商业银行第一章课件

《商业银行第一章课件》由会员分享，可在线阅读，更多相关《商业银行第一章课件（78页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。

1、商业银行经营管理商业银行经营管理主讲：麻勇爱导论导论一、教材商业银行经营管理学（第二版）商业银行经营管理学（第二版） 任远，科学出版社，任远，科学出版社，20092009年版。年版。二、课程介绍（一）课程性质：专业核心课程（一）课程性质：专业核心课程（二）课程体系（二）课程体系第一部分第一部分 总论总论 第一、二章第一、二章第二部分第二部分 商业银行业务经营管理商业银行业务经营管理 第三第三 九章九章第三部分第三部分 商业银行风险管理商业银行风险管理 第十、十一章第十、十一章第四部分第四部分 商业银行经营成果及分析商业银行经营成果及分析 第十二章第十二章 三、教学目的v系统了解现代商业银行经营

2、管理的基本概念、基系统了解现代商业银行经营管理的基本概念、基本内容、基本原理本内容、基本原理v掌握商业银行业务经营管理的理论、管理方法与掌握商业银行业务经营管理的理论、管理方法与业务发展动态业务发展动态v熟悉商业银行风险管理的理论发展及主要方法熟悉商业银行风险管理的理论发展及主要方法v理解商业银行收入、成本、利润的类型，了解商理解商业银行收入、成本、利润的类型，了解商业银行财务报表及其分析方法业银行财务报表及其分析方法四、参考书目及期刊四、参考书目及期刊v书目：书目： 1庄毓敏.商业银行业务与经营（第3版）.中国人民大学出版社，2010.12. 2朱新蓉，宋清华.商业银行经营管理.中国金融出版

3、社，2009.3. 3刘忠燕.商业银行经营管理学案例.中国金融出版社，2004.8. 4郭福春，李敏.商业银行经营管理与案例分析（第2版）.浙江大学出版社，2010.3. v期刊：期刊： 金融研究 金融理论与实践 中国金融 金融论坛v资料：资料： 必读精读：巴塞尔协定必读精读：巴塞尔协定v网站：各银行官网，金融类网站，专家博文网站：各银行官网，金融类网站，专家博文v 视频：事件报道，专家分析类视频视频：事件报道，专家分析类视频学习模块与学习要求学习模块与学习要求v三大模块：聚：课堂听课与讨论（自主参与）三大模块：聚：课堂听课与讨论（自主参与） 散：课后笔记散：课后笔记时事、事件、中外古今比较与

4、思考时事、事件、中外古今比较与思考 炼：课程论文（专题炼：课程论文（专题3000字以上）字以上） 一、二模块：均体现在一、二模块：均体现在作业本作业本(45/100)上，体例上，体例自定，必须包括的内容：自定，必须包括的内容： *课堂提问及思考课堂提问及思考; *课堂摘记与评价课堂摘记与评价; 共共20分，随机抽查，缺一次扣分，随机抽查，缺一次扣5分（超过分（超过20分倒扣，下分倒扣，下同）同）; *课后阅读摘要与思考课后阅读摘要与思考（注明文献来源）（注明文献来源）25分：要求不少分：要求不少于于10篇，每周一篇（自篇，每周一篇（自3月份第一周开始计），随机抽查，月份第一周开始计），随机抽查

5、，落后进度每篇扣落后进度每篇扣5分。分。第三模块第三模块（30/100）： *课程论文课程论文比照毕业论文的格式要求撰写，不少于比照毕业论文的格式要求撰写，不少于3000字。字。小组讨论（小组讨论（20/100）：每个小组（：每个小组（3-4人）于人）于开学一周内确定一个讨论主题，共同完成资料搜集、观点开学一周内确定一个讨论主题，共同完成资料搜集、观点讨论和讨论和PPT制作，课堂展示由教师随机指定组员完成（展制作，课堂展示由教师随机指定组员完成（展示时间示时间10分钟）。小组共同回答同学和老师的提问（分钟）。小组共同回答同学和老师的提问（3-5个问题）。小组安排同学做好展示记录。活动密集时间个

6、问题）。小组安排同学做好展示记录。活动密集时间约一周。每个小组预约展示时间，做好充分准备。约一周。每个小组预约展示时间，做好充分准备。5月上月上旬每教学班评出最受同学欢迎小组旬每教学班评出最受同学欢迎小组2组，最受老师赏识小组，最受老师赏识小组组2组，参加组，参加10金融公开课展示。金融公开课展示。假期作业假期作业5/100，可以利用学期中假期补做（扣一分），可以利用学期中假期补做（扣一分）v学习要求：勤于思考，思维碰撞学习要求：勤于思考，思维碰撞 知识内化，博古通今知识内化，博古通今v目标：全景式立体学习，一分耕耘几分收获，通目标：全景式立体学习，一分耕耘几分收获，通过辛勤的教和刻苦的学，举

7、一反三，融会贯通，过辛勤的教和刻苦的学，举一反三，融会贯通，炼成银行业界能手行家。炼成银行业界能手行家。 v今日分享：银行暴利视频（垄断惹的祸）今日分享：银行暴利视频（垄断惹的祸）v 博文：金融业骨瘦如柴？博文：金融业骨瘦如柴？ 理论解释：供求模型分析理论解释：供求模型分析v心得：小儿讨论太阳、月亮的启示心得：小儿讨论太阳、月亮的启示第第1 1章章 商业银行概述商业银行概述v第一节第一节 商业银行的产生与发展商业银行的产生与发展v第二节第二节 商业银行的性质与职能商业银行的性质与职能v第三节第三节 商业银行制度商业银行制度v第四节第四节 商业银行的组织结构商业银行的组织结构v第五节第五节 商业

8、银行的经营原则商业银行的经营原则v第六节第六节 商业银行的发展趋势商业银行的发展趋势第一节第一节 商业银行的产生与发展商业银行的产生与发展一、商业银行的定义一、商业银行的定义（一）从业务范围角度定义（一）从业务范围角度定义早期商业银行早期商业银行 支票存款银行支票存款银行 现代商业银行现代商业银行 全方位经营各类银行和非银行金融业务全方位经营各类银行和非银行金融业务 我国商业银行我国商业银行 1995年中华人民共和国商业银行法：年中华人民共和国商业银行法：商业银行是指依照商业银行法和商业银行是指依照商业银行法和中华人民共和国公司法设立的吸收中华人民共和国公司法设立的吸收存款、发放贷款、办理结算

