600004白云机场半年报

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1、广州白云国际机场股份有限公司6000042012 年半年度报告2012 年 8 月 28 日一、二、三、四、五、六、七、八、2012 年半年度报告目录重要提示 . 2公司基本情况 . 2股本变动及股东情况. 4董事、监事和高级管理人员情况 . 5董事会报告 . 6重要事项 . 8财务会计报告（未经审计） . 13备查文件目录 . 2212012 年半年度报告一、 重要提示(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。(二) 公司全体董事出席董事会会议。(三) 公司半年度

2、财务报告未经审计。(四)公司负责人姓名主管会计工作负责人姓名会计机构负责人（会计主管人员）姓名张克俭先生张育民先生莫名贞女士公司负责人董事长张克俭先生、主管会计工作负责人总经理张育民先生及会计机构负责人（会计主管人员）计划财务部部长莫名贞女士声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。(五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？否(六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否二、 公司基本情况(一) 公司信息公司的法定中文名称公司的法定中文名称缩写公司的法定英文名称公司法定代表人(二) 联系人和联系方式广州白云国际机场股份有限公司白云机场GUANGZHOU BAIYUN

3、 INTERNATIONALAIRPORT COMPANY LIMITED张克俭董事会秘书证券事务代表姓名联系地址电话传真电子信箱徐光玉广州白云国际机场南区股份公司本部办公楼020-36063595020-2董新玲广州白云国际机场南区股份公司本部办公楼020-36063593020-、2012 年半年度报告(三) 基本情况简介注册地址注册地址的邮政编码办公地址办公地址的邮政编码公司国际互联网网址电子信箱(四) 信息披露及备置地点公司选定的信息披露报纸名称登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址公司半年度报告备置地点广州白云国际机场南工作区自编一号510470广州白云国际机场南工作区自编一号中国

4、证券报 上海证券报、证券时报公司董监事会秘书室(五) 公司股票简况公司股票简况股票种类A 股股票上市交易所上海证券交易所股票简称白云机场股票代码600004变更前股票简称无(六) 主要财务数据和指标1、 主要会计数据和财务指标单位:元 币种:人民币本报告期末上年度期末本报告期末比上年度期末增减(%)总资产所有者权益（或股东权益）归属于上市公司股东的每股净资产（元股）营业利润利润总额归属于上市公司股东的净利润归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润基本每股收益(元)扣除非经常性损益后的基本每股收益(元)稀释每股收益(元)加权平均净资产收益率(%)经营活动产生的现金流量净额每股经营活动产生的现

5、金流量净额（元）10,688,799,128.836,855,180,705.955.961报告期（16 月）520,069,301.69548,307,167.83389,103,213.64368,405,806.690.3380.3200.3385.51878,603,093.710.76410,639,464,850.236,869,897,492.315.974上年同期463,690,535.17476,296,075.53328,126,981.55318,916,937.000.2850.2770.2854.88452,665,299.040.3940.46-0.21-0.21本

6、报告期比上年同期增减(%)12.1615.1218.5815.5218.6015.5218.60增加 0.63 个百分点94.1093.913002012 年半年度报告2、 非经常性损益项目和金额单位：元 币种：人民币非经常性损益项目非流动资产处置损益除上述各项之外的其他营业外收入和支出所得税影响额少数股东权益影响额（税后）合计金额-49,772.8228,287,638.96-7,059,466.54-480,992.6520,697,406.95三、 股本变动及股东情况(一) 股份变动情况表报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。(二) 股东和实际控制人情况1、 股东数量和持股情况单位

7、：股报告期末股东总数前十名股东持股情况持有75,400 户股东名称股东性质持股比例(%)持股总数报告期内增减有限售条件股份数质押或冻结的股份数量量广东省机场管理集团公司高华汇丰GOLDMAN, SACHS & CO.广州交通投资有限公司中国工商银行股份有限公司富国沪深 300 增强证券投资基金中国工商银行广发聚丰股票型证券投资基金中国民航机场建设集团公司潘斐莲王皓航联保险经纪有限公司中国工商银行股份有限公司富国中证红利指数增强型证券投资基金国有法人未知国有法人未知未知国有法人未知未知国有法人未知61.961.170.460.450.390.320.260.260.240.22712,591,4

8、5813,408,9085,240,0005,154,4694,452,9803,650,0003,000,0003,000,0002,800,0002,538,745无未知未知未知未知未知未知未知未知未知前十名无限售条件股东持股情况股东名称持有无限售条件股份的数量股份种类及数量广东省机场管理集团公司712,591,458人民币普通股712,591,45842012 年半年度报告高华汇丰GOLDMAN, SACHS & CO.广州交通投资有限公司中国工商银行股份有限公司富国沪深 300 增强证券投资基金中国工商银行广发聚丰股票型证券投资基金中国民航机场建设集团公司潘斐莲王皓航联保险经纪有限公司

9、中国工商银行股份有限公司富国中证红利指数增强型证券投资基金13,408,9085,240,0005,154,4694,452,9803,650,0003,000,0003,000,0002,800,0002,538,745人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股13,408,9085,240,0005,154,4694,452,9803,650,0003,000,0003,000,0002,800,0002,538,745上述股东关联关系或一致行动的说明上述前十名股东未知有无关联关系或一致行动2、 控股股东及实际控制人变更情况

10、本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。四、 董事、监事和高级管理人员情况(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。(二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况1、2012年6月2日，经公司第四届董事会第十四次（临时）会议批准，卢光霖先生不再担任公司董事长职务，刘子静先生不再担任公司副董事长职务；董事会选举张克俭先生担任公司董事长职务，任期至本届董事会届满止。2、2012年6月2日，公司第四届董事会第十四次（临时）会议同意关于卢光霖先生、刘子静先生、陈凤起先生、林运贤先生及韩兆起先生不再担任公司董事职务的议案并提交公司2011年

11、度股东大会审议。6月25日，经公司2011年度股东大会批准，卢光霖先生、刘子静先生、陈凤起先生、林运贤先生及韩兆起先生不再担任公司董事职务。3、2012年6月2日，公司第四届董事会第十四次（临时）会议审议关于提名刘建强先生、关易波先生、张育民先生、戴智先生、邱嘉臣先生担任公司董事职务的议案，同意该议案提交公司2011年度股东大会审议。6月25日，经公司2011年度股东大会选举，刘建强先生、关易波先生、张育民先生、戴智先生、邱嘉臣先生担任公司董事职务，与董事张克俭先生（董事长）、徐光玉先生（董事会秘书）及独立董事朱卫平先生、刘江华先生、林斌先生及卢凯先生共同组成公司第四届董事会，任期至本届董事会

12、届满止。4、2012年6月2日，经公司第四届董事会第十四次（临时）会议批准，张克俭先生不再担任公司总经理职务，董事会聘任张育民先生担任公司总经理，任期至本届董事会届满止。5、2012年6月2日，经公司第四届董事会第十四次（临时）会议批准，张育民先生、韩兆起先生、马心航先生不再担任公司副总经理职务，董事会聘任武宇先生担任公司副总经理，任期至本届董事会届满止。6、2012年6月2日，经公司第四届监事会第十一次（临时）会议审议，公司股东代表监事刘建强先生不再担任公司监事职务，同意公司控股股东广东省机场管理集团公司提名的汪东兵先生为股东代表监事候选人，6月25日，经2011年度股东大会选举，汪东兵先生

