转回或收回应收账款情况、本期转回或收回应收账款情况应收账款内容南海恒益木业有限公司南海华光装饰板材有限公司增城市镇龙见兴贸易有限公司合计转回或收回原因追收追收追收确定原坏账准备的依据三年以上三年以上三年以上转回或收回前累计已计提坏账准备金额727,769.0016

236、,479.0018,823.65763,071.65转回或收回金额727,769.0016,479.0018,823.65763,071.653、本报告期实际核销的应收账款情况、本报告期实际核销的应收账款情况单位名称东莞市高埗永昌煤炭购销部广东顺德糖厂有限公司广州市四矿实业有限公司应收账款性质货款货款货款核销金额156,314.00387,693.85201,181.46核销原因原因见下原因见下原因见下是否因关联交易产生否否否合计745,189.31坏帐核销原因：（1）东莞市高埗永昌煤炭购销部 156,314 元，销售业务发生时间为 2004 年以前，经向法院起诉，我方（广州珠江电力燃料有限公

237、司）胜诉，我方申请法院强制执行，我方在分配到执行款后，已收到法院终结执行的裁定书，故核销债权余款 156,314 元；（2）广东顺德糖厂有限公司 387,693.85 元，销售业务发生时间为 2004 年 7 月，经向法院起诉，最后债权债务双方和解，我方（广州珠江电力燃料有限公司）收回大部分货款，不再追索 387,693.85 元的债权；（3）广州市四矿实业有限公司 201,181.46 元，销售业务发生时间为 2003 年 12 月至 2004年 1 月，我方（广州珠江电力燃料有限公司）通过各种方式收回大部分货款，对余款起诉，在案件未审结时债权债务双方和解，我方又收回余款的近一半的款项，不再

238、追索 201,181.46 元的债权。4、期末应收账款中无持本公司、期末应收账款中无持本公司 5以上（含以上（含 5）表决权股份的股东单位欠款。）表决权股份的股东单位欠款。5、应收账款中欠款金额前五名、应收账款中欠款金额前五名单位名称广东电网公司广州发电厂有限公司中山联合鸿兴造纸有限公司广州市旺隆热电有限公司佛山诚通纸业有限公司合计：与本公司关系非关联公司同一最终控制人非关联公司同一最终控制人非关联公司账面余额615,465,182.649,404,864.247,542,375.465,088,864.194,814,376.48642,315,663.01年限1 年以内1 年以内1 年以内

239、1 年以内1 年以内占应收账款总额的比例(%)86.601.321.060.720.6890.386、应收关联方账款情况、应收关联方账款情况单位名称广州发电厂有限公司广州市旺隆热电有限公司中远发展航运有限公司与本公司关系同一最终控制人同一最终控制人联营公司账面余额9,404,864.245,088,864.19737,749.45占应收账款总额的比例(%)1.320.720.178广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报告合计单位名称与本公司关系账面余额15,231,477.88占应收账款总额的比例(%)2.147、本报告期无终止确认的应收款项。、本报告期无终止确认的应收款项。8、

240、本报告期无以应收款项为标的进行证券化的。、本报告期无以应收款项为标的进行证券化的。（四）预付款项1、预付款项按账龄列示、预付款项按账龄列示账龄1 年以内1至2年2至3年3 年以上合计期末余额账面余额104,548,094.5715,345,995.83699,686.001,806,271.29122,400,047.69比例(%)85.4112.540.571.48100.00年初余额账面余额61,368,347.521,243,647.33148,591.331,656,642.9664,417,229.14比例(%)95.271.930.232.57100.002、预付款项金额前五名单位

241、情况、预付款项金额前五名单位情况单位名称大同煤矿集团有限责任公司山西观音堂煤炭运销有限公司哈电集团现代制造服务产业有限责任公司中凡煤电集团（天津）有限公司日立泵制造（无锡）有限公司与本公司关系非关联公司非关联公司非关联公司非关联公司非关联公司账面余额40,315,000.0021,368,410.0017,262,000.0010,953,824.0010,258,650.00时间1 年以内1 年以内1 年以内1 年以内12 年未结算原因预付煤款预付煤款预付设备款预付设备款预付设备款合计100,157,884.003、期末预付款项中无持本公司、期末预付款项中无持本公司 5以上（含以上（含 5）

242、表决权股份的股东单位欠款。）表决权股份的股东单位欠款。4、预付账款期末余额比年初余额增加 57,982,818.55 元，增长 90.01%，增加原因为：控股子公司广州珠江电力燃料有限公司预付煤款增加。（五）应收利息项目年初余额本期增加本期减少期末余额1账龄一年以内的应收利息5,726,372.025,410,329.789,054,141.052,082,560.75其中：（1）广州港发石油化工码头有限公司43,409.251,288,176.251,300,808.7530,776.75（2）广东粤电控股西部投资有限公司5,469,073.883,732,264.647,149,554.5

243、22,051,784.00（3）中信聚金理财 1号 0987 期理财产品213,888.89389,888.89603,777.782账龄一年以上的应收79广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报告项目年初余额本期增加本期减少期末余额利息合计5,726,372.025,410,329.789,054,141.052,082,560.75应收利息期末余额比年初余额减少 3,643,811.27 元，下降 63.63%，减少原因为：对广州港发石油化工码头有限公司、广东粤电控股西部投资有限公司的委托贷款减少。（六）其他应收款1、其他应收款按种类披露：、其他应收款按种类披露：期末余额年初余

244、额种类账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例金额比例金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款按组合计提坏账准备的其他应收款组合 1组合 2组合小计：215,757,314.665,477,853.53221,235,168.1997.522.48100.002,750,371.412,750,371.41100.00100.0035,175,659.575,039,025.8740,214,685.4487.4712.53100.00单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款合计221,235,168.19100.002,750,371.41100.0040

245、,214,685.44100.00其他应收款按组合分类说明：组合 1 为按账龄划分的组合；组合 2 为备用金、押金以及内部往来。采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：期末余额年初余额账龄1 年以内账面余额金额213,006,943.25比例0-10%坏账准备账面余额金额35,175,659.57比例0-10%坏账准备12 年23 年0030%50%30%50%3 年以上合计2,750,371.41215,757,314.66100%2,750,371.412,750,371.4135,175,659.57100%2、本报告期无转回或收回其他应收款情况、本报告期无转回或收回其他应收款情况3、本

246、报告期无实际核销的其他应收款情况。、本报告期无实际核销的其他应收款情况。4、期末其他应收款中无持本公司、期末其他应收款中无持本公司 5以上（含以上（含 5）表决权股份的股东单位欠款。）表决权股份的股东单位欠款。5、其他应收款金额前五名情况、其他应收款金额前五名情况80广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报告单位名称大同煤矿集团同发东周窑煤业有限公司广州港务局三水白坭镇投资管理有限公司上海期货交易所广州南沙开发区财政局合计与本公司关系联营公司非关联公司非关联公司非关联公司非关联公司账面余额180,000,000.0016,463,484.802,151,000.001,158,50

247、6.00808,500.00200,581,490.80年限1 年以内1 年以内3 年以上1-2 年一年以内占其他应收款总额的比例(%)81.387.440.970.520.3790.68性质或内容未验证的投资款应收港建费返还押金保证金保证金6、应收关联方账款情况、应收关联方账款情况单位名称广州港发石油化工码头有限公司广州市旺隆热电有限公司合计与本公司关系合营公司母公司控股子公司账面余额376,089.13200,000.00576,089.13占其他应收款总额的比例(%)0.170.110.287、本报告期无终止确认的其他应收款情况、本报告期无终止确认的其他应收款情况8、本报告期无以其他应收

248、款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额。9、其他应收款期末余额比年初余额增加 178,270,111.34 元，增长 443.30%，增加原因为：，增加原因为：向联营公司大同煤矿集团同发东周窑煤业有限公司投入的投资款未完成增资手续。（七）存货1、存货分类、存货分类期末余额年初余额项目原材料燃料库存商品周转材料发出商品在途物资账面余额277,667,905.598,071,226.27249,135,744.574,044,503.1445,867,107.2023,056,547.20跌价准备账面价值277,667,905.598,071,226.27249,135,744.

249、574,044,503.1445,867,107.2023,056,547.20账面余额186,295,924.202,098,167.89118,872,474.591,802,758.7019,331,805.930.00跌价准备账面价值186,295,924.202,098,167.89118,872,474.591,802,758.7019,331,805.930.00合计 607,843,033.97607,843,033.97 328,401,131.31328,401,131.312、期末存货没有用于担保，存货所有权没有受到限制。、期末存货没有用于担保，存货所有权没有受到限制。3

250、、存货期末余额比年初余额增加、存货期末余额比年初余额增加 279,441,902.66 元，增长 85.09%，增加原因为：控股子公，增加原因为：控股子公81广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报告司广州珠江电力燃料有限公司的存煤大幅增加，以及属下电厂的备件增加。（八）其他流动资产项目待抵扣增值税进项合计（九）可供出售金融资产1、可供出售金融资产情况、可供出售金融资产情况期末余额579,019.42579,019.42年初余额686,436.80686,436.80项目期末公允价值期初公允价值（1）可供出售基金（2）可供出售权益工具其中：有限售条件的可供出售股票无限售条件的可供出

251、售股票（3）其他92,585,988.32118,013,904.75118,013,904.7594,994,325.40185,000,844.97185,000,844.97合计210,599,893.07279,995,170.37（十）持有至到期投资1、持有至到期投资情况、持有至到期投资情况委托贷款其他金融资产2、委托贷款、委托贷款项目合计期末余额100,000,000.0070,291,667.00170,291,667.00年初余额110,095,700.00300,000,000.00410,095,700.00借款单位广东粤电控股西部投资有限公司广东粤电控股西部投资有限公司广

252、东粤电控股西部投资有限公司广东粤电控股西部投资有限公司广东粤电控股西部投资有限公司初始投资成本1,500,000.0013,595,700.0066,000,000.0050,000,000.0031,000,000.00年利率4.779%4.779%4.779%4.779%4.779%到期日2010.04.142010.04.242010.05.242011.5.192011.5.19年初数1,500,000.0013,595,700.0066,000,000.000.000.00本年增加0.000.000.0050,000,000.0031,000,000.00本年减少1,500,000.