9、业务的企业存款、发放贷款、办理结算业务的企业法人法人。 表明了由计划经济脱胎出来的我国商业银表明了由计划经济脱胎出来的我国商业银行，在发展早期与证券业、信托业和保险行，在发展早期与证券业、信托业和保险业分业经营的特点。业分业经营的特点。 （二）从社会功能角度定义（二）从社会功能角度定义v商商业业银银行行是是提提供供包包括括信信贷贷、储储蓄蓄、支支付付服服务务在在内内的的最最广广泛泛金融服务和在经济中发挥最广泛金融服务功能的金融机构。金融服务和在经济中发挥最广泛金融服务功能的金融机构。在美国，随着金融监管的放松，商业在美国，随着金融监管的放松，商业银行的业务范围不断扩大，银行拥有银行的业务范围不

10、断扩大，银行拥有一定量的资本便可以与证券交易商、一定量的资本便可以与证券交易商、证券经纪商和共同基金联合经营，同证券经纪商和共同基金联合经营，同时也允许一些拥有金融服务机构股份时也允许一些拥有金融服务机构股份的工业公司，控制银行或保险公司。的工业公司，控制银行或保险公司。当代商业银行的业务重当代商业银行的业务重心正在发生转移，从传心正在发生转移，从传统的信用中介、支付中统的信用中介、支付中介向金融服务功能延伸介向金融服务功能延伸v从社会功能的角度定义商业银行，更全面地概括了现代商从社会功能的角度定义商业银行，更全面地概括了现代商业银行的本质与特征，反映了当代商业银行的新变化。业银行的本质与特征

11、，反映了当代商业银行的新变化。二、商业银行的产生与发展二、商业银行的产生与发展Banca货币兑换业货币兑换业 Bank货币保管货币保管 Bank兼营货币保管、收付、兼营货币保管、收付、结算、放贷等业务结算、放贷等业务 国外早期商业银行的由来：国外早期商业银行的由来： （一）早期的商业银行（一）早期的商业银行 我国银行一词的由来：我国银行一词的由来： 制造银器的制造银器的行业行业 金瓶梅词话第九十回：“我便投在城内顾银铺，学会了此银行手艺。” 办理与银钱有关的大金融机构办理与银钱有关的大金融机构 最早见于太平天国洪仁轩所著的资政新篇。 曹禺 日出第二幕：“ 顾太太 ，你看 胡四 这两天又不到银行

12、办事来了。” （二）近代商业银行（二）近代商业银行v16世纪意大利就出现了银行业世纪意大利就出现了银行业代表：代表： 1580年，成立威尼斯银行年，成立威尼斯银行历史上第一家以历史上第一家以“银行银行”命名的金融机构命名的金融机构 1593年，成立米兰银行年，成立米兰银行 1609年，成立阿姆斯特丹银行年，成立阿姆斯特丹银行 1619年，成立汉堡银行年，成立汉堡银行 1635年，成立鹿特丹银行年，成立鹿特丹银行主要业务：存款、放款、汇兑主要业务：存款、放款、汇兑贷款利率很高：年利率贷款利率很高：年利率20%-30% 特点不能满足不能满足资本主义资本主义经济发展经济发展的需要的需要 （三）现代商

13、业银行（三）现代商业银行v现代商业银行是随着资本主义生产方式的形成和现代商业银行是随着资本主义生产方式的形成和商品经济的发展而形成和发展的。商品经济的发展而形成和发展的。16941694年，在资本主义制度最早确立年，在资本主义制度最早确立的英国，由政府支持、私人创办的首的英国，由政府支持、私人创办的首家股份制银行家股份制银行英格兰银行英格兰银行诞生。诞生。英格兰银行的产生标志着新的信用英格兰银行的产生标志着新的信用制度的确立和现代商业银行的出现。制度的确立和现代商业银行的出现。英格兰银行大楼位于伦敦市的英格兰银行大楼位于伦敦市的ThreadneedleThreadneedle（针线）（针线）大

14、街，因此它有时候又被人称为大街，因此它有时候又被人称为“针线大街上的老针线大街上的老妇人妇人”或者或者“老妇人老妇人”。 现代商业银行产生的两条途径由高利贷由高利贷性质的银性质的银行演变而行演变而来来 按照资本按照资本主义原则主义原则创立的股创立的股份制银行份制银行 主要主要 途径途径 现代商业银行的特点现代商业银行的特点 （1）利息水平能够被工商企业承受）利息水平能够被工商企业承受 英格兰银行成立一开始就规定贴现率为4.5-6，大大低于早期银行业和近代银行的贷款利率。（2）金融服务职能扩大）金融服务职能扩大 早期银行的功能主要是简单的信用中介，现代银行还发行银行券、代客户办理汇兑、信用证、信

15、托、发行证券等业务。 （3）信用创造职能）信用创造职能 现代商业银行借助于支票流通和非现金结算制度，可以多倍创造存款货币。三、我国商业银行的变迁三、我国商业银行的变迁（一）新中国成立前的中国商业银行（一）新中国成立前的中国商业银行v18971897年年4 4月月2626日在上海成立的中国通商银行是中国最早的日在上海成立的中国通商银行是中国最早的商业银行。商业银行。19051905年清政府成立的户部银行是中国最早的国年清政府成立的户部银行是中国最早的国家银行。家银行。 v19081908年清政府正式颁布了银行通则十六条，此后旧中年清政府正式颁布了银行通则十六条，此后旧中国民族资本商业银行纷纷设立

16、。其中规模较大的有金城银国民族资本商业银行纷纷设立。其中规模较大的有金城银行、盐业银行、中南银行和大陆银行，即行、盐业银行、中南银行和大陆银行，即“北四行北四行”，还，还有浙江兴业银行、浙江实业银行、上海商业储蓄银行和新有浙江兴业银行、浙江实业银行、上海商业储蓄银行和新华银行，即华银行，即“南四行南四行”。v截至截至19361936年，注册的民族资本商业银行已达年，注册的民族资本商业银行已达273273家。上海家。上海成为全国乃至国际金融中心。成为全国乃至国际金融中心。（二）新中国成立初期的国家银行（二）新中国成立初期的国家银行v19481948年年1212月中华人民共和国成立前夕，在解放区的