13、担任公52012 年半年度报告司股东代表监事，与公司股东代表监事陈汝贞先生（监事会主席）及职工代表监事王黎军先生共同组成公司第四届监事会，任期至本届监事会届满止。7、2012年6月25日，公司第四届董事会第十五次（临时）会议选举董事关易波先生、邱嘉臣先生为投资审查与决策委员会委员。董事关易波先生、邱嘉臣先生与独立董事朱卫平先生、林斌先生及卢凯先生共同组成公司第四届董事会投资审查与决策委员会。选举董事刘建强先生为审计委员会委员。董事刘建强先生与独立董事林斌先生及刘江华先生共同组成公司第四届董事会审计委员会。五、 董事会报告(一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析1、报告期整体经营情况报告期内，白

14、云机场完成飞机起降 18.34 万架次，旅客吞吐量 2355.50 万人次，货邮吞吐量 59.38 万吨，同比分别增长 7.2%、7.4%和 5.48%。上半年，公司立足结构调整、流程再造，加强规范化管理，在枢纽建设、服务、安全等各方面取得一系列成绩。枢纽建设方面：中枢关键政策上取得突破，海关总署批准白云机场南航航班从 6 月 15日起试行国际中转通程航班监管模式，有力推动了白云机场中枢建设和南航的枢纽转型。服务方面：全面启动开放办机场，服务大提升活动，以此为契机建立开放的动态服务提升机制；积极参与 Skytrax 星级服务评审工作，进一步提升机场服务水平和国际竞争力。安全方面：加强空防安全力

15、度，完善航空安保管理体系，强化航站楼空防安全保卫工作和防爆安检工作，圆满完成了春运、两会和广交会等安全保障任务，未发生责任原因造成的航空安全、航空地面安全、空防安全和消防安全事故。2、报告期主要财务数据变动说明（1）货币资产增加是公司收到上半年机场建设费补贴款等原因所致。（2）交易性金融资产减少是下属公司购买的银行保本型理财产品到期所致。（3）应付短期债券减少，是偿还了 5 亿元到期的短期融资券所致。（4）应付利息增加，主要是公司尚未偿还的短期融资券的上半年借款利息所致。（5）应付股利增加，是公司按照 2011 年度股东大会决议分配 2011 年股利所致。（6）营业外收入增幅较大，主要是因为收

16、到政府的征地补偿款。（7）少数股东损益增幅较大，主要是下属个别子公司利润与去年同期相比增幅较大，造成归属于少数股东的损益增长。（8）经营活动产生的现金流量净额增幅较大，主要是公司收到上半年机场建设费补贴款，以及现金流入量随收入相应增长等原因所致。(二) 公司主营业务及其经营状况1、 主营业务分行业、产品情况表单位:元 币种:人民币分行业或分产品营业收入营业成本营业利润率(%)营业收入比上年同期增减(%)营业成本比上年同期增减(%)营业利润率比上年同期增减(%)分行业航空服务业1,943,404,559.331,042,375,283.0032.7713.1911.10增加 2.01 个百分点(

17、三) 公司投资情况62012 年半年度报告1、 募集资金使用情况报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。2、 非募集资金项目情况报告期内，公司无非募集资金投资项目。(四) 报告期内现金分红政策的制定及执行情况1、公司章程规定公司现金分红政策：2012年6月25日，公司2011年度股东大会审议通过了关于修订公司章程的议案，对公司利润分配政策进行了修订完善：“第一百六十三条 公司利润分配政策为：（一）公司利润分配政策的研究论证程序和决策机制1、公司制订或修改利润分配政策时，应当以股东利益为出发点，注重对投资者利益的保护并给予投资者稳定回报，由董事会充分论证；若修改利润分配政策，应详

18、细论证其原因及合理性。公司制订或修改利润分配政策时，独立董事应发表独立意见。公司制订或修改利润分配政策时，应通过公司网站、公众信箱或者来访接待等渠道充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答复中小股东关心的问题。与中小股东的上述交流和沟通应当形成记录。2、董事会审议制订或修改利润分配政策的议案时，应经全体董事过半数通过。公司制订或修改利润分配政策的议案经董事会审议通过后，应提请股东大会审议批准。股东大会审议制订或修改利润分配政策的议案时，须经出席股东大会会议的股东（包括股东代表）所持表决权的过半数表决通过；对现金分红政策进行调整或者变更的，须经出席股东大会会议的股东（包括股东代表）所持表决权的三分

19、之二以上通过。（二）公司的利润分配政策1、公司的利润分配政策应重视对投资者的合理投资回报，应保持连续性和稳定性。利润分配不得超过累计可分配利润的范围，不得损害公司持续经营能力。2、利润分配形式：公司可以采取现金、股票或现金、股票相结合或法律法规许可的其他形式分配利润。3、现金分红的具体条件和比例：公司本年度盈利时，原则上至少进行一次现金分红，且最近三年累计以现金形式分配的利润不少于最近三年实现的平均可分配利润的30%。如果董事会在公司盈利的情况下拟不进行现金分红，董事会应当在议案中说明不进行现金分红的原因。4、发放股票股利的具体条件：在满足上述现金分配股利之余，结合公司股本规模和公司股票价格情

20、况，公司可以与现金分红同时或者单独提出并实施股票股利分配方案。5、利润分配的时间间隔：公司符合本章程规定的条件，可以每年度进行一次利润分配，也可以进行中期利润分配。6、制订利润分配具体方案应履行的审议程序：董事会应当认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例、调整的条件，公司利润分配具体方案应由董事会审议通过后提交股东大会审议批准。制订公司利润分配具体方案时，独立董事应当发表独立意见。71/2012 年半年度报告制订公司利润分配具体方案时，应当通过公司网站、公众信箱或者来访接待等渠道，充分听取中小股东的意见和诉求并及时答复中小股东关心的问题。与中小股东的上述交流和沟通应当形成记录。”2、

21、报告期内现金分红实施情况：报告期内公司无现金分红方案。六、 重要事项(一) 公司治理的情况报告期内，公司严格按照公司法证券法等法律法规和中国证监会、上交所发布的有关公司治理的规范性文件要求，结合公司的实际情况，进一步建立健全各项规章制度，深化内控工作，推动公司持续健康发展。1、2012 年是公司内部控制不断持续深化的一年，公司根据广东证监201227 号关于做好辖区主板上市公司内控规范实施工作的通知，制定并上报了公司内控规范实施工作方案，并按照计划稳步推进。2、进一步完善公司现金分红相关规定：根据广东证监2012109 号转发中国证监会关于进一步落实上市公司分红有关事项的通知，公司对公司章程中