253、0013,595,700.0066,000,000.000.000.00年末数0.000.000.0050,000,000.0031,000,000.00减值准备广州港发石油化工码头有限公司29,000,000.005.229%2011-10-1529,000,000.000.00 10,000,000.00019,000,000.00合计191,095,700.00110,095,700.0081,000,000.0091,095,700.00 100,000,000.0082广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报告3、其他金融资产、其他金融资产项目年末数年初数华鑫信托金安桥水

254、电站股权收益权集合资金信托计划兴业银行广州分行（机构理财第 42 期）理财产品中信聚金理财 1 号 0987 期理财产品70,291,667.000.000.000.00200,000,000.00100,000,000.00合计70,291,667.00300,000,000.004、持有至到期投资期末余额比年初余额减少 239,804,033.00 元，下降 58.48%，减少原因为：部分信托产品、理财产品到期赎回。83广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报告(十一十一) 对合营企业投资和联营企业投资（金额单位：万元）被投资单位名称本企业持股比例(%)本企业在被投资单位表决权

255、比例(%)期末资产总额期末负债总额期末净资产总额本期营业收入总额本期净利润一、合营企业广州港发石油化工码头有限公司中远发展航运有限公司公司广州发展南沙电力有限公司50505050505014,496.3222,871.4130,120.934,313.393,278.81120.9310,182.9319,592.6030,000.004,912.245,192.911,260.31326.13二、联营企业广州发展航运有限公司深圳市广深沙角 B 电力有限公司广东粤电控股西部投资有限公司广东红海湾发电有限公司国电都匀发电有限公司广东珠海金湾液化天然气有限公司同煤广发化学工业有限公司大同煤矿集团同

256、发东周窑煤业有限公司广东电力发展股份有限公司5035.233025302530303.645035.233025302530303.64163,700.13257,363.62907,403.38977,569.54102,777.9772,417.6888,731.95132,900.783,459,631.83102,032.0612,124.32736,533.99645,243.2281,977.9726,261.3060,698.61130,431.952,151,194.1461,668.07245,239.30170,869.39332,326.3220,800.0046,156

257、.3828,033.342,468.831,308,437.6926,748.58158,992.61310,648.13286,553.541,264,220.812,435.276,228.819,586.1637,445.18-1,023.27-2,531.1776,580.65840002525022广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报告(十二十二 ) 长期股权投资1、长期股权投资明细情况、长期股权投资明细情况在被在被在被投资投资投资单位持股减本期被投资单位核算方法投资成本年初余额增减变动期末余额单位持股单位表决比例与表决权比例值准计提减值本期现金红利比例(%)权比例(

258、%)不一致的说明备准备广州港发石油化工码头有限公司中远发展航运有限公司公司权益法权益法35,000,000.00100,000,000.0050,054,088.9696,332,345.08860,563.251,630,645.9850,914,652.2197,962,991.06505050505,441,004.44广州发展南沙电力有限公司广州发展航运有限公司权益法权益法150,000,000.00298,500,000.00150,000,000.00308,340,371.85150,000,000.00308,340,371.8550505050佛山市三水恒益火力发电厂有限公司

259、权益法677,109,211.69503,964,204.46-503,964,204.465050深圳市广深沙角 B 电力有限公司广东粤电控股西部投资有限公司广东红海湾发电有限公司国电都匀发电有限公司广东珠海金湾液化天然气有限公司同煤广发化学工业有限公司广东电力发展股份有限公司大同煤矿集团同发东周窑煤业有限公司权益法权益法权益法权益法权益法权益法权益法权益法1,442,700,000.00173,220,000.00687,437,500.0069,000,000.00115,390,960.2390,000,000.00879,243,499.8015,000,000.001,245,89

260、5,418.42179,789,064.20715,197,263.3115,000,000.00115,390,960.2318,254,750.99904,301,732.29-63,360,787.4128,790,081.88115,618,530.1354,000,000.0065,845,266.4126,263,517.847,406,478.951,182,534,631.01208,579,146.08830,815,793.4469,000,000.00115,390,960.2384,100,017.40930,565,250.137,406,478.9535.23303

261、025303.643035.23303025303.643050,026,600.0028,126,928.5820,355,437.00权益法小计广州港股份有限公司成本法小计合计成本法4,732,601,171.72151,291,974.66151,291,974.664,883,893,146.383,994,179,827.943,994,179,827.9441,430,464.42151,291,974.66151,291,974.66192,722,439.084,035,610,292.36151,291,974.66151,291,974.664,186,902,267.02

262、103,949,970.02103,949,970.022、本公司向投资企业转移资金的能力没有受到限制。85广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报告(十三十三) 固定资产1、固定资产情况、固定资产情况项目一、账面原值合计：其中：房屋及建筑物生产及机器设备其他设备运输及电子设备年初余额10,712,623,807.251,980,787,022.417,373,149,574.981,284,942,959.6373,744,250.23本期增加992,510,408.57211,403,167.59741,876,048.8518,285,508.3720,945,683.76本

263、期减少48,345,492.0242,397,154.69688,110.625,260,226.71期末余额11,656,788,723.802,149,793,035.318,115,025,623.831,302,540,357.3889,429,707.28本期新增本期计提二、累计折旧合计：其中：房屋及建筑物生产及机器设备其他设备运输及电子设备4,872,880,734.08515,960,473.083,356,938,752.49956,050,327.7943,931,180.72476,563,896.52130,681,059.30329,107,780.2412,725,8

264、22.534,049,234.45419,622,978.6355,010,098.54295,468,470.3358,625,379.5910,519,030.1712,642,559.098,201,922.74579,010.163,861,626.195,756,425,050.14693,449,708.183,981,515,003.061,026,822,519.7554,637,819.15三、固定资产账面净值合计其中：房屋及建筑物生产及机器设备其他设备运输及电子设备四、减值准备合计5,839,743,073.171,464,826,549.334,016,210,822.4

265、9328,892,631.8429,813,069.511,623,551.23992,510,408.57211,403,167.59741,876,048.8518,285,508.3720,945,683.76931,889,808.08219,886,389.79624,576,250.5771,460,302.5815,966,865.145,900,363,673.661,456,343,327.134,133,510,620.77275,717,837.6334,791,888.131,623,551.23其中：房屋及建筑物生产及机器设备其他设备运输及电子设备五、固定资产账面价1

266、,622,088.551,462.681,622,088.551,462.68值合计其中：房屋及建筑物生产及机器设备其他设备运输及电子设备5,838,119,521.941,464,826,549.334,014,588,733.94328,892,631.8429,811,606.83992,510,408.57211,403,167.59741,876,048.8518,285,508.3720,945,683.76931,889,808.08219,886,389.79624,576,250.5771,460,302.5815,966,865.145,898,740,122.431,45

267、6,343,327.134,131,888,532.22275,717,837.6334,790,425.45本期折旧额 419,622,978.63 元。本期由在建工程转入固定资产原价为 362,861,687.76 元。86合计广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报告期末合并佛山市三水恒益火力发电厂有限公司增加固定资产 605,426,380.78 元，同时增加累计折旧 476,563,896.52 元。2、期末无暂时闲置的固定资产、期末无暂时闲置的固定资产.。3、期末无通过融资租赁租入的固定资产。、期末无通过融资租赁租入的固定资产。4、期末无通过经营租赁租出的固定资产。、期

268、末无通过经营租赁租出的固定资产。5、期末无持有待售的固定资产情况。、期末无持有待售的固定资产情况。6、期末未办妥产权证书的固定资产。、期末未办妥产权证书的固定资产。项目房屋及建筑物合计账面价值237,827,035.03237,827,035.03未办妥产权证书的原因预计办结产权证书时间(十四十四) 在建工程项目账面余额期末余额减值准备账面价值账面余额年初余额减值准备账面价值在建工程2,861,055,321.422,861,055,321.422,861,055,321.422,861,055,321.421,326,934,568.311,326,934,568.311,326,934,5

269、68.311,326,934,568.3187合计广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报告1、重大在建工程项目变动情况、重大在建工程项目变动情况工程项目名称年初余额本期增加转入固定资产其他减少利息资本化累计金额其中：本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源期末余额天然气发电公司技改工程珠 江 电 厂 1 # 、2 # 机 脱 硝工程珠江电厂#3、#4 机技改珠 江 电 厂 3 # 、4 # 机 脱 硝工程珠江电厂新建办公楼工程30,942,568.8825,736,523.154,078,687.8823,652,825.1644,495,884.3534,666,040

270、.1979,505,017.8325,504,993.0067,372,719.574,083,452.9046,716,092.47105,241,540.9828,076,730.4591,025,544.7348,579,337.25自有资金自有资金自有资金自有资金自有资金18,892,516.600.001,506,950.430.000.00油库区工程4,558,612.337,962,087.822,315,377.00221,874.48221,874.482.17%自有资金及贷款10,205,323.15煤码头改造工程燃料 ERP 系统数据链二次开发19,509,350.356