17、华北银月中华人民共和国成立前夕，在解放区的华北银行、北海银行、西北农业银行的基础上，中国人民银行在行、北海银行、西北农业银行的基础上，中国人民银行在石家庄成立，并开始发行人民币。石家庄成立，并开始发行人民币。v1951195219511952年对金融机构进行了改组，对旧中国的民族资年对金融机构进行了改组，对旧中国的民族资本银行进行了全行业的公私合营。本银行进行了全行业的公私合营。v至此中国建立了与高度集中统一的计划经济体制相适应的至此中国建立了与高度集中统一的计划经济体制相适应的金融领域金融领域“大一统大一统”的国家银行体制。的国家银行体制。v中国银行中国银行虽然对外保留其名，对内则是中国人民

18、银行的国外业务部；虽然对外保留其名，对内则是中国人民银行的国外业务部；v中国人民建设银行中国人民建设银行曾于曾于19581958年改为财政部基建财务司，专门办理基本年改为财政部基建财务司，专门办理基本建设财政性拨款业务；建设财政性拨款业务；v中国农业银行中国农业银行经过几起几落，于经过几起几落，于19651965年再次并入中国人民银行；年再次并入中国人民银行；v交通银行交通银行于于19581958年将内地业务分别并入中国人民银行和中国人民建设年将内地业务分别并入中国人民银行和中国人民建设银行；银行；v农村信用社农村信用社实际上是中国人民银行在农村的基层机构。实际上是中国人民银行在农村的基层机构

19、。大一统的根本特征大一统的根本特征 全国只存在一家银行全国只存在一家银行中国人民银行，它既是中国人民银行，它既是政府管理金融的国家机关，又是经办商业银行业务的政府管理金融的国家机关，又是经办商业银行业务的银行机构，其作用主要是按照国家信贷计划提供资金，银行机构，其作用主要是按照国家信贷计划提供资金，可谓国家财政的出纳和会计。可谓国家财政的出纳和会计。（三）（三）19791979年以来的银行体制改革年以来的银行体制改革1、初步建立了商业银行体系、初步建立了商业银行体系四大行四大行 公有制为主的公有制为主的股份制银行股份制银行 其他其他股份制银行股份制银行 中国农业银行中国农业银行(1979年年2

20、月恢复月恢复) 中国银行中国银行(1979年年3月分设月分设) 中国人民建设银行中国人民建设银行(1979年分设，年分设，1996年更名为中国建设银行年更名为中国建设银行) 中国工商银行中国工商银行(1984年成立年成立)1986年年4月，国务院批准重新组建以公有月，国务院批准重新组建以公有制为主的股份制银行制为主的股份制银行交通银行，并同交通银行，并同时恢复其业务时恢复其业务中信实业银行、招商银行、广东发展银中信实业银行、招商银行、广东发展银行、深圳发展银行、福建兴业银行、光大行、深圳发展银行、福建兴业银行、光大银行、华夏银行等商业银行相继成立，成银行、华夏银行等商业银行相继成立，成为中国银

21、行业的新生力量。为中国银行业的新生力量。第一阶段：第一阶段：以中央银行以中央银行为领导、专为领导、专业银行为主业银行为主体、多家商体、多家商业银行共存业银行共存的银行体系的银行体系v国有独资商业银行国有独资商业银行v股份制商业银行股份制商业银行v外资银行分行外资银行分行v合资银行合资银行 第二阶段：第二阶段： 1994 1994年，原国有四大专业银行改组为国有独资商业年，原国有四大专业银行改组为国有独资商业银行，将原有的政策性业务转交给新设立的政策性银行银行，将原有的政策性业务转交给新设立的政策性银行中国农业发展银行、中国进出口银行、中国开发银中国农业发展银行、中国进出口银行、中国开发银行来经

22、营。行来经营。 由此使我国建立了更为完善的金融体系，即由此使我国建立了更为完善的金融体系，即以中央银以中央银行为核心、商业银行为主体、政策性银行及其他金融机行为核心、商业银行为主体、政策性银行及其他金融机构并存的金融体系。构并存的金融体系。商业银行商业银行 2近年来的银行体制改革近年来的银行体制改革加强资本金管理加强资本金管理1加强内部控制加强内部控制2开展混业经营开展混业经营3国有银行股份制改革国有银行股份制改革4第二节第二节 商业银行的性质与职能商业银行的性质与职能一、商业银行的性质一、商业银行的性质 商业银行是特殊的金融企业商业银行是特殊的金融企业 p是企业是企业其商品是货币其商品是货币

23、p是金融企业是金融企业提供金融服务提供金融服务 p是特殊的金融企业是特殊的金融企业不同于中央银行不同于中央银行也不同于其他金融机构也不同于其他金融机构二、商业银行的职能二、商业银行的职能调节经济职能调节经济职能信用中介职能信用中介职能支付中介职能支付中介职能信用创造职能信用创造职能金融服务职能金融服务职能第三节第三节 商业银行制度商业银行制度v商业银行制度，是一个国家用法律形式确商业银行制度，是一个国家用法律形式确定的商业银行体系、结构及组成这一体系定的商业银行体系、结构及组成这一体系的各银行之间的相互关系。的各银行之间的相互关系。 一、建立商一、建立商业银行制度的基本原行制度的基本原则 竞争

24、与效率竞争与效率 安全与稳健安全与稳健 规模与适度规模与适度 银行规模要服从成本最低、效益最高银行规模要服从成本最低、效益最高的要求，不能过大或过小。的要求，不能过大或过小。 银行制度的确立应当充分考虑到银行银行制度的确立应当充分考虑到银行体系的安全，要防止和限制银行之间体系的安全，要防止和限制银行之间的过度竞争以及由此带来的金融风险。的过度竞争以及由此带来的金融风险。 商业银行制度的确立必须引进竞争机商业银行制度的确立必须引进竞争机制，通过银行业的竞争，提高整个金制，通过银行业的竞争，提高整个金融体系的运行效率，促进社会经济活融体系的运行效率，促进社会经济活动的高效率。动的高效率。二、商业银