22、利润分配政策进行了修订完善，并于 2012 年 6 月 25 日经公司 2011 年度股东大会审议通过，完善了分红决策机制和管理制度。(二) 报告期实施的利润分配方案执行情况2012 年 6 月 25 日，公司 2011 年度股东大会审议通过了2011 年度利润分配方案，向股东按每 10 股派现金 3.50 元（含税）,合计分配利润 4.025 亿元。公司已于 7 月 31 日完成利润分配工作。(三) 重大诉讼仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。(四) 破产重整相关事项本报告期公司无破产重整相关事项。(五) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况1、 证券投资情况占期末序号证券品

23、种证券代码证券简称最初投资成本（元）持有数量（股）期末账面价值（元）证券投资比例报告期损益（元）（）股票601818光大银行78,000,00044,000,000124,960,000.00100-1,760,000.00合计78,000,000124,960,000.00100-1,760,000.00(六) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。8；2012 年半年度报告(七) 报告期内公司重大关联交易事项1、 其他重大关联交易收入划分与结算协议根据中国民用航空总局、国家发展计划委员会和财政部于 2002 年 9 月 12 日下发的关于调整国

24、内机场收费标准的通知（民航财发2002179 号）文的精神，公司与广东省机场管理集团公司于 2002 年 12 月 20 日签署了收入划分与结算协议，对航空主营业务收入划分与结算的有关安排进行了调整，该协议约定于 2003 年 1 月 1 日起生效。根据公司与广东省机场管理集团公司签署的相关协议，公司定向增发股份募集资金收购新白云机场飞行区资产完成后，由于公司拥有新白云机场主要的航空性资产，故重新划分航空主营业务收入内容如下：国内航空主业收入中的起降费（包括夜航附加费）由原集团公司占 25、本公司占 75变更为本公司占 100；旅客服务费由原集团公司占 20、本公司占 80变更为集团公司占 1

25、5、本公司占 85；对外航空主业收入中的地面服务费（基本费率）由原集团公司占 50、本公司占 50变更为本公司占 100；国际飞机停场费由原集团公司占 100变更为本公司占 100；国内飞机停场费由原集团公司占 50、本公司占50变更为本公司占 100。以上经调整的收入划分与结算方式因 2007 年 12 月 14 日向广东省机场管理集团公司非公开增发结束而于 2008 年 1 月 1 日起开始执行。代建资产公司鉴于广东省机场管理集团公司工程建设指挥部（以下简称工程建设指挥部）在机场建设方面的丰富经验和专业优势，委托其负责东三西三指廊扩建工程和中性货站以及亚运改造工程中部分项目的建设。东三、西

26、三指廊扩建工程已于 2010 年 2 月完工投入运营，公司暂按工程建设指挥部提供的预计结算金额 193,328.42 万元估价结转固定资产（其中包含了支付工程建设指挥部建设单位管理费 2,200.33 万元） 中性货站工程已于 2011 年 1 月完工交付，公司暂按工程建设指挥部提供的预计结算金额 567,276,594.02 元估价结转固定资产；亚运改造工程已于 2010 年10 月完工投入使用，公司暂按工程建设指挥部提供的预计结算金额 31,043.24 万元估价结转固定资产（其中包含了支付工程建设指挥部建设单位管理费 800.00 万元）。(八) 重大合同及其履行情况1、 为公司带来的利

27、润达到公司本期利润总额 10以上（含 10）的托管、承包、租赁事项(1) 托管情况本报告期公司无托管事项。(2) 承包情况本报告期公司无承包事项。(3) 租赁情况本报告期公司无租赁事项。2、 担保情况本报告期公司无担保事项。9否122012 年半年度报告3、 委托理财及委托贷款情况(1) 委托理财情况本报告期公司无委托理财事项。(2) 委托贷款情况本报告期公司无委托贷款事项。4、 其他重大合同本报告期公司无其他重大合同。(九) 承诺事项履行情况1、 本报告期或持续到报告期内，上市公司、控投股东及实际控制人没有承诺事项。(十) 聘任、解聘会计师事务所情况单位:元 币种:人民币是否改聘会计师事务所

28、：现聘任境内会计师事务所名称境内会计师事务所报酬广东正中珠江会计师事务所有限公司900,000境内会计师事务所审计年限2012 年 6 月 25 日，公司 2011 年度股东大会审议通过了关于聘任公司 2012 年度审计机构的议案，继续聘请广东正中珠江会计师事务所为公司 2012 年度审计机构，聘期为 1 年。(十一) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。(十二) 其他重大事项的说明关于资产移交事项2005 年 4 月 27 日，本

29、公司与广州白云国际机场有限公司签订了资产移交协议，约定由广州白云国际机场有限公司将新机场航站楼项目所包括的有关资产（总价值 600,036.80万元）移交给本公司。根据协议附件资产移交清册所载，第一批价值 557,405.63 万元的航站楼项目主体资产（包括航站楼及设备、综合仓库、残损飞机搬移设备仓库及航空配餐楼等）于 2004 年 8 月 5 日机场成功转场日移交，第二批价值 42,631.17 万元的资产（包括职工宿舍、饭堂、停车设施及车辆等）于 2005 年 5 月 31 日移交。公司已按双方的约定于相关主体资产移交后全额支付相应的代垫工程建设款项 600,036.80 万元，同时按自资

30、产移交日至代垫工程款清偿完毕期间应承担的资金费用预提了相关利息。由于该批资产相应用地之确权手续尚未完成，本公司暂按预估之土地使用成本预提相关费用列入当期损益。截至 2011 年 12 月 31 日，本公司已全额接收相关资产共计 600,036.80 万元并投入使用。由于相关工程项目决算尚未完成，本公司对移交资产暂按经国家发展改革委员会发改交运2004374 号文及民航总局民航机函2004666 号文批准的工程概算成本估价进行相关的账务处理，待工程决算编制完成后再根据决算成本对暂估价值进行调整。截至 2011 年 12102012 年半年度报告月 31 日，公司已据以暂估固定资产价值 600,0

31、36.80 万元，并按公司会计政策计提了相关资产折旧。关于代建资产事项东三、西三指廊、相关连接楼亚运改造工程、中性货站工程已分别于 2010 年 2 月、2010年 10 月和 2011 年 1 月完工，由于相关工程项目决算尚未完成，公司暂按广东省机场管理集团公司工程建设指挥部（该工程建设项目受托代建方）提供的预计结算金额 281,099.32 万元估价入账，并按公司会计政策计提了相关资产折旧，待工程决算编制完成后再根据决算成本对暂估价值进行调整。关于股权分置改革事项根据公司股权分置改革方案，非流通股股东除履行法定承诺事项外，第一大股东广东省机场管理集团公司还附加承诺以下事项：在所持有的公司原

32、非流通股股份自获得上市流通权之日起，至少在 36 个月内不上市交易或者转让；并在前项承诺期期满后，只有在第一次连续 5 个交易日（公司全天停牌的，该日不计入 5 个交易日）公司二级市场股票收盘价格达到9.80 元（若此间有派息、送股、资本公积金转增股本等事项，则对该价格进行除权除息处理）以上后，才可以在任一价格通过交易所挂牌出售原非流通股股份，但因实施增持计划购入的公司股票或因认沽权证行权而增加的公司股份的交易或转让不受上述限制。(十三) 信息披露索引事项白云机场关于老机场公共区域保洁服务的关联交易公告白云机场关于 2011 年航站楼弱电信息系统（不含离港系统）维护的关联交易公告白云机场关于