271、00,940.175,592,661.1972,051.2821,027,481.41自有资金及贷款自有资金4,074,530.13672,991.45散货船造船工程南沙管道燃气工程1,036,742,675.0873,817,247.26411,130,323.4131,320,587.5417,167,017.561,447,872,998.4946,664,676.7816,547,775.0413,224,691.284,459,606.505.346%4.779%自有资金及贷款自有资金及贷款0.0087,970,817.24加气混凝改造、脱硫项目3,348,370.746,331,6

272、35.252,712,565.91自有资金6,967,440.08肇庆发电厂（ 2 6 0 0 M W ）燃 煤 机 组工程项目31,074,572.073,215,753.23自有资金34,290,325.307 万吨级煤炭中转码头替代燃气工程三水恒益（2600MW）燃煤机组工程项目3,395,597.8024,980,713.092,371,183.05-27,663.122,665,754,596.22自有资金自有资金自有资金及贷款5,766,780.8524,953,049.972,665,754,596.221,326,934,568.313,344,855,439.36362,86

273、1,687.761,447,872,998.4963,434,326.3017,906,172.262,861,055,321.4288广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报告2、期末无在建工程减值准备、期末无在建工程减值准备3、重大在建工程的工程进度情况、重大在建工程的工程进度情况项目工程进度备注三水恒益（2600MW）燃煤机组工程项目南沙管道燃气工程肇庆发电厂（2600MW）燃煤机组工程项目替代燃气工程47.89%61.57%筹建期筹建期4、在建工程期末余额比年初余额增加 1,534,120,753.11 元，增长 115.61%，变动原因为：期末合并佛山市三水恒益火力发电厂

274、有限公司增加在建工程三水恒益（2600MW）燃煤机组工程项目 2,665,754,596.22 元；广州发展航运有限公司散货船造船工程 1,447,872,998.49 元，因不再纳入合并范围，全部转出。(十五十五) 工程物资项目年初余额本期增加本期减少期末余额专用材料专用设备生产器具50,470.45530,665.623,625,193.782,588,940.9424,038.453,617,475.722,729,821.4713,256.4158,188.51389,785.0910,782.04合计581,136.076,238,173.176,360,553.60458,755.

275、64(十六十六) 无形资产1、无形资产情况、无形资产情况项目年初余额本期增加本期减少期末余额1、账面原值合计(1).土地使用权(2).网络软件系统2、累计摊销合计(1).土地使用权(2).网络软件系统3、无形资产账面净值合计(1).土地使用权(2).网络软件系统251,098,086.99240,169,142.6610,928,944.3335,998,248.4430,290,583.485,707,664.96215,099,838.55209,878,559.185,221,279.3775,405,457.5073,251,636.382,153,821.1229,482,684.0

276、427,851,871.371,630,812.6775,405,457.5073,251,636.382,153,821.1243,234.8243,234.8224,640.0024,640.0029,501,278.8627,851,871.371,649,407.49326,460,309.67313,420,779.0413,039,530.6365,456,292.4858,142,454.857,313,837.63261,004,017.19255,278,324.195,725,693.004、减值准备合计(1).土地使用权(2).网络软件系统无形资产账面价值合计215,09

277、9,838.5575,405,457.5029,501,278.86261,004,017.1989广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报告项目年初余额本期增加本期减少期末余额(1).土地使用权(2).网络软件系统209,878,559.185,221,279.3773,251,636.382,153,821.1227,851,871.371,649,407.49255,278,324.195,725,693.00本期摊销额 6,860,241.19 元。期末合并佛山市三水恒益火力发电厂有限公司增加无形资产原值 23,127,205.34 元，同时增加累计摊销 19,893,36

278、1.24 元。(十七十七) 商誉被投资单位名称或形成商誉的事项年初余额本期增加本期减少期末余额期末减值准备佛山市三水恒益火力发电厂有限公司5,017,064.635,017,064.63合计5,017,064.635,017,064.63(十八十八) 长期待摊费用项目年初余额本期增加本期摊销其他减少期末余额办公家具102,057.1628,008.2474,048.92合计102,057.1628,008.2474,048.92(十九十九) 递延所得税资产和递延所得税负债1、已确认的递延所得税资产和递延所得税负债、已确认的递延所得税资产和递延所得税负债项目期末余额年初余额递延所得税资产：未付工

279、资未付费用坏帐准备固定资产减值准备可供出售金融资产5,965,500.0628,125,105.831,102,274.10405,887.8117,878,610.126,179,134.0022,850,191.27629,398.32405,887.8114,103,965.69小计53,477,377.9244,168,577.09递延所得税负债：固定资产母子公司政策差异可供出售的金融资产小计2、未确认递延所得税资产明细、未确认递延所得税资产明细9099,394,926.6799,394,926.67112,233,323.9613,731,006.23125,964,330.19广州

280、发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报告项目期末余额年初余额（1）可抵扣暂时性差异（2）可抵扣亏损合 计15,141,337.6215,141,337.6214,443,555.8114,443,555.813、未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期：、未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期：项目期末余额年初余额备注201013,365,330.5120112012201320142015合计11,263,947.87110,019.072,905,067.418,718,972.3737,567,343.7460,565,350.4615,616,404.671

281、99,860.786,916,616.2629,395,980.380.0065,494,192.604、可抵扣差异项目和应纳税差异明细、可抵扣差异项目和应纳税差异明细项目可抵扣差异项目未付工资未付费用坏帐准备固定资产减值准备可供出售金融资产小计应纳税差异项目固定资产母子公司政策差异小计(二十二十) 资产减值准备金额25,410,638.64114,706,612.124,409,096.371,623,551.2371,514,440.47217,664,338.83398,700,610.56398,700,610.56项目年初余额计提本期增加其他增加转回本期减少转销期末余额坏账准备2,5

282、17,593.253,494,619.41857,926.97745,189.314,409,096.38固定资产减值准备1,623,551.231,623,551.23合计4,141,144.483,494,619.41857,926.97 745,189.316,032,647.61期末合并佛山市三水恒益火力发电厂有限公司增加坏账准备 2,750,371.41 元。(二十一二十一)其他非流动资产91广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报告类别及内容预付百万机组容量款合计(二十二二十二) 短期借款1、短期借款分类、短期借款分类期末余额36,699,240.9936,699,24

283、0.99年初余额33,699,240.9933,699,240.99项目期末余额年初余额质押借款抵押借款保证借款信用借款合 计2、期末无已到期未偿还的短期借款、期末无已到期未偿还的短期借款(二十三二十三) 应付账款1,150,000,000.001,150,000,000.001,007,000,000.001,007,000,000.00应付账款项合目计期末余额534,908,784.20534,908,784.20年初余额576,846,278.48576,846,278.481、期末数中无欠持本公司、期末数中无欠持本公司 5以上（含以上（含 5）表决权股份的股东单位款项。）表决权股份的股

284、东单位款项。2、期末数中欠关联方情况：、期末数中欠关联方情况：单位名称中远发展航运有限公司广州燃气工程有限公司期末余额3,583,999.575,479,391.56年初余额2,017,357.006,174,649.79广州燃气集团有限公司广州发展航运有限公司15,753,150.94522,118.01合计24,816,542.078,714,124.803、 账龄超过一年的大额应付账款：备注（报表日单位名称期末余额未结转原因后已还款的应予注明）通用电气能源部件公司广州燃气工程有限公司中国化学工程第四建设公司哈尔滨汽轮机厂有限责任公司湖南省工业设备安装公司哈尔滨哈电电气公司广州白云电器设备

285、股份有限公司4,692,290.005,479,391.563,904,426.443,800,000.001,266,437.92608,000.00420,000.0092未结算工程款未结算工程款未结算工程款质保金未结算工程款质保金未结算工程款广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报告备注（报表日单位名称期末余额未结转原因后已还款的应予注明）广东火电工程总公司哈尔滨气轮机厂有限责任公司广东省工程技术设备供应公司深圳市中意石油石化工程安装有限公司(二十四二十四) 预收账款294,120.00292,464.00153,065.67142,563.20质保金质保金未结算工程款未结算

286、工程款预收账款项合目计期末余额98,563,357.3898,563,357.38年初余额55,071,874.1955,071,874.192、期末数中无预收持本公司、期末数中无预收持本公司 5以上（含以上（含 5）表决权股份的股东单位款项。）表决权股份的股东单位款项。3、期末数中无预收关联方款项。、期末数中无预收关联方款项。4、账龄超过、账龄超过 1 年的大额预收款项情况的说明：备注（报表日单位名称期末余额未结转原因后已还款的应予注明）预收南沙地区用户燃气款张玉堂6,223,418.58659,732.27预存气款未结算货款5、预收账款期末余额比年初余额增加 43,491,483.19 元

287、，增长 78.97%，增加原因为：控股子公司广州珠江电力燃料有限公司预收煤款的增加。(二十五二十五) 应付职工薪酬项目年初余额本期增加本期减少期末余额（1）工资、奖金、津贴和补贴（2）职工福利费（3）社会保险费其中：医疗保险费基本养老保险费补充养老保险失业保险费工伤保险费生育保险费（4）住房公积金（5）工会经费和职工教育经费104,454,428.0272,707.1364,541.938,165.20450,682.40171,898,181.5016,769,906.3147,179,227.6711,712,280.3827,079,969.926,309,883.04419,651.9

288、1564,310.771,093,131.6522,798,154.486,294,874.62229,473,450.5016,769,906.3147,191,615.8211,712,280.3827,092,358.076,309,883.04419,651.91564,310.771,093,131.6522,798,154.486,235,974.8546,879,159.020.0060,318.980.0052,153.788,165.200.000.000.000.00509,582.17（6）非货币性福利930.00广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报告项目