25、行的类型二、商业银行的类型（一）按资本所有权划分（一）按资本所有权划分v私人银行、股份制银行、国有银行。私人银行、股份制银行、国有银行。（二）按业务方向（或范围）划分（二）按业务方向（或范围）划分v批发性银行、零售性银行、批发与零售兼营性银行。批发性银行、零售性银行、批发与零售兼营性银行。 （三）按银行所处的地域来划分（三）按银行所处的地域来划分v地方性银行、区域性银行、全国性银行和国际性银行。地方性银行、区域性银行、全国性银行和国际性银行。 （四）按是否混业经营（或能否从事证券业务）划分（四）按是否混业经营（或能否从事证券业务）划分v德国式全能银行、英国式全能银行和美国式职能银行。德国式全能

26、银行、英国式全能银行和美国式职能银行。（五）按组织形式来划分（五）按组织形式来划分v单一银行、总分行银行、银行持股公司、连锁银行制。单一银行、总分行银行、银行持股公司、连锁银行制。三、主要国家的商业银行制度三、主要国家的商业银行制度（一）美国的商业银行制度（一）美国的商业银行制度美国美国商业商业银行银行国民银行国民银行 州银行州银行 国民银行是在财政部通货总监登记注册的银行。国民银行是在财政部通货总监登记注册的银行。 大多数国民银行规模较大，有的是跨国银行。大多数国民银行规模较大，有的是跨国银行。 所有国民银行都是联邦储备银行体系的会员银行，所有国民银行都是联邦储备银行体系的会员银行，并且必须

27、在联邦存款保险公司保险。并且必须在联邦存款保险公司保险。 州银行是根据各州立法建立，在各州登记注册的州银行是根据各州立法建立，在各州登记注册的银行。银行。州银行的独立性较大，可以自行决定是否成为联州银行的独立性较大，可以自行决定是否成为联邦储备银行的会员银行，自行决定是否参加存款邦储备银行的会员银行，自行决定是否参加存款保险。保险。特 点（1）双重银行制度）双重银行制度 （2）单一银行制度）单一银行制度 （3）联系银行制度）联系银行制度 （4）银行持股公司制）银行持股公司制 （二）德国的商业银行制度（二）德国的商业银行制度 1、德国商业银行的构成、德国商业银行的构成v（1）大银行。）大银行。最

28、重要的有3家：德意志银行、德累斯顿银行和德意志商业银行 v（2）区域性银行。）区域性银行。 v（3）私人银行。）私人银行。 v（4）储蓄银行。）储蓄银行。 v（5）合作银行。）合作银行。 v（6）外国银行。）外国银行。 2、德国银行制度的特点、德国银行制度的特点v（1）全能银行制度）全能银行制度 v（2）综合性银行众多综合性银行众多 v（3）银行机构密度高银行机构密度高 （三）中国的商业银行制度（三）中国的商业银行制度1、现阶段中国大陆商业银行制度的特点现阶段中国大陆商业银行制度的特点v以股份制银行为主以股份制银行为主v实行总分行制实行总分行制v呈现混业经营趋势呈现混业经营趋势银行参股保险放行

29、(四大银行试点)v金融服务功能加强金融服务功能加强2、香港银行格局的新变化香港银行格局的新变化 香香港港的的银银行行机机构构按按照照资资本本不不同同分分为为5 5类类，即即中中资资银银行行、日日资资银银行行、欧欧资资银银行行、美美资资银银行行和和其他资本银行。其他资本银行。 自自亚亚洲洲金金融融危危机机爆爆发发以以来来，不不同同资资本本背背景景的的银银行行在在香香港港市市场场的的占占有有率率变变化化很很大大，其其中中日日资资银银行行市市场场份份额额大大幅幅下下降降，中中资资、美美资资、欧欧资资和港资银行等相对上升。和港资银行等相对上升。第四节第四节 商业银行的组织结构商业银行的组织结构v作为当

30、今各国商业银行制度中最常见的组作为当今各国商业银行制度中最常见的组织形式织形式总分行银行来说，商业银行的总分行银行来说，商业银行的组织结构应包括组织结构应包括网点配置网点配置和和内部职能机构内部职能机构设置设置两个方面。两个方面。一、银行网点配置一、银行网点配置v生产发展和商品流通的实际需要，按经济区划生产发展和商品流通的实际需要，按经济区划合理设置。合理设置。v是否有足够的业务量，是否有发展前景。是否有足够的业务量，是否有发展前景。 v经济核算和实现经营目标的要求经济核算和实现经营目标的要求 v应加强网点的内涵建设应加强网点的内涵建设 v按银行网点的主要功能来确定银行网点的地理按银行网点的主

31、要功能来确定银行网点的地理位置位置 网点配置应考虑五个因素：网点配置应考虑五个因素：二、银行内部职能机构的设置二、银行内部职能机构的设置内部职能机构设置应考虑的因素：内部职能机构设置应考虑的因素：v该国商业银行的制度形式、经营环境等该国商业银行的制度形式、经营环境等v商业银行自身经营规模、经营条件、业务范围等商业银行自身经营规模、经营条件、业务范围等银行内部银行内部 职能机构职能机构 决策机构决策机构 执行机构执行机构 监督机构监督机构 股东大会股东大会 董事会董事会 行长、副行长行长、副行长 业务职能部门业务职能部门 业务部门业务部门 内部管理部门内部管理部门 监事会监事会 稽核委员会稽核委

32、员会 三、我国商业银行的组织结构三、我国商业银行的组织结构v我国商业银行采用总分行制，但不同于西方商业我国商业银行采用总分行制，但不同于西方商业银行的总分行制银行的总分行制1 西方商业银行实行总分行制中的总行制，总行直接经营各项银行西方商业银行实行总分行制中的总行制，总行直接经营各项银行西方商业银行实行总分行制中的总行制，总行直接经营各项银行西方商业银行实行总分行制中的总行制，总行直接经营各项银行业务，且业务量占全行一半以上；业务，且业务量占全行一半以上；业务，且业务量占全行一半以上；业务，且业务量占全行一半以上； 我国除中国银行外，其他银行实行的是总分行制中的总管理处制，我国除中国银行外，其