33、2011 年离港系统维护的关联交易公告白云机场关于预计公司与控股股东及其子公司 2012 年日常经营关联交易的议案白云机场第四届监事会第九次（2011 年度）会议决议公告白云机场年报摘要白云机场年报白云机场第四届董事会第十二次（2011 年度）会议决议公告白云机场 2011 年度公司履行社会责任报告白云机场内部控制规范实施工作方案白云机场 2011 年度独立董事工作报告白云机场 2011 年度公司内部控制的自我评估报告白云机场第四届董事会第十三次会议决议公告白云机场第一季度季报刊载的报刊名称及版面中国证券报B012、证券时报D008、上海证券报B19中国证券报B012、证券时报D008、上海证

34、券报B19中国证券报B012、证券时报D008、上海证券报B19中国证券报B012、证券时报D008、上海证券报B19中国证券报B012、证券时报D008、上海证券报B19中国证券报B012、证券时报D008、上海证券报B19中国证券报B012、证券时报D008、上海证券报B19中国证券报B029、证券时报B045、上海证券报104中国证券报B029、证券时刊载日期2012 年 3 月 15 日2012 年 3 月 15 日2012 年 3 月 15 日2012 年 3 月 15 日2012 年 3 月 15 日2012 年 3 月 15 日2012 年 3 月 15 日2012 年 3 月

35、15 日2012 年 3 月 15 日2012 年 3 月 15 日2012 年 3 月 15 日2012 年 3 月 15 日2012 年 4 月 28 日2012 年 4 月 28 日刊载的互联网网站及检索路径112012 年半年度报告报B045、上海证券报104白云机场第四届监事会第十一次(临时)会议决议公告白云机场第四届董事会第十四次（临时）会议决议公告暨发出召开 2011 年度股东大会的通知白云机场 2011 年度股东大会会议资料白云机场 2011 年度股东大会决议公告白云机场第四届董事会第十五次（临时）会议决议公告白云机场 2011 年度股东大会有关事宜的法律意见书中国证券报B01

36、2、证券时报D012、上海证券报B9中国证券报B012、证券时报D012、上海证券报B9中国证券报B008、证券时报D025、上海证券报B24中国证券报B008、证券时报D025、上海证券报B242012 年 6 月 5 日2012 年 6 月 5 日2012 年 6 月 16 日2012 年 6 月 26 日2012 年 6 月 26 日2012 年 6 月 26 日12元-2012 年半年度报告七、 财务会计报告（未经审计）(一) 财务报表(附注附后)资产负债表2012 年 6 月 30 日编制单位:广州白云国际机场股份有限公司单位:人民币资产期末余额合并年初余额期末余额母公司年初余额流动

37、资产：货币资金1,160,841,049.80854,257,105.09674,176,002.89310,555,461.55交易性金融资产10,000,000.00应收票据应收账款预付款项应收利息应收股利其他应收款存货一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计-737,544,843.0734,683,501.85-163,555,327.3847,577,707.80-2,144,202,429.90-699,689,778.2833,584,281.12-152,229,769.6543,153,683.42-1,792,914,617.56-608,477,187.6726,7

38、33,297.28-45,130,805.70246,373,934.0136,767,496.69-1,637,658,724.24-608,058,690.9112,499,745.46-20,848,923.41226,223,998.8531,915,100.19-1,210,101,920.37非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动性资产非流动资产合计资产总计124,960,000.00-71,400,000.00-8,124,608,680.3079,0

39、21,950.54-315,694.6722,521,542.07-7,471,491.37114,297,339.98-8,544,596,698.9310,688,799,128.83126,720,000.00-71,400,000.00-8,409,646,564.97103,240,907.25-23,029,009.29-7,684,383.70104,829,367.46-8,846,550,232.6710,639,464,850.23124,960,000.00-227,096,458.72-7,827,085,462.6357,470,702.02-133,932.1121

40、,543,062.77-98,421,991.06-8,356,711,609.319,994,370,333.55126,720,000.00-227,096,458.72-8,113,536,738.8875,573,084.53-21,946,273.99-91,476,134.79-8,656,348,690.919,866,450,611.28法定代表人：张克俭先生主管会计工作负责人：张育民先生13会计机构负责人：莫名贞女士元-股本-2012 年半年度报告资产负债表（续）2012 年 6 月 30 日编制单位:广州白云国际机场股份有限公司单位:人民币负债及所有者权益期末余额合并年初余

41、额期末余额母公司年初余额流动负债：短期借款应付短期债券交易性金融负债应付票据应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计-1,000,000,000.00-23,700,000.0088,187,624.3578,517,451.13257,684,104.24141,289,005.1852,174,742.81417,917,929.751,236,357,163.64-3,295,828,021.10-1,500,000,000.00-23,700,000.0085,580,845.5361,972,630.72209,89

42、4,506.33197,353,946.2037,714,702.0511,945,618.251,102,089,596.50-3,230,251,845.58-1,000,000,000.00-56,083,664.6113,509,780.30209,028,158.36114,098,651.2952,033,292.81402,500,000.001,228,383,944.16-3,075,637,491.53-1,500,000,000.00-58,149,321.8814,845,562.83162,615,688.31141,522,324.3637,559,452.051,

43、147,403,287.17-3,062,095,636.60非流动负债：长期借款82,000,000.0085,000,000.00应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计-212,006,550.5411,740,000.00-305,746,550.543,601,574,571.64-223,406,550.5412,180,000.00-320,586,550.543,550,838,396.12-212,006,550.5411,740,000.00-223,746,550.543,299,384,042.07-223,406,

44、550.5412,180,000.00-235,586,550.543,297,682,187.14所有者权益：1,150,000,000.001,150,000,000.001,150,000,000.001,150,000,000.00资本公积减：库存股盈余公积未分配利润外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计少数股东权益所有者权益合计负债和股东权益总计3,221,278,605.60-488,757,632.081,995,144,468.27-6,855,180,705.95232,043,851.247,087,224,557.1910,688,799,128.833,222,59

45、8,605.60-488,757,632.082,008,541,254.63-6,869,897,492.31218,728,961.807,088,626,454.1110,639,464,850.233,221,278,605.60-488,757,632.081,834,950,053.80-6,694,986,291.486,694,986,291.489,994,370,333.553,222,598,605.60-488,757,632.081,707,412,186.46-6,568,768,424.146,568,768,424.149,866,450,611.28法定代表人

46、：张克俭先生主管会计工作负责人：张育民先生14会计机构负责人：莫名贞女士元-2012 年半年度报告利润表2012 年 16 月编制单位:广州白云国际机场股份有限公司单位:人民币项目本期金额合并上年同期金额本期金额母公司上年同期金额一、营业收入减：营业成本营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）投资收益其中：对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处置损失三、利润总额减：所得税费用四、净利润归属于母公司所有者的净利润少数股东损益2,289,404,113.941,442,906,245.6292,4