289、年初余额本期增加本期减少期末余额（7）内退及退休福利（8）辞退福利（9）其他合 计911,746.59105,889,564.144,243,821.75369,377.155,014,139.46274,567,682.944,601,729.61369,377.155,014,139.46332,454,348.18553,838.730.000.0048,002,898.90应付职工薪酬中无属于拖欠性质的金额。应付职工薪酬期末余额比年初余额减少 57,886,665.24 元，减少 54.67%，减少原因为：发放了部分奖金。(二十六二十六)应交税费税费项目增值税营业税企业所得税个人所得税

290、城市维护建设税房产税教育费附加印花税堤围防护费合 计期末余额-44,132,217.191,303,239.2887,434,342.061,646,635.83903,446.894,665.11387,191.53410,504.81935,802.1648,893,610.48年初余额70,798,947.131,668,951.3759,457,565.89917,739.13710,478.5635,439.35304,780.461,654,328.55982,362.98136,530,593.42应交税费期末余额比年初数减少 87,636,982.94 元，下降 64.19%，

291、减少原因为：控股子公司广州珠江电力燃料有限公司应交增值税的减少。(二十七二十七)应付利息项目期末余额年初余额分期付息到期还本的长期借款利息企业债券利息短期借款应付利息合 计8,485,044.4523,116,666.63200,031.0031,801,742.089,709,229.9613,597,500.0010,221.7523,316,951.71应付利息期末余额比年初数增加 8,484,790.37 元，增加 36.39%，增加原因为：年末借款比，增加原因为：年末借款比上年增加，以及利率上升。(二十八二十八) 其他应付款94广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报告其

292、他应付款项合目计期末余额78,851,717.2278,851,717.22年初余额88,556,898.2588,556,898.252、期末数中无欠持本公司、期末数中无欠持本公司 5以上（含以上（含 5）表决权股份的股东单位款项。）表决权股份的股东单位款项。3、期末数中欠关联方情况、期末数中欠关联方情况单位名称广州燃气集团有限公司广州港发石油化工码头有限公司BP Global Investment Ltd.广州发电厂有限公司广州市旺隆热电有限公司期末余额7,000,000.00333,388.881,490,000.046,000,000.008,000,000.00年初余额7,000,0

293、00.00333,388.881,630,000.006,000,000.008,000,000.00合计22,823,388.9222,963,388.884、账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明、账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明备注（报表日单位名称期末余额未偿还原因后已还款的应予注明）广州市旺隆热电有限公司广州燃气集团有限公司广州发电厂有限公司深圳市恒毅实业有限公司深圳市闽粤建材贸易有限公司佛山市禅城区力昊建材贸易有限公司广东省电力设计研究院茂名市广大物资有限公司5、金额较大的其他应付款、金额较大的其他应付款8,000,000.007,000,000.006,000,000.001

294、,200,000.00855,000.00855,000.00800,000.00720,000.00押金代垫款押金押金押金押金投标保证金押金单位名称南沙国税广州市旺隆热电有限公司广州发电厂有限公司东莞市海粤实业投资有限公司广东大鹏液化天然气有限公司佛山市禅城区力昊建材贸易有限公司东莞市宸浩建材有限公司BP Global Investment Ltd.深圳市恒毅实业有限公司深圳市闽粤建材贸易有限公司期末余额8,726,021.098,000,000.006,000,000.003,900,000.003,393,300.002,800,000.002,800,000.001,490,000.0

295、41,200,000.00855,000.00性质或内容税款押金押金押金代垫款押金押金应付劳务押金押金备注95广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报告单位名称广东省电力设计研究院茂名市广大物资有限公司期末余额800,000.00720,000.00性质或内容投标保证金押金备注(二十九二十九)一年内到期的非流动负债项目期末余额年初余额一年内到期的长期借款一年内到期的应付债券一年内到期的长期应付款163,898,470.00165,152,020.00合计163,898,470.00165,152,020.00一年内到期的长期借款（1）一年内到期的长期借款项目质押借款抵押借款保证借款

296、信用借款合计96期末余额163,898,470.00163,898,470.00年初余额165,152,020.00165,152,020.00广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报告（2）金额前五名的一年内到期的长期借款:贷款单位借款起始日借款终止日币种利率(%)外币金额期末余额本币金额外币金额年初余额本币金额国家开发银行国家开发银行2005 年 4 月 20 日2005 年 4 月 20 日2011 年 9 月 20 日2011 年 12 月 20 日USDRMBLibor+0.85%5.346%6,100,000.0040,398,470.00123,500,000.006

297、,100,000.0041,652,020.00123,500,000.00合计163,898,470.00165,152,020.00(三十三十) 长期借款1、长期借款分类、长期借款分类质押借款抵押借款保证借款信用借款借款类别期末余额1,469,822,038.501,706,860,000.00年初余额1,672,171,887.35530,037,500.00187,000,000.00合计3,176,682,038.502,389,209,387.35970广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报告2、长期借款明细、长期借款明细贷款单位国际金融公司国家开发银行广东省分行借款

298、起始日2005-10-12005-4-20借款终止日2015-10-12020-4-19币种RMBRMB利率（%）5.385.346外币金额期末余额本币金额401,023,548.50812,500,000.00外币金额年初余额本币金额400,268,527.35966,000,000.00国家开发银行广东省分行2005-4-202020-4-19USDLibor+0.85%38,700,000.00256,298,490.0044,800,000.00305,903,360.00中国农业银行佛山三水支行2009-12-212024-9-21RMB5.3461,544,860,000.00工行

299、南沙支行中信银行北京路支行建行省分行营业部建行省分行营业部建行省分行营业部2009-4-162009-3-252009-3-242009-4-282009-4-282016-3-302021-12-312022-3-262022-4-272022-4-27RMBRMBRMBRMBRMB5.3465.3465.3465.3465.346162,000,000.00187,000,000.00127,772,500.00134,400,000.00149,580,000.00118,285,000.00合计3,176,682,038.502,389,209,387.35长期借款的其他说明：长期借款

300、期末余额比年初余额增加 787,472,651.15 元，增长 32.96%，变动原因为：合并佛山市三水恒益火力发电厂有限公司增加长期借款1,544,860,000.00 元，并归还了部分借款。98广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报告(三十一三十一 )其他非流动负债项目期末余额年初余额收到的与资产相关的政府补助废水回用工程项目补助1,500,000.00与华南理工大学专项科技研究费扩大利用电厂废料处理能力改造工程减少粉尘排放改造工程广州市降氮脱硝工程第一批项目计划补助19,697.37403,124.94403,124.9498,670,850.0020,796.75425,

301、624.97425,624.9783,922,000.00合计100,996,797.2584,794,046.69其他非流动负债说明：其他非流动负债期末余额比年初余额增加 16,202,750.56 元，增长 19.11%，增加原因为：控股子公司广州珠江电有限公司、广州东方有限公司本期收到广州市环保局划拨的广州市降氮脱硝工程第一批项目计划补助。99广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报告(三十二三十二)股本项目年初余额发行新股送股本期变动增（+）减（）公积金转股其他小计期末余额1有限售条件股份(1).国家持股(2).国有法人持股(3).其他内资持股其中：境内法人持股境内自然人持

302、股(4).外资持股其中：境外法人持股境外自然人持股有限售条件股份合计2无限售条件流通股份(1).人民币普通股(2).境内上市的外资股(3).境外上市的外资股(4).其他无限售条件流通股份合计2,059,200,000.002,059,200,000.002,059,200,000.002,059,200,000.00合计2,059,200,000.002,059,200,000.0010010%广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报告(三十三三十三) 资本公积项目年初余额本期增加本期减少期末余额1.资本溢价（股本溢价）（1）投资者投入的资本（2）同一控制下企业合并的影响小计2.其

303、他资本公积1,769,181,992.651,769,181,992.651,769,181,992.651,769,181,992.65（1）被投资单位除净损益外所有者权益其他变动-14,025,491.6021,342,625.687,317,134.08（2）可供出售金融资产公允价值变动产生的利得或损失（3）其他小计-1,198,371.79317,067,814.24301,843,950.85-52,289,827.83-30,947,202.15147,630.73147,630.73-53,635,830.35317,067,814.24270,749,117.97合计2,071

304、,025,943.50-30,947,202.15147,630.732,039,931,110.62(三十四三十四)盈余公积项目年初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积任意盈余公积1,192,988,012.621,006,630,654.5974,639,555.581,267,627,568.201,006,630,654.59合计2,199,618,667.2174,639,555.580.002,274,258,222.79(三十五三十五)未分配利润项目金额提取或分配比例上年末未分配利润加：本期归属于母公司所有者的净利润减：提取法定盈余公积提取任意盈余公积应付普通股股利转作股本的

305、普通股股利期末未分配利润1012,531,947,797.63746,395,555.8174,639,555.58370,656,000.002,833,047,797.86合计合计广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报告(三十六三十六)营业收入和营业成本1、营业收入、营业成本、营业收入、营业成本项主营业务收入其他业务收入营业成本目本期金额8,845,341,904.4013,977,745.007,385,836,567.92上期金额7,554,481,852.6212,651,118.226,163,657,360.122、主营业务（分行业）、主营业务（分行业）行业名称营业

306、收入本期金额营业成本营业收入上期金额营业成本电力业务电力加气混凝土煤炭业务煤炭油品、天然气业务油品管道燃气4,127,439,116.044,036,494,781.1590,944,334.894,478,187,614.124,478,187,614.12239,715,174.24109,091,639.38130,623,534.868,845,341,904.403,145,053,299.603,097,946,202.3047,107,097.304,094,489,002.954,094,489,002.95143,413,417.9660,742,830.3482,670,5

307、87.627,382,955,720.514,221,852,653.534,116,511,779.49105,340,874.043,177,182,440.623,177,182,440.62155,446,758.4771,803,004.8383,643,753.647,554,481,852.623,074,566,011.213,033,103,860.3041,462,150.913,005,676,339.523,005,676,339.5280,789,189.4725,991,718.6154,797,470.866,161,031,540.203、主营业务（分地区）、主

308、营业务（分地区）地区名称营业收入本期金额营业成本营业收入上期金额营业成本华南地区8,845,341,904.408,845,341,904.407,382,955,720.517,382,955,720.517,554,481,852.627,554,481,852.626,161,031,540.206,161,031,540.204、公司前五名客户的营业收入情况、公司前五名客户的营业收入情况客户名称广东电网公司广州发电厂有限公司广州市旺隆热电有限公司东莞德永佳纺织制衣有限公司广东省岭南工业总公司营业收入总额4,036,494,781.15491,740,676.69389,541,317.