33、他银行实行的是总分行制中的总管理处制，我国除中国银行外，其他银行实行的是总分行制中的总管理处制，我国除中国银行外，其他银行实行的是总分行制中的总管理处制，总行不直接经营银行业务。总行不直接经营银行业务。总行不直接经营银行业务。总行不直接经营银行业务。2 西方商业银行一般在总行下只设一级分支机构；西方商业银行一般在总行下只设一级分支机构；西方商业银行一般在总行下只设一级分支机构；西方商业银行一般在总行下只设一级分支机构； 我国商业银行则分层次设立各级分支机构。我国商业银行则分层次设立各级分支机构。我国商业银行则分层次设立各级分支机构。我国商业银行则分层次设立各级分支机构。3 西方商业银行以利润为

34、目标设置分支机构；西方商业银行以利润为目标设置分支机构；西方商业银行以利润为目标设置分支机构；西方商业银行以利润为目标设置分支机构； 我国商业银行按行政区划设置分支机构。我国商业银行按行政区划设置分支机构。我国商业银行按行政区划设置分支机构。我国商业银行按行政区划设置分支机构。小知识：商业银行的设立小知识：商业银行的设立设立商业银行的一般程序设立商业银行的一般程序 Step 1Step 2Step 3 申请登记申请登记 募集股本募集股本 验资开业验资开业我国设立商业银行的法律规定我国设立商业银行的法律规定（一）设立商业银行应具备的条件（一）设立商业银行应具备的条件 1 1、设立全国性或区域性商

35、业银行的条件、设立全国性或区域性商业银行的条件资本金：全国性资本金：全国性20亿；区域性亿；区域性10亿亿 符合符合关于向金融机构资本投资暂行规定的要求关于向金融机构资本投资暂行规定的要求 法人代表和主要负责人具有任职资格法人代表和主要负责人具有任职资格 60%以上工作人员从事过金融专业工作以上工作人员从事过金融专业工作 具有机构章程、营业场所、必要设施及其它具有机构章程、营业场所、必要设施及其它 2 2、设立银行分支机构应具备的条件、设立银行分支机构应具备的条件v第第一一，申申请请设设立立分分支支机机构构的的银银行行，必必须须是是已已经经设设立立1年年以以上、经营业绩良好、无违反金融监管法规

36、行为的银行；上、经营业绩良好、无违反金融监管法规行为的银行；v第第二二，申申请请设设立立分分支支机机构构的的银银行行，在在设设立立分分支支机机构构的的地地区区已经发生的贷款业务不少于已经发生的贷款业务不少于5000万元人民币；万元人民币；v第第三三，拟拟设设立立的的分分行行，应应由由其其总总行行拨拨付付不不少少于于1亿亿元元人人民民币的营运资金；币的营运资金；v第第四四，拟拟设设立立的的支支行行应应由由其其总总行行拨拨给给不不少少于于5000万万元元人人民币的营运资金；民币的营运资金；v第第五五，设设置置分分支支机机构构的的银银行行拨拨给给其其分分支支行行营营运运资资金金的的总总和和，不得超过

37、其总行资本金总额的不得超过其总行资本金总额的60；v第第六六，申申请请设设立立分分支支机机构构的的银银行行，其其资资产产负负债债比比例例应应达达到到中国人民银行规定的各项管理指标；中国人民银行规定的各项管理指标；v第七，各类银行一律不准设置具有法人地位的分支行。第七，各类银行一律不准设置具有法人地位的分支行。（二）审批权限及登记机关（二）审批权限及登记机关1设设立立名名称称中中冠冠有有“中中国国”、“中中华华”字字样样的的全全国国性性银银行行，由由中中国国人人民民银银行行总总行行审审核核，报报国国务务院院批批准准；无无“中中国国”、“中中华华”字字样样的的全全国国性银行，由中国人民银行总行审批

38、。性银行，由中国人民银行总行审批。2具具有有法法人人资资格格的的各各类类银银行行在在各各省省、自自治治区区、直直辖辖市市和和计计划划单单列列市市初初次次设设立立分分支支机机构构(含含办办事事处处)，各各类类银银行行设设置置分分行行(含含分分行行)以以上上的的分分支支机机构构，各各类类银银行行分分行行跨跨省省区区设设立立分分支支机机构构，需需由由中中国国人人民民银银行行分分行行或或营业管理部审核同意后，报中国人民银行总行批准并办理登记手续。营业管理部审核同意后，报中国人民银行总行批准并办理登记手续。3各各类类银银行行设设置置分分行行以以下下的的分分支支机机构构，由由中中国国人人民民银银行行分分行

39、行或或营营业业管管理理部部批批准准办办理理登登记记手手续续，但但在在筹筹建建之之前前应应向向中中国国人人民民银银行行总总行行备备案案。中中国国人人民民银银行行总总行行收收到到备备案案文文件件之之日日起起30日日内内未未提提出出异异议议的的，视视同同认可。认可。4城城市市合合作作银银行行、农农村村合合作作银银行行由由中中国国人人民民银银行行分分行行或或营营业业管管理理部部审审核同意后，报中国人民银行总行审批。核同意后，报中国人民银行总行审批。5外国银行申请在我国境内设立代表处必须经中国人民银行总行批准。外国银行申请在我国境内设立代表处必须经中国人民银行总行批准。（三）设立申请人应报送的文件（三）

40、设立申请人应报送的文件1.1.申请书。申请书应载明拟设立的分支机构名称、申请书。申请书应载明拟设立的分支机构名称、营运资金额、业务范围、总行及分支机构所在地营运资金额、业务范围、总行及分支机构所在地等。等。2.2.申请人最近两年的财务会计报告。申请人最近两年的财务会计报告。3.3.拟任职的高级管理人员的资格证明。拟任职的高级管理人员的资格证明。4.4.经营方针和经营计划。经营方针和经营计划。5.5.营业场所、安全防范措施和与业务有关的其他设营业场所、安全防范措施和与业务有关的其他设施资料。施资料。6.6.中国人民银行规定的其他文件、资料。中国人民银行规定的其他文件、资料。第五节第五节 商业银行

41、的经营原则商业银行的经营原则流动性 原则 安全性原则 盈利性盈利性原则原则一、流动性原则一、流动性原则v所谓流动性，是指商业银行能随时随地应付客户所谓流动性，是指商业银行能随时随地应付客户予以提存和告贷的能力。予以提存和告贷的能力。资产的流动性：资产的流动性： 资产在不发生损失的情况下迅速变现资产在不发生损失的情况下迅速变现 负债的流动性：负债的流动性： 以较低的筹资成本随时获取所需要的资金以较低的筹资成本随时获取所需要的资金 商业银行商业银行的流动性的流动性 （一）流动性的含义（一）流动性的含义 现金、政府债券现金、政府债券 股票、同业借款股票、同业借款 可出售的贷款组合可出售的贷款组合 无