47、08,832.4434,749,475.56155,355,234.1537,221,777.196,693,247.29-520,069,301.6928,493,139.59255,273.45-548,307,167.83139,660,815.12408,646,352.71389,103,213.6419,543,139.072,028,306,165.181,256,174,881.8980,552,794.9930,216,828.11158,370,424.9630,088,294.539,212,405.53-463,690,535.1713,612,145.071,006,

48、604.71-476,296,075.53137,306,502.83338,989,572.70328,126,981.5510,862,591.151,740,286,940.841,090,038,524.3466,053,192.9828,269,678.32112,922,270.1836,637,727.861,754,601.59-208,909,831.34-613,520,776.9126,879,969.53234,683.32-640,166,063.12110,128,195.78530,037,867.34530,037,867.341,550,783,902.259

49、43,562,430.1858,064,771.6723,984,664.34107,051,568.1728,856,587.742,320,129.85-4,414,907.04-391,358,657.3412,697,554.38807,431.78-403,248,779.94112,462,597.47290,786,182.47290,786,182.47五、每股收益（一）基本每股收益（二）稀释每股收益0.340.340.290.29六、其他综合收益七、综合收益总额归属于母公司所有者的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额-1,320,000.00407,326,352.713

50、87,783,213.6419,543,139.07-20,130,000.00318,859,572.70307,996,981.5510,862,591.15-1,320,000.00528,717,867.34528,717,867.34-20,130,000.00270,656,182.47270,656,182.47法定代表人：张克俭先生主管会计工作负责人：张育民先生15会计机构负责人：莫名贞女士元-2012 年半年度报告现金流量表2012 年 16 月编制单位:广州白云国际机场股份有限公司单位:人民币项目本期金额合并上年同期金额本期金额母公司去年同期金额一、经营活动产生的现金流量：

51、销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到的其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付的其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额2,389,596,853.48-54,469,635.972,444,066,489.45540,976,082.17628,217,914.58343,994,390.0452,275,008.951,565,463,395.74878,603,093.711,934,560,081.80302,802.6354,326,492.981,989,189,

52、377.41518,781,923.57582,516,904.72379,145,991.3856,079,258.701,536,524,078.37452,665,299.041,874,913,188.32-46,919,641.371,921,832,829.69393,338,632.61422,326,972.95249,803,914.2653,362,798.101,118,832,317.92803,000,511.771,425,816,591.20-60,086,771.601,485,903,362.80378,944,849.43397,907,305.57294,

53、369,646.1044,206,549.021,115,428,350.12370,475,012.68二、投资活动产生的现金流量收回投资所收到的现金-取得投资收益所收到的现金114,627,949.05处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到的其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金投资所支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付的其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额71,195.00-71,195.0052,089,640.95-52,08

54、9,640.95-52,018,445.9534,700.00-34,700.0060,269,677.56-60,269,677.56-60,234,977.5647,195.00-114,675,144.0529,801,326.67-29,801,326.6784,873,817.384,400.00-4,400.0051,066,373.73-51,066,373.73-51,061,973.73三、筹资活动产生的现金流量吸收投资所收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金-借款所收到的现金发行债券收到的现金300,000,000.00500,000,000.00300,000,

55、000.00500,000,000.00收到的其他与筹资活动有关的现金-16-2012 年半年度报告筹资活动现金流入小计偿还债务所支付的现金偿还债券所支付的现金分配股利或偿付利息所支付的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付的其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金的影响五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额300,000,000.00303,000,000.00500,000,000.0025,806,788.13-828,806,788.13-528,806,788.1356,055.08

56、297,833,914.71838,406,546.821,136,240,461.53500,000,000.00680,000,000.009,274,704.89-2,000,000.00691,274,704.89-191,274,704.89-350,451.93200,805,164.66918,820,617.201,119,625,781.86300,000,000.00300,000,000.00500,000,000.0023,050,850.00-823,050,850.00-523,050,850.0047,062.19364,870,541.34309,205,461

57、.55674,076,002.89500,000,000.00680,000,000.005,307,350.00-2,000,000.00687,307,350.00-187,307,350.00-90,063.24132,015,625.71464,364,282.49596,379,908.20法定代表人：张克俭先生主管会计工作负责人：张育民先生17会计机构负责人：莫名贞女士-2012 年半年度报告合并所有者权益变动表2012 年 16 月编制单位:广州白云国际机场股份有限公司本期金额单位:人民币 元项 目股本归属于母公司所有者权益资本公积 盈余公积未分配利润外币报表折算差额少数股东权益

58、所有者权益合计一、上年年末余额1,150,000,000.003,222,598,605.60488,757,632.082,008,541,254.63218,728,961.807,088,626,454.11加：会计政策变更前期差错更正二、本年年初余额-1,150,000,000.00-3,222,598,605.60-488,757,632.08-2,008,541,254.63-218,728,961.80-7,088,626,454.11三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）（一）净利润（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计-1,320,000.00-1,320,000.00

59、-1,320,000.00-13,396,786.36389,103,213.64389,103,213.6413,314,889.4419,543,139.0719,543,139.07-1,401,896.92408,646,352.71-1,320,000.00407,326,352.71（三）所有者投入和减少资本1.所有者投入资本2.股份支付计入所有者权益的金额3.其他-（四）利润分配-402,500,000.00-6,228,249.63-408,728,249.631提取盈余公积-2.对所有者（或股东）的分配-402,500,000.00-6,228,249.63-408,728,

60、249.633.其他（五）所有者权益内部结转1.资本公积转增资本（或股本）2.盈余公积转增资本（或股本）3.盈余公积弥补亏损4.其他四、本期期末余额-1,150,000,000.00-3,221,278,605.60-488,757,632.08-1,995,144,468.27-232,043,851.24-7,087,224,557.1918-2012 年半年度报告合并所有者权益变动表（续）2012 年 16 月编制单位:广州白云国际机场股份有限公司归属于母公司所有者权益上年同期金额单位:人民币 元一、上年年末余额加：会计政策变更前期差错更正二、本年年初余额项 目股本1,150,000,0

61、00.00-1,150,000,000.00资本公积3,258,238,605.60-3,258,238,605.60盈余公积426,551,471.45-426,551,471.45未分配利润1,718,644,936.37-1,718,644,936.37外币报表折算差额-少数股东权益207,722,932.33-207,722,932.33所有者权益合计6,761,157,945.75-6,761,157,945.75三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）（一）净利润（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计-20,130,000.00-20,130,000.00-20,130,000

62、.00-16,873,018.45328,126,981.55328,126,981.556,165,743.3010,862,591.1510,862,591.15-30,837,275.15338,989,572.70-20,130,000.00318,859,572.70（三）所有者投入和减少资本1.所有者投入资本2.股份支付计入所有者权益的金额3.其他-（四）利润分配-345,000,000.00-4,696,847.85-349,696,847.851提取盈余公积-2.对所有者（或股东）的分配-345,000,000.00-4,696,847.85-349,696,847.853.其