309、56243,303,155.90190,964,649.79102占公司全部营业收入的比例(%)45.565.554.402.752.16广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报告(三十七三十七) 营业税金及附加项营业税城市维护建设税教育费附加合目计本期金额10,779,068.408,253,426.473,536,893.1322,569,388.00上期金额7,666,971.428,811,495.513,776,355.3320,254,822.26计缴标准营业额的 3，5%应征流转税的 7应征流转税的 3(三十八三十八)销售费用人工费用行政费用运输业务费财产费用营销综合

310、费用其他(三十九三十九)人工费用行政费用财产费用税费中介服务费证券事务费董事会费用离职福利其他费用项合项合目计管理费用目计本期金额4,347,335.843,771,675.638,210,698.6810,750.92530,157.041,278.0016,871,896.11本期金额94,730,052.5540,819,527.5018,762,228.2920,840,321.295,330,924.31474,906.001,178,519.2712,141,683.821,950,602.27196,228,765.30上期金额4,072,452.322,463,042.257,

311、037,541.0052,477.05424,039.2042,000.0014,091,551.82上期金额129,188,208.2534,147,333.9219,230,349.4827,574,068.8212,003,706.90426,000.001,328,464.869,469,651.985,381,350.64238,749,134.85（四十) 财务费用利息支出减：利息收入汇兑损益其他类别本期金额136,959,940.5724,744,060.33-9,474,955.345,322,238.59上期金额154,805,322.4026,397,341.10-314,

312、353.525,051,528.95103广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报告(四十一四十一)类合别计投资收益本期金额108,063,163.49上期金额133,145,156.731、投资收益明细情况、投资收益明细情况项目本期金额上期金额成本法核算的长期股权投资收益权益法核算的长期股权投资收益处置长期股权投资产生的投资收益持有交易性金融资产期间取得的投资收益持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益处置交易性金融资产取得的投资收益持有至到期投资取得的投资收益可供出售金融资产等取得的投资收益其他137,977,331.6924,95

313、2,520.324,591,691.434,157,368.274,319,094.37138,082.19247,200,951.946,224,506.1412,598,032.95720,750.00213,888.89合计176,136,088.27266,958,129.922、按权益法核算的长期股权投资收益：、按权益法核算的长期股权投资收益：被投资单位深圳市广深沙角 B 电力有限公司广东粤电控股西部投资有限公司中远发展航运有限公司广州发展航运有限公司广州港发石油化工码头有限公司佛山市三水恒益电火力发电厂有限公司广东红海湾发电有限公司同煤广发化学工业有限公司广东电力发展股份有限公司大

314、同煤矿集团同发东周窑煤业有限公司本期金额-13,802,746.4128,758,477.851,630,645.982,420,700.876,301,567.695,344,980.7693,612,958.71-4,604,724.9025,908,992.19-7,593,521.05上期金额33,481,786.0145,351,738.67-6,385,902.647,888,059.8024,690,346.11101,824,989.52-4,245,249.0144,595,183.48本期比上期增减变动的原因合计137,977,331.69247,200,951.943、投

315、资收益汇回没有受到限制。、投资收益汇回没有受到限制。4、投资收益本期发生额比上期发生额减少 90,822,041.65 元，下降 34.02%，减少原因为：本期各联营公司利润有一定程度的减少。104合计广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报告(四十二四十二)资产减值损失项坏账损失固定资产减值损失合目计本期金额-857,926.97-857,926.97上期金额-493,854.221,623,551.231,129,697.01(四十三四十三)营业外收入项目本期金额上期金额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置利得合计其中：处置固定资产利得政府补助退税款罚款收入不需支付款项奖励

316、收入保险赔款等其他67,245.1367,245.137,772,849.4449,211,122.7663,536.07185,520.129,157,219.84297,053.6566,754,547.0146,892.8246,892.82167,099.449,824,385.15210,520.50327,587.1880,000.001,929,185.2038,183.9912,623,854.2867,245.1367,245.137,772,849.4449,035,511.7563,536.07185,520.129,157,219.84472,664.6666,754,

317、547.011、政府补助明细、政府补助明细项目本期金额上期金额说明与华南理工大学专项科技研究费扩大利用电厂废料处理能力改造工程减少粉尘排放改造工程1,099.3822,500.0322,500.031,099.3822,500.0322,500.03广州市清洁生产优秀企业奖励金2010 年烟气脱硫系统 GGH 改造项目奖励脱硝技术改造项目财政补贴财政管理资金 2010 年#3、#4 机组凝泵变频改造项目奖励金节能专项资金940,000.00311,800.006,231,150.00243,800.00121,000.00合计7,772,849.44167,099.44105广州发展实业控股集

318、团股份有限公司 2010 年年度报告2、营业外收入本期发生额比上期发生额增加 54,130,692.73 元，增长 428.80%，增加原因为：采购天然气的退税款大幅增加；收到保险赔款增加；珠江电厂机组脱硝改造工程完工，脱硝工程财政补贴本期开始摊销。(四十四四十四)营业外支出项目本期金额上期金额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置损失合计其中：固定资产处置损失无形资产处置损失对外捐赠罚款及滞纳金支出其他合 计3,689,799.823,689,799.824,684,782.25474,976.21345,034.159,194,592.4320,332,608.0719,876,687.

319、66455,920.414,736,000.001,466,515.2016,372.7726,551,496.043,689,799.823,689,799.824,684,782.25474,976.21345,034.159,194,592.43营业外支出本期发生额比上期发生额减少 17,356,903.61 元，下降 65.37%，减少原因为：本期处置固定资产损失比上年减少。(四十五四十五) 所得税费用项目本期金额上期金额按税法及相关规定计算的当期所得税递延所得税调整313,843,985.67-18,372,553.69259,577,572.68-30,754,373.95合计29

320、5,471,431.98228,823,198.73(四十六四十六)其他综合收益项目1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额减：可供出售金融资产产生的所得税影响前期计入其他综合收益当期转入损益的净额小计2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产生的所得税影响前期计入其他综合收益当期转入损益的净额小计3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额减：现金流量套期工具产生的所得税影响前期计入其他综合收益当期转入损益的净额106本期金额-69,719,770.44-17,429,942.61227,124.20-52,516

321、,952.03-5,934,673.11-1,483,668.28-4,451,004.83上期金额131,453,945.7232,863,486.43108,382.4898,482,076.819,091,423.972,272,855.996,818,567.98广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报告项目转为被套期项目初始确认金额的调整小计4.外币财务报表折算差额减：处置境外经营当期转入损益的净额小计5.其他减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额小计合计现金流量表附注(四十七四十七)1、收到的其他与经营活动有关的现金、收到的

322、其他与经营活动有关的现金本期金额-56,967,956.86上期金额105,300,644.79银行存款利息保证金服务费、劳务费等收入退税款港建费收入保险赔款专项补贴其他项合目计本期金额24,708,135.7725,065,122.546,143,674.0549,211,122.765,292,914.9213,857,544.241,625,600.007,235,781.66133,139,895.942、支付的其他与经营活动有关的现金、支付的其他与经营活动有关的现金项目本期金额营业费用付现（工资等除外）管理费用付现（税费、工资等除外）保险费付现保证金付现工业用水费付现捐赠款港建费银行

323、手续费其他10710,164,428.1657,076,411.853,275,758.8515,042,977.742,205,000.004,684,782.2531,874,041.72405,667.044,953,212.46广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报告项合目计本期金额129,682,280.073、收到的其他与投资活动有关的现金、收到的其他与投资活动有关的现金项目本期金额广州市降氮脱硝工程第一批项目计划补助废水回用工程项目补助合并佛山市三水恒益火力发电厂有限公司增加现金合 计4、支付的其他与投资活动有关的现金、支付的其他与投资活动有关的现金20,980,0

324、00.001,500,000.00151,685,140.26174,165,140.26项目本期金额广控阳江 2X1000MW 超超临界燃煤发电项目费用阳春市工业园热电冷联产规划费用百万机组容量款231,000.0096,000.003,000,000.00合计3,327,000.005、支付的其他与筹资活动有关的现金、支付的其他与筹资活动有关的现金项目本期金额2010 年度第一期短期融资券债项费用IFC 贷款费用银行保函手续费4,383,945.00550,593.86414,635.66合计5,349,174.52(四十八四十八)现金流量表补充资料1、现金流量表补充资料、现金流量表补充资

325、料项目本期金额上期金额1、将净利润调节为经营活动现金流量净利润加：资产减值准备固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧无形资产摊销长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列）固定资产报废损失（收益以“”号填列）公允价值变动损失（收益以“”号填列）财务费用（收益以“”号填列）1081,068,832,406.42-857,926.97419,622,978.636,860,241.1928,008.243,622,554.69127,484,985.231,020,312,537.481,129,697.01424,894,916.426,117,693.