42、法进行市场交易的资产无法进行市场交易的资产 流流动动性性高高低低商业银行各项资产流动性的比较： 2007 2007年初，美国银行业一直在说：年初，美国银行业一直在说：“我我们在流动性的汪洋大海里游泳！们在流动性的汪洋大海里游泳！”就是说他就是说他们有的是钱，因为不管是从央行还是从其他们有的是钱，因为不管是从央行还是从其他金融机构都有足够的拆借额度。但是谁也没金融机构都有足够的拆借额度。但是谁也没有想到，半年之后，这个汪洋大海变成了一有想到，半年之后，这个汪洋大海变成了一条河，没过两天又变成了一条小溪，然后变条河，没过两天又变成了一条小溪，然后变成了一片沙漠，最终很多机构都陷入了流动成了一片沙漠

43、，最终很多机构都陷入了流动性危机。性危机。 中国民生银行风险管理部资深专家郎斌中国民生银行风险管理部资深专家郎斌 （二）商业银行保持其资本负债流动性的根源（二）商业银行保持其资本负债流动性的根源从资金来源上看从资金来源上看 从业务经营上看从业务经营上看 其构成大部分是存款其构成大部分是存款和借入款。和借入款。存款的此存彼取形成存款的此存彼取形成的余额、贷款和投资的余额、贷款和投资所形成的占用余额都所形成的占用余额都具有不确定性。具有不确定性。（三）流动性原则的必要性（三）流动性原则的必要性银行的现金流动最频繁银行的现金流动最频繁 银行的流动性具有不确定性特征银行的流动性具有不确定性特征 银行是

44、一个信用企业银行是一个信用企业 案例案例1 1：美国大陆伊利诺国民银行流动性风险案：美国大陆伊利诺国民银行流动性风险案v20世纪世纪70年代初，该银行总裁罗格年代初，该银行总裁罗格-安德森实施低利率安德森实施低利率策略作为价格竞争手段，争取市场份额。大陆伊利诺国民策略作为价格竞争手段，争取市场份额。大陆伊利诺国民银行的信贷策略主要是瞄准石油行业。该银行贷款规模在银行的信贷策略主要是瞄准石油行业。该银行贷款规模在这段期间的增长速度尤为迅速，这段期间的增长速度尤为迅速，19771981年间，该年间，该银行国内贷款年均增长率高达银行国内贷款年均增长率高达20%（全国平均水平为（全国平均水平为10%）

45、。）。 v不像其他大型银行，大陆伊利诺银行一方面存款沉淀并不不像其他大型银行，大陆伊利诺银行一方面存款沉淀并不厚实，核心存款数量很少，另一方面，银行所在的厚实，核心存款数量很少，另一方面，银行所在的Illinois州不允许银行在本州设立分支机构，核心存款来州不允许银行在本州设立分支机构，核心存款来源大受限制。大陆伊利诺国民银行不得不通过发行大额可源大受限制。大陆伊利诺国民银行不得不通过发行大额可转让存单、借入欧洲美元和隔夜同业拆借来融资，这类资转让存单、借入欧洲美元和隔夜同业拆借来融资，这类资金在金融业中被称为金在金融业中被称为“游资游资”（Hot Money）。）。v随着国际石油市场价格大幅

46、下降，大陆伊利诺银随着国际石油市场价格大幅下降，大陆伊利诺银行的财务状况开始遭到金融市场的质疑。行的财务状况开始遭到金融市场的质疑。v在在1982年年7月，该银行发行的大额可转让存单被月，该银行发行的大额可转让存单被美国银行业协会从定期存单内部交易系统中最知美国银行业协会从定期存单内部交易系统中最知名银行的名单中删除。名银行的名单中删除。 大陆伊利诺银行宣布它将大陆伊利诺银行宣布它将更大程度地依赖欧洲美元存款，这意味着，大陆更大程度地依赖欧洲美元存款，这意味着，大陆伊利诺银行必须更大程度地对其存款支付高成本。伊利诺银行必须更大程度地对其存款支付高成本。v1984年年5月，随着信息的扩散和银行的

47、流动性危月，随着信息的扩散和银行的流动性危机迹象逐渐明显，存款者对大陆伊利诺银行的大机迹象逐渐明显，存款者对大陆伊利诺银行的大规模存款挤兑风潮掀起，该银行面临破产的边缘。规模存款挤兑风潮掀起，该银行面临破产的边缘。案例案例2 2：巴林银行破产案：巴林银行破产案v巴林银行集团曾经是英国伦敦巴林银行集团曾经是英国伦敦城内历史最久、名声显赫的商城内历史最久、名声显赫的商业银行集团，素以发展稳健、业银行集团，素以发展稳健、信誉良好而驰名。信誉良好而驰名。v1995年年1月份，新加坡巴林月份，新加坡巴林公司期货经理尼克公司期货经理尼克.里森看好里森看好日本股市，买进大量日元期货日本股市，买进大量日元期货

48、合同。合同。1995年年1月月17日突发日突发的日本阪神地震打击了日本股的日本阪神地震打击了日本股市，股价持续下跌。巴林银行市，股价持续下跌。巴林银行因此损失金额高达因此损失金额高达14亿美元，亿美元，这几乎是巴林银行当时的所有这几乎是巴林银行当时的所有资产，这座曾经辉煌的金融大资产，这座曾经辉煌的金融大厦就此倒塌。厦就此倒塌。案例案例3 3：斯坦福国际银行挤兑案：斯坦福国际银行挤兑案 美国得州富豪斯坦福涉嫌欺诈美国得州富豪斯坦福涉嫌欺诈80亿美元遭起诉后，又因卷入墨西亿美元遭起诉后，又因卷入墨西哥贩毒集团洗钱案遭美国联邦调查局哥贩毒集团洗钱案遭美国联邦调查局(FBI)调查，一日之间不见踪影。