63、他（五）所有者权益内部结转1.资本公积转增资本（或股本）2.盈余公积转增资本（或股本）3.盈余公积弥补亏损4.其他四、本期期末余额-1,150,000,000.00-3,238,108,605.60-426,551,471.45-1,701,771,917.92-213,888,675.63-6,730,320,670.60法定代表人：张克俭先生主管会计工作负责人：张育民先生19会计机构负责人：莫名贞女士-2012 年半年度报告母公司所有者权益变动表2012 年 16 月编制单位:广州白云国际机场股份有限公司单位:人民币 元项 目股本资本公积盈余公积本期金额未分配利润外币报表折算差额所有者权益

64、合计一、上年年末余额1,150,000,000.003,222,598,605.60488,757,632.081,707,412,186.466,568,768,424.14加：会计政策变更前期差错更正二、本年年初余额-1,150,000,000.00-3,222,598,605.60-488,757,632.08-1,707,412,186.46-6,568,768,424.14三、本年增减变动金额-1,320,000.00127,537,867.34126,217,867.34（一）净利润（二）其他综合收益-1,320,000.00530,037,867.34530,037,867.34

65、-1,320,000.00上述（一）和（二）小计-1,320,000.00530,037,867.34528,717,867.34（三）所有者投入和减少资本1.所有者投入资本2.股份支付计入所有者权益的金额3.其他-（四）利润分配-402,500,000.00-402,500,000.001.提取盈余公积-2.对股东的分配-402,500,000.00-402,500,000.003.其他（五）所有者权益内部结转1.资本公积转增股本2.盈余公积转增股本3.盈余公积弥补亏损4.其他四、本期期末余额-1,150,000,000.00-3,221,278,605.60-488,757,632.08-

66、1,834,950,053.80-6,694,986,291.4820-2012 年半年度报告母公司所有者权益变动表（续）2012 年 16 月编制单位:广州白云国际机场股份有限公司单位:人民币 元项 目股本资本公积盈余公积上年同期金额未分配利润外币报表折算差额所有者权益合计一、上年年末余额1,150,000,000.003,258,238,605.60426,551,471.451,492,556,740.806,327,346,817.85加：会计政策变更前期差错更正二、本年年初余额-1,150,000,000.00-3,258,238,605.60-426,551,471.45-1,49

67、2,556,740.80-6,327,346,817.85三、本年增减变动金额-20,130,000.00-54,213,817.53-74,343,817.53（一）净利润（二）其他综合收益-20,130,000.00290,786,182.47290,786,182.47-20,130,000.00上述（一）和（二）小计-20,130,000.00290,786,182.47270,656,182.47（三）所有者投入和减少资本1.所有者投入资本2.股份支付计入所有者权益的金额3.其他-（四）利润分配-345,000,000.00-345,000,000.001.提取盈余公积-2.对股东的

68、分配-345,000,000.00-345,000,000.003.其他（五）所有者权益内部结转1.资本公积转增股本2.盈余公积转增股本3.盈余公积弥补亏损4.其他四、本期期末余额-1,150,000,000.00-3,238,108,605.60-426,551,471.45-1,438,342,923.27-6,253,003,000.32法定代表人：张克俭先生主管会计工作负责人：张育民先生21会计机构负责人：莫名贞女士2012 年半年度报告八、 备查文件目录1、载有法定代表人签名的半年度报告文本。2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。3、报告期内在中

69、国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。董事长：张克俭广州白云国际机场股份有限公司2012 年 8 月 28 日222012 年半年度报告财务报表附注:一、 公司简介历 史 沿 革广州白云国际机场股份有限公司（以下简称“股份公司”或“公司”）系根据中华人民共和国公司法等有关法规，经中国民用航空总局“民航体函 1998 64 号”文、“民航政法函 2000 478 号”文和中华人民共和国国家经济贸易委员会“国经贸企改 2000 826号”文批准设立，于 2000 年 9 月 19 日在广东省工商行政管理局注册登记的股份有限公司，企业法人营业执照注册号为 4400000000

70、03852。公司是以广州白云国际机场集团公司（以下简称“机场集团”）作为主发起人，联合中国国际航空公司、中国民航机场建设总公司、广州白云国际机场有限公司和广州交通投资有限公司四家企业共同发起，采用发起设立方式设立的股份有限公司。进入股份公司的资产包括机场集团经评估并由国家财政部“财企2000165 号”文确认的经营性净资产 86,397.82 万元，以及中国国际航空公司、中国民航机场建设总公司、广州白云国际机场有限公司和广州交通投资有限公司投入的现金共计3,600 万元，上述净资产经财政部“财企2000245 号”文批准按 66.67%折股比例折为 60,000万股，其中机场集团持有 57,6

71、00 万股，占 96%股份，中国国际航空公司、中国民航机场建设总公司、广州白云国际机场有限公司和广州交通投资有限公司分别持有 600 万股，各占1%股份。2003 年 4 月，经中国证券监督管理委员会“证监发行字200331 号”文核准，公司向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）40,000 万股，总股本增加至 100,000 万股。2004 年 2 月 25 日，控股股东广州白云国际机场集团公司经批准变更组建为广东省机场管理集团公司，公司的实际控制人由中国民用航空总局变更为广东省人民政府。广州新白云机场于 2004 年 8 月 5 日成功转场并正式启用通航，公司主营业务随之从旧白云机场迁至

72、广州新白云机场。2007 年 12 月，经中国证券监督管理委员会“证监发行字2007455 号”文核准，公司非公开发行人民币普通股（A 股）15,000 万股，总股本增加至 115,000 万股。法定代表人张克俭先生232012 年半年度报告注册资本人民币壹拾壹亿伍仟万元（￥1,150,000,000.00）公司住所广州白云国际机场南工作区自编一号经 营 范 围旅客过港服务；与航空运输有关的地面服务、交通运输和仓储服务；航空设施使用服务；提供航空营业场所；航空器维修（凭资质证书经营）；航空代理、航空保险销售代理业务；航空运输技术协作中介服务；行李封包服务；航空应急求援服务；航空信息咨询服务；航

73、空运输业务有关的延伸服务；普通货物运输；代办报关手续服务。以下范围由分支机构经营：汽车和机电设备维修，汽车、摩托车安全技术检验（持交警部门委托证书经营）；包车客运、班车客运、出租客运及客运站经营；饮食、住宿服务；食品加工；广告业务；国内商业（专营专控商品凭许可证经营），销售小轿车；供电、供水系统运行管理，电气、供水设备设施维修；水电计量管理；机场助航灯光设备技术咨询、检查及更新改造项目；机场专用设备、设施的安装、维修及相关服务；建筑设施装饰维修、道路维修；园林绿化设计、施工；培育花卉、苗木；销售园林机械设备；收购农副产品（烟草除外）；过境货物运输；停车场经营、汽车租赁。遵循企业会计准则的声明公