326、9827,550.2420,285,715.25154,490,968.88广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报告项目本期金额上期金额投资损失（收益以“”号填列）递延所得税资产减少（增加以“”号填列）递延所得税负债增加（减少以“”号填列）存货的减少（增加以“”号填列）经营性应收项目的减少（增加以“”号填列）经营性应付项目的增加（减少以“”号填列）其他经营活动产生的现金流量净额2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3、现金及现金等价物净变动情况现金的期末余额减：现金的期初余额加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金

327、及现金等价物净增加额-176,136,088.27-5,534,156.40-12,838,397.29-279,441,902.66-188,248,050.28-197,222,856.19766,171,796.341,917,116,891.222,205,167,119.95-288,050,228.73-266,958,129.92-10,467,681.74-20,286,692.21-146,270,085.49104,539,540.32424,301,457.061,712,117,487.282,205,167,119.951,986,806,440.06218,360,

328、679.892、本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息、本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息项目本期金额上期金额一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：1、取得子公司及其他营业单位的价格2、取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物3、取得子公司及其他营业单位支付的现金净额4、取得子公司的净资产流动资产非流动资产流动负债非流动负债二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：1、处置子公司及其他营业单位的价格2、处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物3、处置子公司及其他营业单位收到的

329、现金净额4、处置子公司的净资产109358,855,410.52358,855,410.52103,969,559.13254,885,851.39642,772,552.49金广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报告流动资产非流动资产流动负债非流动负债项目本期金额125,623,330.391,436,962,281.1023,523,059.00896,290,000.00上期金额3、现金和现金等价物的构成：、现金和现金等价物的构成：项目期末余额年初余额一、现其中：库存现金可随时用于支付的银行存款可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项

330、二、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额1101,917,116,891.2259,495.131,917,054,017.663,378.431,917,116,891.222,205,167,119.9576,296.292,204,643,000.99447,822.672,205,167,119.95广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报告六、关联方及关联交易（以下金额单位若未特别注明者均为人民币万元）(一)本企业的母公司情况母公司名称广州发展集团有限公司关联关系母公司企业类型国有独资注册地广州市临江大道 3号发展中心 32 楼法定代表人杨丹

331、地业务性质投资注册资本402,617.90母公司对本公司的持股比例(%)67.047对本公司的表决权比例(%)67.047本公司最终控制方广州发展集团有限公司组织机构代码190460373(二二)本企业的子公司情况：本企业的子公司情况：子公司全称广州发展电力投资有限公司广州珠江电力有限公司广州东方电力有限公司广州珠江天然气发电有限公司深圳广发电力投资有限公司广州南沙发展煤炭码头有限公司广州发展环保建材有限公司肇庆发展电力有限公司广州发展煤炭投资有限公司广州珠江电力燃料有限公司广州发展油品投资有限公司广州发展碧辟油品有限公司广州发展油品销售有限公司子公司类型全资子公司控股子公司控股子公司控股子公

332、司全资子公司控股子公司控股子公司控股子公司全资子公司控股子公司全资子公司控股子公司全资子公司企业类型有限责任公司中外合资中外合资有限责任公司有限责任公司有限责任公司有限责任公司有限责任公司有限责任公司中外合资有限责任公司中外合资有限责任公司注册地广东广州广东广州广东广州广东广州广东深圳广东广州广东广州广东肇庆广东广州广东广州广东广州广东广州广东广州法定代表人吴旭郑家纯吴旭张存生吴旭戴加火李亚伟郑建平吴旭吴旭吴旭吴旭何永业务性质投资电力生产电力生产电力生产投资煤炭装卸加气混凝土电力生产投资煤炭销售投资油罐储存自营代理油品业务注册资本180,00042,00099,00069,2002,00016

333、,994.801,0007,00027,796.9735,967.6828,834.7540,0005,000持股比例(%)1005075701006565501006510060100表决权比例(%)100507570100656555.561006510060100组织机构代码23122666-461840348-561845982-574359960-877030129-976400068-472504431-879625805-779738250-019052406-671630506-172482668-475775348-5111广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报

334、告子公司全称广州发展天然气投资有限公司广州南沙发展燃气有限公司广州发展替代燃气有限公司广州发展燃气投资有限公司广州原电投资有限公司广州原实投资管理有限公司广州发展资产管理有限公司广州发展南沙产业区管理有限公司广州发展新能源有限公司佛山市三水恒益火力发电厂有限公司子公司类型全资子公司控股子公司全资子公司控股子公司全资子公司全资子公司全资子公司全资子公司全资子公司控股子公司企业类型有限责任公司有限责任公司有限责任公司有限责任公司有限责任公司有限责任公司有限责任公司有限责任公司有限责任公司有限责任公司注册地广东广州广东广州广东广州广东广州广东广州广东广州广东广州广东广州广东广州广东佛山法定代表人吴旭

335、刘静波何永何永吴旭吴旭吴旭胡江波张雪球叶剑明业务性质投资燃气销售投资开发替代燃气投资投资投资投资企业后勤管理服务投资电力注册资本30,0007,0003,00012,0006,3002,30027,0001005,000129,754持股比例(%)100551006510010010010010050表决权比例(%)100551006510010010010010050组织机构代码70839390-376191286-466594740-X79104951-219054634-523121482-371636928-466404783-X67345703-X(三)本企业的合营和联营企业情况被投

336、资单位名称企业类型注册地法人代表业务性质注册资本本企业持股比例(%)本企业在被投资单位表决权比例(%)关联关系组织机构代码一、合营企业广州港发石油化工码头有限公司中远发展航运有限公司广州发展航运有限公司广州发展南沙电力有限公司有限责任公司有限责任公司有限责任公司有限责任公司广东广州广东广州广东广州广东广州何永戴加火戴加火张存生港务航运航运电力7,000.0020,000.0059,700.0030,000.005050505050505050合营合营合营合营74359397-867348451-367349788-3二、联营企业深圳市广深沙角 B 电力有限公司有限责任公司广东深圳赵祥智电力60

337、,000.0035.2335.23联营112广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报告被投资单位名称广东粤电控股西部投资有限公司广东红海湾发电有限公司国电都匀发电有限公司广东珠海金湾液化天然气有限公司同煤广发化学工业有限公司广东电力发展股份有限公司大同煤矿集团同发东周窑煤业有限公司企业类型有限责任公司有限责任公司有限责任公司有限责任公司有限责任公司股份公司有限责任公司注册地广东广州广东汕尾贵州黔南州广东珠海山西大同广东广州山西大同法人代表李灼贤文联合汪金元李宁蒋煜潘力韩世泽业务性质电力投资电力电力天然气化工电力煤矿注册资本57,740.00274,975.0020,800.0046

338、,156.3830,000.00279,745.115,000.00本企业持股比例(%)30253025303.6430本企业在被投资单位表决权比例(%)30253025303.6430关联关系联营联营联营联营联营联营联营组织机构代码61741949-311300广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报告(四四)本企业的其他关联方情况其他关联方名称广州发电厂有限公司广州旺隆热电有限公司广州员村发电厂有限公司广州市燃气集团有限公司广州燃气工程有限公司香港能勇有限公司广州发展新城投资有限公司香港翠嘉投资有限公司BP Global Investments LimitedBest Star

339、 Investments Limited关联交易(五五)其他关联方与本公司的关系母公司的全资子公司母公司的控股子公司母公司的全资子公司母公司的全资子公司母公司的全资子公司参股股东母公司的全资子公司参股股东参股股东参股股东组织机构代码1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。2、采购商品情况、采购商品情况关联方关联交易内容关联交易定价方式及决策程序金额本期金额占同类交易比例(%)上期金额占同类交金额易比例(%)广州市燃气集团有限公司广州市旺隆热电有限公司购煤气购粉煤灰政

340、府定价当期市场价格6,793.8224.3747.370.014,328.3028.4553.570.01接受劳务情况6,818.194,356.75关联方中远发展航运有限公司广州发展航运有限公司广州燃气工程有限公司香港翠嘉投资有限公司BP Global Investments Limited香港能勇有限公司项目内容运输费运输费工程外派管理人员劳务费外派管理人员劳务费外派管理人员劳务费本期金额3,194.0512,196.4939.38149.0031.5215,610.44上期金额4,064.49488.6136.24163.004,752.34出售商品情况114广州发展实业控股集团股份有限

341、公司 2010 年年度报告关联方关联交易内容关联交易定价方式及决策程序本期金额占同类交金额易比例(%)金额上期金额占同类交易比例(%)广州发电厂有限公司广州市旺隆热电有限公司广州员村热电有限公司佛山市三水恒益火力发电厂有限公司中远发展航运有限公司广州发展航运有限公司销售煤炭销售煤炭销售煤炭销售煤炭船供油销售船供油销售当期市场价格当期市场价格当期市场价格当期市场价格当前市场价格当前市场价格49,174.0738,954.1311,937.32507.862,854.0810.988.702.672.1211.9130,713.8032,043.28916.8610,549.169.6710.08

342、0.283.32广州燃气集团有限公司销售 LNG 充当前市场价格0.46装气费合计提供劳务情况103,427.9274,223.10关联方广州港发石油化工码头有限公司中远发展航运有限公司广州发展南沙电力有限公司佛山市三水恒益火力发电厂有限公司广州发展航运有限公司广州燃气集团有限公司合计项目内容外派管理人员劳务费、其他劳务等外派管理人员劳务费外派管理人员劳务费外派管理人员劳务费外派管理人员劳务费管理费本期金额145.3584.0031.73172.3814.599.00457.05上期金额140.7220.0128.81164.54354.083、关联托管情况、关联托管情况本公司报告期内没有发生