49、调查，一日之间不见踪影。 其旗下斯坦福国际银行在南美多其旗下斯坦福国际银行在南美多国设有分行，斯坦福被起诉的消息传国设有分行，斯坦福被起诉的消息传出后，这些分行门前纷纷出现挤兑的出后，这些分行门前纷纷出现挤兑的人潮。人潮。 美国得克萨斯州富豪艾伦美国得克萨斯州富豪艾伦斯坦福斯坦福南美各国斯坦福国际银行的挤兑风潮南美各国斯坦福国际银行的挤兑风潮（四）商业银行保持流动性的策略（四）商业银行保持流动性的策略1.1.建立分层次的准备资产制度建立分层次的准备资产制度 一级准备一级准备 二级准备二级准备 现金资产现金资产 短期有价证券短期有价证券 库存现金库存现金 同业存款同业存款 中央银行的存款中央银行

50、的存款 在途资金在途资金 超额准备金超额准备金 国库券国库券 商业票据商业票据 其他短期证券其他短期证券 （流动性最强）（流动性最强） （流动性较强）（流动性较强）小银行二级准备的比重一般高于大银行。小银行二级准备的比重一般高于大银行。 依依次次提提取取 2 2、实施负债管理、实施负债管理v提高主动型负债的比例提高主动型负债的比例发行大额可转让定期存单发行大额可转让定期存单发行银行债券发行银行债券同业拆借同业拆借向中央银行借款向中央银行借款v积极争取存款（被动型负债）并进行业务创新积极争取存款（被动型负债）并进行业务创新3 3、统筹规划银行的流动性需求和流动性供给、统筹规划银行的流动性需求和流

51、动性供给流流动动性性需需求求流流动动性性供供给给4 4、通过金融创新提高银行资产的流动性、通过金融创新提高银行资产的流动性 贷款证券化贷款证券化 商业银行把自己所持有的抵商业银行把自己所持有的抵押贷款汇聚重组为抵押贷款押贷款汇聚重组为抵押贷款群组，由证券化机构以现金群组，由证券化机构以现金方式购入，经过担保或信用方式购入，经过担保或信用增级后以证券的形式出售给增级后以证券的形式出售给投资者的融资过程。投资者的融资过程。 售后回租售后回租 将自制或外购的资产出售，将自制或外购的资产出售，然后向买方租回使用。然后向买方租回使用。二、安全性原则二、安全性原则（一）安全性的含义（一）安全性的含义安全性

52、安全性是指商业银行资产免遭损失的可靠程度。是指商业银行资产免遭损失的可靠程度。 资产安全性资产安全性 现金的安全现金的安全贷款的安全贷款的安全投资的安全投资的安全 负债安全性负债安全性 资本金的安全资本金的安全 存款的安全存款的安全 借款的安全借款的安全 （二）银行保持安全性的原因（二）银行保持安全性的原因123商业银行经营活动中存在许多风险因素商业银行经营活动中存在许多风险因素商业银行自有资本少，承受风险能力弱商业银行自有资本少，承受风险能力弱商业银行自有资本少，承受风险能力弱商业银行自有资本少，承受风险能力弱商业银行经营对象特殊商业银行经营对象特殊商业银行经营对象特殊商业银行经营对象特殊

53、信用风险信用风险 流动性风险流动性风险 市场风险市场风险 资本风险资本风险 操作风险操作风险 （三）影响商业银行经营安全的因素（三）影响商业银行经营安全的因素政策风险政策风险 （四）保持商业银行安全性的策略（四）保持商业银行安全性的策略分散分散 风险风险 减少减少 风险风险 转移转移 风险风险 具具体体措措施施1 1、保持资本金充足、保持资本金充足 2 2、实行资产分散化、实行资产分散化 3 3、资产与负债的期限、数量相匹配、资产与负债的期限、数量相匹配 4 4、开展客户资信调查、开展客户资信调查 5 5、保持较高流动性资产、保持较高流动性资产 6 6、通过保险、套期保值等转嫁自身风险、通过保

54、险、套期保值等转嫁自身风险 三、盈利性原则三、盈利性原则v盈利性是指商业银行业务活动中获得利润的能盈利性是指商业银行业务活动中获得利润的能力，或者说是商业银行经营活动中所取得的并力，或者说是商业银行经营活动中所取得的并作为其自身活动的内在动力的利润的程度。作为其自身活动的内在动力的利润的程度。（一）盈利性的含义（一）盈利性的含义 （二）商业银行坚持盈利性的原因（二）商业银行坚持盈利性的原因 商业银行的企业性质所决定商业银行的企业性质所决定 银行业的激烈竞争银行业的激烈竞争 资金增殖的本质属性资金增殖的本质属性 提高抵御风险能力的必要条件提高抵御风险能力的必要条件 （三）商业银行利润的构成（三）

55、商业银行利润的构成利润总额利润总额= =营业利润营业利润+ +投资收益投资收益+ +非常项目收支净额非常项目收支净额 营业利润营业利润=营业收入营业收入-成本成本-营业税及附加营业税及附加投资收益是指商业银行通过对外投资而获得的利润、股投资收益是指商业银行通过对外投资而获得的利润、股利利(我国境内商业银行目前不得进行股票投资我国境内商业银行目前不得进行股票投资)等。等。 非常项目收支净额非常项目收支净额 ：商业银行在正常业务经营活动以外：商业银行在正常业务经营活动以外发生的非常的偶然性的事项所产生的盈利和损失，如固发生的非常的偶然性的事项所产生的盈利和损失，如固定资产盘盈盘亏、罚没收入、罚款收

56、入、出纳长款收入、定资产盘盈盘亏、罚没收入、罚款收入、出纳长款收入、出纳短款、赔偿金、违约金等。非常项目收支净额在一出纳短款、赔偿金、违约金等。非常项目收支净额在一定程度上反映了商业银行利润的双重性质。定程度上反映了商业银行利润的双重性质。（四）影响商业银行盈利的主要因素（四）影响商业银行盈利的主要因素 资产收益资产收益/损失损失 资金成本资金成本 其他营业收支其他营业收支 盈利资产规模与收益率盈利资产规模与收益率 收益与风险收益与风险 银行负债的利息成本银行负债的利息成本 银行负债的非利息成本银行负债的非利息成本 贷款和投资以外的收入贷款和投资以外的收入 贷款和投资以外的支出贷款和投资以外的