74、司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。二、 财务报表的编制基础公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部 2006 年 2 月15 日颁布的企业会计准则基本准则和其他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量，并基于以下所述重要会计政策、会计估计编制财务报表。三、 公司主要会计政策、会计估计和前期差错会计期间公司会计年度自公历每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。242012 年半年度报告记账本位币公司以人民币为记账本位币。记 账 基 础 和 计 价 原 则公司以权责发生制为记账基础

75、，一般采用历史成本法作为计价原则，当所确定的会计要素金额符合企业会计准则的要求、能够取得并可靠计量时，可采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。外 币 业 务发生外币交易时的折算方法公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为人民币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为人民币金额。在资产负债表日对外币货币性项目和外币非货币性项目的处理方法。外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算，因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除了按照企业会

76、计准则第 17 号借款费用的规定，与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额予以资本化外，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益。外币财务报表的折算方法公司按照以下规定，将以外币表示的财务报表折算为人民币金额表示的财务报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率

77、折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述方法折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。以外币表示的现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。现金等价物的确定标准公司现金等价物为公司持有的期限短（一般指从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。252012 年半年度报告金融工具金融资产的分类、确认和计量公司在金融资产初始确认时将其划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收账款、可供出售金融资产、持有至到

78、期投资。金融资产初始确认时按公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指持有的主要目的为短期内出售的金融资产，包括交易性金融资产，或是初始确认时就被管理层指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按公允价值进行后续计量，持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动

79、损益。贷款和应收款项：公司将在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产划分为贷款和应收款项。贷款和应收款项按实际利率法，以摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。可供出售金融资产：公司可供出售金融资产指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除贷款和应收款项、持有至到期投资、交易性金融资产以外的非衍生金融资产。可供出售金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，直接计入所有者权益，直到该金融资产终止确认或发生减值时再转出，计入当期损益。因持有意图或能力等因素发生变化，或公允价值不再能够可靠地计量，或持有期限已

80、超过两个完整的会计年度，使可供出售金融资产仍按公允价值计量不恰当时，公司将该金融资产改按摊余成本计量。重分类日，该金融资产的账面价值作为其摊余成本。原直接计入所有者权益的该金融资产相关利得或损失，分别采用以下两种情况处理： 该金融资产有固定到期日的，在该金融资产的剩余期限内采用实际利率法摊销，计入当期损益。该金融资产的摊余成本与到期日金额之间的差额，在该金融资产的剩余期限内，采用实际利率法摊稍，计入当期损益。该金融资产在随后的会计期间发生减值的，将原直接计入所有者权益的相关利得或损失转出，计入当期损益。 该金融资产没有确定期限的，仍作为所有者权益，直至该金融资产在随后的会计期间发生减值或终止确

81、认时转出，计入当期损益。持有至到期投资：公司将管理层有明确意图并有能力持有至到期，到期日固定、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产划分为持有至到期投资。持有至到期投资按实际利率法，以摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。持有至到期投资部分出售或重分类的金额较大，使该投资剩余部分仍作为持有至到期投资不恰当时，该投资剩余部分将重分类为可供出售金融资产，并以重分类日的公允价值结转，262012 年半年度报告且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不再将该金融资产划分为持有至到期投资。在重分类日，该投资剩余部分的摊余成本与其公允价值之间的差额，计入所有者权益

82、，直至该可供出售金融资产终止确认或发生减值时转出，计入当期损益。金融负债的分类、确认和计量公司在金融负债初始确认时将其划分为以下两类：交易性金融负债、其他金融负债。金融负债初始确认时按公允价值计量。对于交易性金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。交易性金融负债：公司将为了近期内以公允价值回购而持有的金融负债、作为采用短期获利模式进行管理的金融工具组合中的一部分的金融负债、衍生金融负债（被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除

83、外）划分为交易性金融负债。交易性金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。其他金融负债：其他金融负债按实际利率法，以摊余成本进行后续计量，在终止确认或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。金融工具公允价值确定金融工具存在活跃市场的，以活跃市场中的报价确定其公允价值；金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。金融资产减值测试及减值准备计提方法公司在资产负债表日对交易性金融资产以外的金融资产的账面价值进行检

84、查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。以摊余成本计量的金融资产减值的计量如果有客观证据表明以摊余成本计量的金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产从单项或组合的角度进行减值测试，对已确定不存在减值客观证据的单项金额资产，再与具有类似信用风险特性的金融资产构成一个组合进行减值测试，对已以单项为基础计提减值准备的金融资产，不再纳入组合中进行减值测试。在后续期间，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上

85、与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失应272012 年半年度报告当予以转回，计入当期损益。但转回后的账面价值不应当超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。按摊余成本计量的金融资产实际发生损失时，冲减已计提的相关减值准备。可供出售金融资产如果有客观证据表明可供出售金融资产发生减值，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失，予以转出计入当期损益。累计损失是该可供出售金融资产的初始取得成本，扣除已收回本金和摊销金额、发生减值时的公允价值和原计入损益的减值损失后的净额。应收款项坏账准备核算方法单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项单项金

86、额重大的判断依据或金额标准单项金额重大是指应收款项余额前五名或占应收款项余额 10%以上的款项。单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法经单独进行减值测试有客观证据表明发生减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；经单独进行减值测试未发生减值且与相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征的，参照信用风险组合以账龄分析法计提坏账准备。按组合计提坏账准备的应收款项确定组合的依据：组合名称账龄组合按组合计提坏账准备的计提方法：组合名称账龄组合依据相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征计提方法账龄分析法以账龄为信用风险组合的应收款项坏账准备计提方法：账龄1 年以内12 年23 年3

87、年以上28计提标准5%20%50%80%2012 年半年度报告单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项单项计提坏账准备的理由有确凿证据表明可收回性存在明显差异。坏账准备的计提方法根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。对于其他应收款项（包括应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等），根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。存货核算方法公司存货购进时按实际成本计价，库存商品领用或发出时采用零售价法核算，其他存货领用或发出时采用加权平均法核算。低值易耗品采用一次性摊销方法核算。公司资产负债表日存货按账面价值与可变现净值孰低法计价，将单个存货项目的账面价值与可变

88、现净值进行比较，按可变现净值低于账面价值的差额计提存货跌价准备列入当期损益。长期股权投资核算方法长期股权投资的计价企业合并形成长期股权投资与同一控制下的企业合并，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本，为企业合并发生的直接相关费用计入当期损益。与非同一控制下的企业合并，合并成本为公司在购买日为取得对方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，公司将其计入

89、投资成本。以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为投资成本。292012 年半年度报告投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。通过非货币性资产交换（该项交换具有商业实质）取得的长期股权投资，其投资成本以该项投资的公允价值和应支付的相关税费作为换入资产的成本。通过债务重组取得的长期股权投资，债权人将享有股份的公允价值确认为对债务人的投资。长期股权投资的后续计量及收益确认方法公司能够

90、对被投资单位实施控制的长期股权投资，和对被投资单位不具有共同控制或重大影响、并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认为当期投资收益。公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；长期股权投资的投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。确认被投资单位发生