343、关联托管/承包的情况。关联承包情况本公司报告期内没有发生关联承包情况。4、关联租赁情况、关联租赁情况公司出租情况：出租方名称广州发展实业控股集团股份有限公司承租方名称中远发展航运有限公司租赁资产种类发展中心2801 房之自编 2805、2806租赁起始日2010-1-1租赁终止日2010-8-31租赁收益定价依据本期确认的租赁收益63.01115否广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报告5、关联担保情况、关联担保情况担保方中信银行广州分行被担保方广州发展航运有限公司担保金额50,000.00担保起始日2009-3-17担保到期日2021-12-31担保是否已经履行完毕本公司在最高

344、额度人民币 5 亿元内对广州发展航运有限公司履行债务向中信银行提供保证，已签订最高额保证合同。2010 年 12 月 8 日另一方股东中海发展致函我公司由其向我公司提供最高额 2.5 亿元信用反担保，以履行收购广州发展航运有限公司 50%股权的股东责任。6、委托贷款、委托贷款（1）委托贷款本金关联方广东粤电控股西部投资有限公司广州港发石油化工码头有限公司项目内容委托贷款委托贷款期末金额8,100.001,900.00期初金额8,109.572,900.00（2）委托贷款收益关联方广东粤电控股西部投资有限公司广州港发石油化工码头有限公司项目内容委托贷款委托贷款本期金额330.35128.82上期

345、金额425.78196.677、关联方资金拆借、关联方资金拆借本公司报告期内没有发生该事项。8、关联方资产转让、债务重组情况、关联方资产转让、债务重组情况本公司报告期内没有发生该事项。9、关联方应收应付款项、关联方应收应付款项本公司应收关联方款项项目名称关联方期末余额账面余额 坏账准备年初余额账面余额 坏账准备应收账款预付账款广州发电厂有限公司广州市旺隆热电有限公司中远发展航运有限公司广州燃气工程有限公司广州燃气具检测服务中心116940.49508.8973.7735.259.21,982.051,731.00(一一)(二二)广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报告项目名称关联

346、方期末余额账面余额 坏账准备年初余额账面余额 坏账准备其他应收款广州港发石油化工码头有限公司37.6138.72应收利息广州市旺隆热电有限公司Best Star Investments Limited20.00289.10广州港发石油化工码头有限公司广东粤电控股西部投资有限公司本公司应付关联方款项3.08205.184.34546.91项目名称关联方期末余额年初余额应付账款广州燃气工程有限公司547.94617.46广州燃气集团有限公司广州发展航运有限公司1,575.3252.21中远发展航运有限公司358.40201.74其他应付款广州燃气集团有限公司广州港发石油化工码头有限公司BP Glo

347、bal Investments Limited广州发电厂有限公司广州市旺隆热电有限公司700.0033.34149.00600.00800.00700.0033.34163.00600.00800.00七、 股份支付本公司本报告期内没有发生该事项。八、 或有事项未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响本公司本报告期内没有发生该事项。为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响单位：万元被担保单位担保金额债务到期日对本公司的财务影响关联方：广州发展航运有限公司合计50,000.0050,000.001172021-12-31广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报告本公司在最高额

348、度人民币 5 亿元内对广州发展航运有限公司履行债务向中信银行提供保证，已签订最高额保证合同。2010 年 12 月 8 日另一方股东中海发展致函我公司由其向我公司提供最高额 2.5 亿元信用反担保，以履行收购广州发展航运有限公司 50%股权的股东责任。(三三)其他或有负债本公司无需要披露的或有事项。九、 承诺事项(一一)重大承诺事项1、已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出、已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出本公司本报告期内没有发生该事项。2、已签订的正在或准备履行的大额发包合同及财务影响。、已签订的正在或准备履行的大额发包合同及财务影响。本公司本报

349、告期内没有发生该事项。3、已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响。、已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响。本公司本报告期内没有发生该事项。4、已签订的正在或准备履行的并购协议、已签订的正在或准备履行的并购协议本公司本报告期内没有发生该事项。5、已签订的正在或准备履行的重组计划、已签订的正在或准备履行的重组计划本公司本报告期内没有发生该事项。6、其他重大财务承诺事项、其他重大财务承诺事项1)2005 年 10 月 10 日，本公司向国际金融公司（简称“IFC”）借款 405,500,000 元，借款期限 10 年，由 2005 年 10 月 20 日至 2015 年 10 月 14 日

350、，借款利率 5.38%，借款利息按年结算。该借款以本公司的全资子公司深圳广发电力有限公司持有的深圳市广深沙角 B 电力有限公司 18%的股权作质押担保。2)本公司的控股子公司广州发展碧辟油品公司（以下简称发展碧辟公司）与上海期货交易所续签了上海期货交易所指定交割油库协议书，协议的有效期限为 2009 年 7 月 1 日至 2011年 6 月 30 日。根据上海期货交易所要求提供相关担保的规定，本公司属下全资子公司广州发展油品投资有限公司继续为发展碧辟公司提供相应担保，对发展碧辟公司按照上海期货交易所指定交割油库协议书之规定，参与期货储存交割等业务应承担的一切违约责任，广州发展油品投资有限公司将

351、承担与持股比例相对应的比例，即 60%额度内的连带担保责任，担保期限为 2009 年 7月 1 日至 2011 年 6 月 30 日。3）本公司控股子公司广州珠江天然气发电有限公司以电费收费权质押，向国家开发银行借款 5,700 万美元，借款期限 2005 年 4 月 20 日至 2020 年 4 月 19 日，借款年利率为美元 6 个月的LIBOR+0.85%，截止 2010 年 12 月 31 日借款余额为 4,480 万美元；向国家开发银行借款 121,300万人民币，借款期限 2005 年 4 月 20 日至 2020 年 4 月 19 日，借款年利率为在中国人民银行公布118(二二)

352、广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报告的同期贷款利率基础上下浮 10%，截止 2010 年 12 月 31 日借款余额为 93,600 万人民币。(二二)前期承诺履行情况本公司无需要披露的承诺事项。十、 资产负债表日后事项(一一)重要的资产负债表日后事项说明1、2011 年 4 月 12 日，本公司在全国银行间债券市场公开发行 2011 年第一期短期融资券人民币 15 亿元，期限为 366 天，每张面值为 100 元，发行利率根据薄记建档方式、集中配售结果确定为 4.68%，债权债务起息日为 2011 年 4 月 13 日，兑付方式为到期一次性还本付息。本期发行短期融资券主要用

353、于补充本公司短期流动资金的需求和偿还部分银行贷款，有利于本公司进一步拓展融资渠道，优化债务结构，降低融资成本。2、本公司接广东省物价局粤价201172 号文“关于调整我省 LNG 电厂上网电价的通知”，本公司属下控股子公司（本公司股比 70%）广州珠江天然气发电有限公司的上网电价自 2011 年 3月 1 日起为每千瓦时 0.533 元（含税）。资产负债表日后利润分配情况说明根据本公司第 5 届董事会第 26 次会议关于 2010 年度利润分配方案的议案：2010 年度实现归属于上市公司股东的净利润 746,395,555.81 元，提取法定盈余公积金 74,639,555.58 元，结转年初

354、未分配利润 2,531,947,797.63 元，在扣除向全体股东派发的 2009 年度现金红利370,656,000.00 元后，可供股东分配的利润为 2,833,047,797.86 元。本公司拟按 2010 年底股本2,059,200,000 股为基数，每 10 股派 2 元现金红利（含税），共派送现金红利 411,840,000.00元。实施上述利润分配方案后，剩余未分配利润结转到 2011 年度。(三三)其他资产负债表日后事项说明：本公司无需要披露的日后事项。十一、其他重要事项说明(一一)非货币性资产交换本公司本报告期内没有发生该事项。(二二)债务重组本公司本报告期内没有发生该事项。

355、(三三)企业合并本公司本报告期内没有发生该事项。(四四)租赁119(五五)广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报告单位：万元出租方名称广州发展实业控股集团股份有限公司承租方名称中远发展航运有限公司租赁资产种类发展中心2801 房之自编 2805、2806租赁起始日2010-1-1租赁终止日2010-8-31租赁收益定价依据本期确认的租赁收益63.01期末发行在外的、可转换为股份的金融工具本公司本报告期内没有发生该事项。(六六)以公允价值计量的资产和负债本公司本报告期内没有发生该事项。(七七)外币金融资产和外币金融负债本公司本报告期内没有发生该事项。(八八)年金计划主要内容及重大变

356、化本公司本报告期内没有发生该事项。(九九)其他需要披露的重要事项1、为满足公司综合能源业务发展需要，优化负债结构，降低财务费用，2009 年 4 月 17日，公司在全国银行间债券市场公开发行 2009 年第一期短期融资券人民币 10 亿元，期限为 365天，每张面值 100 元，发行利率 1.89%。公司已于 2010 年 4 月 17 日完成 2009 年第一期短期融资券到期兑付。详见公司分别于 2009 年 4 月 20 日、2010 年 4 月 20 日在指定媒体公布的广州发展实业控股集团股份有限公司关于发行 2009 年第一期短期融资券的公告和广州发展实业控股集团股份有限公司 2009

357、 年第一期短期融资券完成兑付公告。2010 年 3 月 19 日，公司在全国银行间债券市场公开发行 2010 年第一期短期融资券人民币 10 亿元，期限为 365 天，每张面值 100 元，发行利率 2.92%。详见公司于 2010 年 3 月 23 日在指定媒体公布的广州发展实业控股集团股份有限公司关于发行 2010 年第一期短期融资券的公告。2、经公司第五届董事会第十六次会议审议，同意属下控股子公司广州发展碧辟油品有限公司在南沙油库一期西侧自有场地内投资建设南沙油库二期项目。项目扩建 43 座油罐，新增库容 31.15 万立方米，主要储存汽油、柴油、溶剂油和燃料油。并对相应设施进行改造。详

358、见公司于 2010 年 10 月 13 日在指定媒体公布的广州发展实业控股集团股份有限公司第五届董事会第十六次会议决议公告。3、经公司第五届董事会第二十一次会议审议，同意公司作为发起人之一参与广州港集团有限公司整体重组改制并上市事项，共同发起设立股份公司。公司认购股份 10,000 万股，股份120广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报告比例 2%，出资额为 15,129.20 万元。详见公司于 2010 年 12 月 21 日在指定媒体公布的广州发展实业控股集团股份有限公司参与广州港集团有限公司整体重组改制并上市的董事会公告。十二、母公司财务报表主要项目注释(一一)其他应收款1

359、、其他应收款按种类披露：、其他应收款按种类披露：期末余额年初余额种类账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例（%）金额比例（%）金额比例（%）金额比例（%）单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款按组合计提坏账准备的其他应收款组合 1组合 2组合小计635,139.922,787,787,245.822,788,422,385.740.0299.98100.0056,747.943,192,511,096.193,192,567,844.130.0199.99100.00单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款合计2,788,422,385.74100.003,192,567,844.