57、支出 （五）提高商业银行盈利性的策略（五）提高商业银行盈利性的策略 增加收入增加收入 减少支出减少支出 加强利差管理加强利差管理 扩大资本金扩大资本金 增加服务收入增加服务收入 降低存款成本降低存款成本 减少放款和投减少放款和投资损失资损失 减少管理费用减少管理费用 四、三性原则的有机结合四、三性原则的有机结合（一）盈利性、安全性、流动性之间的关系（一）盈利性、安全性、流动性之间的关系1、盈利性与安全性间的关系：既统一又对立。盈利性与安全性间的关系：既统一又对立。v统一：二者互为前提；统一：二者互为前提；v对立：期限愈短的资产，其安全性愈大，盈利水平愈小；对立：期限愈短的资产，其安全性愈大，盈

58、利水平愈小；反之，期限长、盈利高的资产，其安全性愈小。反之，期限长、盈利高的资产，其安全性愈小。2、盈利性与流动性间的关系盈利性与流动性间的关系v从长期观察来看，盈利性能够促进流动性目标的实现，反从长期观察来看，盈利性能够促进流动性目标的实现，反映出二者间某种正向联系。映出二者间某种正向联系。v就短期情况而言，盈利性往往会与流动性产生矛盾和冲突。就短期情况而言，盈利性往往会与流动性产生矛盾和冲突。 3、流动性与安全性的关系流动性与安全性的关系v一般来说，流动性与安全性呈正向运动的趋势。一般来说，流动性与安全性呈正向运动的趋势。（二）商业银行盈利性、流动性、安全性的协调（二）商业银行盈利性、流动

59、性、安全性的协调v商业银行的协调策略：商业银行的协调策略：在保证安全性和流动性的在保证安全性和流动性的前提下，取得最大限度的盈利。前提下，取得最大限度的盈利。流动性是实现安全性的必要手段流动性是实现安全性的必要手段安全性是实现盈利性的基础安全性是实现盈利性的基础追求盈利性是安全性和流动性的最终目标。追求盈利性是安全性和流动性的最终目标。 第六节第六节 商业银行的发展趋势商业银行的发展趋势v2020世纪世纪9090年代以后的商业银行，尤其是发达国家年代以后的商业银行，尤其是发达国家的商业银行在业务种类，处理业务的手段，经营的商业银行在业务种类，处理业务的手段，经营管理思想、体制等方面与过去相比有

60、着明显差别。管理思想、体制等方面与过去相比有着明显差别。（一）混业经营趋势（一）混业经营趋势v发达国家的法律放松了商业银行的业务范围发达国家的法律放松了商业银行的业务范围允许商业银行经营投资银行、商人银行业务允许商业银行经营投资银行、商人银行业务允许商业银行开办信托、保险、租赁、保管、允许商业银行开办信托、保险、租赁、保管、代理咨询等多种业务代理咨询等多种业务v尤其表现在传统商业银行业务与证券业务的结合尤其表现在传统商业银行业务与证券业务的结合上，如美国和日本的商业银行。上，如美国和日本的商业银行。（二）经营手段电子化（二）经营手段电子化 v业务处理自动化业务处理自动化v综合管理信息化综合管理

61、信息化v银行业务网络化银行业务网络化（三）金融创新的不断发展（三）金融创新的不断发展v金融工具的创新金融工具的创新v融资方式的创新融资方式的创新v支付清算手段的创新支付清算手段的创新v金融组织的创新金融组织的创新v金融市场的创新金融市场的创新（四）资产证券化（四）资产证券化v2020世纪世纪8080年代中期以来，西方发达国家商业银行年代中期以来，西方发达国家商业银行的业务经营出现了证券化发展的趋势。这表现在的业务经营出现了证券化发展的趋势。这表现在两个方面：两个方面：第一，传统的银行信贷融资越来越多的被各种第一，传统的银行信贷融资越来越多的被各种各样的证券融资所取代。各样的证券融资所取代。第二

62、，商业银行越来越多的通过把贷款资产转第二，商业银行越来越多的通过把贷款资产转换为证券出售给投资者的方式来扩大资金的业换为证券出售给投资者的方式来扩大资金的业务经营规模。务经营规模。（五）国际银行的并购和扩张风潮（五）国际银行的并购和扩张风潮v2020世纪世纪9090年代以来，商业银行开始出现了合并和年代以来，商业银行开始出现了合并和收购的浪潮。收购的浪潮。银行银行 合并合并 银行银行 收购收购 19961996年排名世界第一位的年排名世界第一位的日本东京三菱银行日本东京三菱银行便是由日本东便是由日本东京银行和三菱银行合并成立的，合并后的核心资产达到京银行和三菱银行合并成立的，合并后的核心资产达

63、到278278亿美元，总资产达到亿美元，总资产达到70307030亿美元，国内机构亿美元，国内机构388388家，海家，海外机构外机构200200家。家。 19981998年年1212月德意志银行出资月德意志银行出资101101亿美元收购美国信早银亿美元收购美国信早银行全部股权。行全部股权。 20072007年年1010月月2525日，工商银行出资日，工商银行出资366.7366.7亿南非兰特（约亿南非兰特（约408408亿元人民币），并购南非标准银行亿元人民币），并购南非标准银行20%20%的股权，成为的股权，成为其第一大股东。其第一大股东。 效效益益1.节约成本节约成本 2.扩大业务范围和

64、市场份额扩大业务范围和市场份额 3.有利于风险管理，增强抗风险能力有利于风险管理，增强抗风险能力 4.提高新机构在金融体系中的地位提高新机构在金融体系中的地位 超大银行超大银行 的弊端在的弊端在 哪里？哪里？ （六）注重市场营销（六）注重市场营销 商业银行市场发展的五个阶段商业银行市场发展的五个阶段 广告营销广告营销 友好服务友好服务 金融创新金融创新 市场定位市场定位 现代营销现代营销 课后复习题课后复习题一、重要名词一、重要名词1.商业银行商业银行 2.商业银行制度商业银行制度 3.流动性流动性4.安全性安全性 5.盈利性盈利性二、思考题二、思考题1.现代商业银行产生的途径及特点。现代商业银行产生的途径及特点。2.商业银行的性质与职能。商业银行的性质与职能。3.商业银行的不同类型。商业银行的不同类型。4.设立全国性或区域性商业银行应具备的条件。设立全国性或区域性商业银行应具备的条件。5.商业银行商业银行“三性三性”原则及其关系。原则及其关系。