360、13100.00其他应收款按组合分类说明：组合 1 为按账龄划分的组合、组合 2 为内部关联往来组合。组合 1：采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：期末余额年初余额账龄1 年以内账面余额金额635,139.92比例（%）0-10坏账准备账面余额金额56,747.94比例（%）0-10坏账准备12 年23 年3 年以上合计635,139.9256,747.942、本报告期没有转回或收回其他应收款情况。、本报告期没有转回或收回其他应收款情况。3、本报告期没有实际核销的其他应收款情况。、本报告期没有实际核销的其他应收款情况。4、本报告期期末其他应收款中没有无持本公司 5以上（含 5）表决权股份的

361、股东单位欠款。5、其他应收款金额前五名情况、其他应收款金额前五名情况121广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报告单位名称广州发展电力投资有限公司深圳广发电力投资有限公司广州东方电力有限公司广州珠江电力有限公司广州发展碧辟油品有限公司合计与本公司关系子公司子公司控股子公司控股子公司控股子公司账面余额2,472,991,872.82305,000,000.004,431,603.354,260,769.631,100,000.002,787,784,245.80年限1-2 年1-2 年1 年以内1 年以内1 年以内占其他应收款总额的比例(%)88.6910.940.160.150.

362、0499.98性质或内容内部往来款内部往来款应收服务费应收服务费应收劳务费6、其他应收关联方账款情况、其他应收关联方账款情况单位名称广州发展电力投资有限公司深圳广发电力投资有限公司广州东方电力有限公司广州珠江电力有限公司广州发展碧辟油品有限公司与本公司关系子公司子公司控股子公司控股子公司控股子公司账面余额2,472,991,872.82305,000,000.004,431,603.354,260,769.631,100,000.00占其他应收款总额的比例(%)88.6910.940.160.150.04合计2,787,784,245.8099.987、不符合终止确认条件的其他应收款的转移金额

363、为 0.00 元。8、本报告期没有以其他应收款为标的资产进行资产证券化。12222合计广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报告(二二)长期股权投资在被投资单位：人民币元被投资单位核算方法投资成本年初余额增减变动期末余额在被投资单位持股比例(%)在被投资单位表决权比例(%)单位持股比例与表决权比例不一致的减值准备本期计提减值准备本期现金红利说明子公司：广州发展电力投资有限公司成本法1,800,026,543.511,800,026,543.511,800,026,543.51100100广州珠江电力有限公司广州发展煤炭投资有限公司广州发展油品投资有限公司成本法成本法成本法210,0

364、00,000.00277,969,657.16288,588,621.64210,000,000.00277,969,657.16288,588,621.64210,000,000.00277,969,657.16288,588,621.645010010050100100124,959,855.72广州发展天然气投资有限公司成本法300,168,295.70100,168,295.70200,000,000.00300,168,295.70100100广州发展新能源投资有限公司成本法27,000,000.00-27,000,000.00广州原电管理有限公司广州原实投资管理有限公司成本法成本法

365、63,000,000.0023,000,000.0063,000,000.0023,000,000.0063,000,000.0023,000,000.00100100100100广州资产管理有限公司成本法270,000,000.00510,000,000.00-240,000,000.00270,000,000.00100100其他被投资单位广州港股份有限公司成本法151,291,974.66151,291,974.66151,291,974.663,384,045,092.673,299,753,118.0184,291,974.663,384,045,092.67124,959,855.

366、72长期股权投资的说明：长期股权投资期末余额比年初余额增加 84,291,974.66 元，增长 2.55，原因为：发起设立了广州港股份有限公司，投入资本151,291,974.66 元，持股比例 2%；增加了对全资子公司广州发展天然气投资有限公司的投入 200,000,000.00 元。减少了广州资产管理有限公司的投入240,000,000.00 元；清算了广州发展新能源投资有限公司，收回投资 27,000,000.00 元。123项目地区广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报告(三三)营业收入和营业成本1、营业收入、营业成本、营业收入、营业成本项目本期金额上期金额主营业务收入

367、其他业务收入营业成本2、主营业务（分行业）、主营业务（分行业）服务费收入劳务费收入租金收入37,121,976.03本期金额营业收入 营业成本29,482,652.417,009,209.14630,114.4838,111,530.51上期金额营业收入 营业成本31,064,289.436,405,126.60642,114.48合计37,121,976.0338,111,530.513、主营业务（分地区）、主营业务（分地区）本期金额营业收入 营业成本上期金额营业收入 营业成本华南地区37,121,976.0338,111,530.51合计37,121,976.0338,111,530.51

368、4、前五名客户的营业收入情况、前五名客户的营业收入情况客户名称广州东方电力有限公司广州珠江电力有限公司佛山市三水恒益火力发电公司广州发展碧辟油品有限公司中远发展航运有限公司投资收益(五五)1、投资收益明细、投资收益明细营业收入总额15,601,664.8314,306,826.821,723,833.891,100,000.001,099,542.1033,831,867.64占公司全部营业收入的比例(%)42.0338.544.642.962.9691.13项目本期金额上期金额成本法核算的长期股权投资收益权益法核算的长期股权投资收益124124,959,855.72369,923,717.0

369、1广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报告项目本期金额上期金额处置长期股权投资产生的投资收益持有交易性金融资产期间取得的投资收益持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益839,889.47持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益处置交易性金融资产取得的投资收益持有至到期投资取得的投资收益可供出售金融资产等取得的投资收益其他5,830,630.9842,964,143.425,247959.4767,455,584.61合计174,594,519.59442,627,261.092、按成本法核算的长期股权投资收益、按成本法核算的长期股权投资收益被投资单位广州珠江电力有限公司广

370、州发展煤炭投资有限公司广州发展天然气投资有限公司广州发展电力投资有限公司广州发展油品投资有限公司广州发展资产管理有限公司本期金额124,959,855.72上期金额48,353,422.75160,172,691.442,174,515.4860,733,877.2466,012,741.0532,476,469.05本期比上期增减变动的原因合计124,959,855.72369,923,717.013、投资收益的说明：投资收益本期发生额比上期发生额减少、投资收益的说明：投资收益本期发生额比上期发生额减少 268,032,741.50 元，减少 60.55%，减少原因为：本年度子公司的利润分配

371、大幅度减少。(六六)现金流量表补充资料项目本期金额上期金额1、将净利润调节为经营活动现金流量净利润加：资产减值准备固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧无形资产摊销长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列）固定资产报废损失（收益以“”号填列）公允价值变动损失（收益以“”号填列）财务费用（收益以“”号填列）12592,266,235.444,450,141.72947,411.10447,716.5655,994,190.10341,321,812.224,718,946.23904,073.74816,782.6267,264,536.38广州发展实

372、业控股集团股份有限公司 2010 年年度报告项目本期金额上期金额投资损失（收益以“”号填列）递延所得税资产减少（增加以“”号填列）递延所得税负债增加（减少以“”号填列）存货的减少（增加以“”号填列）经营性应收项目的减少（增加以“”号填列）经营性应付项目的增加（减少以“”号填列）其他经营活动产生的现金流量净额2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3、现金及现金等价物净变动情况现金的期末余额减：现金的期初余额加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额-174,594,519.59-7,176,974.045,439

373、,206.59-22,226,592.12784,856,958.41415,853,705.61369,003,252.80-442,627,261.093,091,419.3910,706,113.95-13,803,576.56415,853,705.61526,511,093.39-110,657,387.78(六六) 公司报告期内没有反向购买下以评估值入账的资产、负债。十三、补充资料(一一) 当期非经常性损益明细表非流动资产处置损益项目本期金额21,329,965.63说明越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享

374、受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等1267,772,849.44广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报告项目本期金额说明交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期

375、保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出其他符合非经常性损益定义的损益项目所得税影响额少数股东权益影响额（税后）763,071.654,591,691.4353,409,659.83-16,084,425.41-13,841,701.72合计5

376、7,941,110.85(二二) 净资产收益率及每股收益：报告期利润加权平均净资产收益率（%）每股收益基本每股收益 稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润十四、财务报表的批准报出8.2601%7.6189%0.36250.33430.36250.3343本财务报表业经公司董事会于 2011 年 4 月 18 日批准报出。127广州发展实业控股集团股份有限公司 2010 年年度报告十二、备查文件目录（一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。广州发展实业控股集团股份有限公司董事长：杨丹地2011 年 4 月 18 日128