91、的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限（公司负有承担额外损失义务的除外）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。长期股权投资减值准备公司在资产负债表日对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，则将可收回金额低于长期投资账面价值的差额作为长期投资减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定

92、。长期投资减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。投资性房地产核算方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。公司将同时满足下列条件的为赚取租金或资本增值或两者兼有而持有的房地产，确认为投资性房地产：与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业；303332012 年半年度报告该投资性房地产的成本能够可靠地计量。公司的投资性房地产按照取得的实际成本进行初始计量。资产负债表日公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。公司在资产负债表日判断投资性房地产是否存在可能发生减值的迹象。若存在减值迹象，估计其可收回金额。若可收回金额的计量结果表明投资性房地产的可收回金额低于其账

93、面价值的，将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为减值损失，计入当期损益，同时计提投资性房地产减值准备。投资性房地产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。固定资产计价和折旧方法公司固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产按经济用途分类，分为房屋及建筑物、机器设备、运输工具及其他设备，按取得时的实际成本计价。除已提足折旧仍继续使用的固定资产外，其余固定资产均按直线法计提折旧。根据固定资产的类别、使用年限、预计残值率确定其折旧率如下：固定资产类别房屋及建筑物机器设备运输工具其他设备折旧年限8-4010-1564-9年折旧率(%)

94、2.43-12.136.47-9.7016.1710.78-24.25残值率(%)3公司在资产负债表日检查固定资产是否存在市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等减值迹象。若存在减值迹象，估计其可收回金额。若固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为减值损失，计入当期损益，同时计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单个项目计提。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。在建工程核算方法公司在建工程按工程实际发生的支出核算，在建设期内为该工程所发生的借款利息支出符合资本化条件的计入工程成本。在建工程达到预定可使用状态时根据工程预算、造价

95、或工程实际成本等，按估计价值确定其成本转入固定资产，并在下月开始计提折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估计价，但不调整原计提的折旧额。312012 年半年度报告公司在资产负债表日检查在建工程是否存在可能发生减值的迹象。若存在减值迹象，估计其可收回金额。若在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为减值损失，计入当期损益，同时计提在建工程减值准备。在建工程减值准备按单个项目计提。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。无形资产计价和摊销方法无形资产计价外购无形资产的成本，按使该项资产达到预定用途所发生的实际支出计价。内部研究

96、开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益，开发阶段的支出，能够符合资本化条件的，确认为无形资产成本。投资者投入的无形资产，按照投资合同或协议约定的价值作为成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产的，按换入无形资产的公允价值入账。非货币性交易取得的无形资产，以该项非货币性资产的公允价值和应付的相关税费作为入账成本。无形资产摊销：使用寿命有限的无形资产，在估计该使用寿命的年限内按直线法摊销；无法预见无形资产为公司带来未来经济利益的期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。无形资产减值准备：

97、公司在资产负债表日对无形资产进行全面检查，如果无形资产存在已被其他新技术所替代而使其为企业创造经济效益的能力受到重大不利影响、某项无形资产的市价大幅下跌且在剩余摊销年限内预期不会恢复、某项无形资产已超过法律保护期限但仍有部分使用价值、以及其他足以证明某项无形资产已经发生减值的情形时，按单项预计可收回金额与账面价值差额计提减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。长期待摊费用核算方法公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费用（如经营租入固定资产改良支出等）按实际受益期限平均摊销。当长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益时，将尚未摊销的该项目的摊余价

98、值全部转入当期损益。322012 年半年度报告借款费用资本化核算方法借款费用同时满足以下条件时予以资本化：资产支出（包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出）已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。借款利息资本化金额：购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生的借款利息，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前，应按以下方法确定资本化金额：为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减

99、去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定为应予以资本化的费用。为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，公司根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。暂停资本化：符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用应当确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用

100、或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。职工薪酬职工薪酬包括在职工为公司提供服务的会计期间，公司给予职工各种形式的报酬以及其他相关支出，包括支付的职工工资、奖金、津贴、补贴和职工福利费，以及为职工缴纳医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金等。在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予补偿的建议（解除劳动关系计划或裁减建议即将实施，且企业不能单方面撤回），公司确认由此而产生的预计负债，同时计入当期费用。收入确认原则公司对提供各类航空客、货运地面服务、旅客过港服务、广告服务等劳务取得的收入，在符合以下条件时予

101、以确认：332012 年半年度报告劳务已经提供；与交易相关的经济利益能够流入企业；劳务收入和成本能够可靠地计量。公司销售商品取得的收入，在符合以下条件时予以确认：商品所有权上的重要风险及报酬已转移给买方；公司不再对该商品实施继续管理权或拥有实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量。公司让渡资产使用权取得的收入，在符合以下条件时予以确认：与交易相关的经济利益能够流入公司；收入的金额能够可靠地计量。所得税的会计处理方法所得税的会计处理采用资产负债表债务法核算。资产负债表日，公司按照可抵扣暂时性差异与适用所得税税率计算的结果，确认递延所得税资产及相应的所得税收益；

102、按照应纳税暂时性差异与适用所得税税率计算的结果，确认递延所得税负债及相应的所得税费用。利润分配方法根据公司章程，公司利润按以下顺序分配：弥补以前年度亏损；提取 10%法定盈余公积金；经股东大会决议，可提取不超过 5%的任意公积金；剩余利润根据股东大会决议予以分配。合并财务报表的编制方法合并财务报表的合并范围包括本公司及全部子公司。子公司的经营成果和财务状况由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。342012 年半年度报告本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合并子公司在本公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较

103、报表进行相应调整。本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以合并日确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自合并日起将被合并子公司纳入合并范围。子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公司的会计期间或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易、余额以及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则不予抵消。子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。会计

104、政策、会计估计变更及前期差错会计政策、会计估计变更公司本期无会计政策、会计估计变更。前期差错公司本期无前期差错更正。四、 税项营业税公司提供旅客过港服务、与航空运输有关的地面服务、客货运输服务，以及航空设施使用服务等所取得的收入按 3%计缴营业税；提供其他相关服务所取得的收入按 5%计缴营业税。增值税公司下属综合区管理部、旅客服务分公司销售商品所取得的收入按 17%计缴增值税；航站楼管理部销售电按 17计缴增值税，销售水按 13计缴增值税；安检科技有限公司销售其自行开发生产的软件产品，按 17的法定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3的部分试行即征即退；空港快线运输有限公司提供汽车和机

105、电设备维修服务所取得的收入按17%计缴增值税。城建税公司按应纳营业税和应纳增值税的 7%计缴城建税。35，2012 年半年度报告所得税公司企业所得税税率为 25%。其 他 税 费按税法有关规定计缴。五、 企业合并和合并财务报表通过同一控制下的企业合并取得的子公司公司名称注册地注册资本（万元）经营范围持股比例期末实际投 合并报资额（万元） 表情况广州白云国际机场地勤服务有限公司广东烟草白云有限公司广州广州10,00050货物邮件行李的仓储，机场内地面运输装卸、提供梯车、摆渡车、登机桥服务等销售烟51%70%3,506.3524.74是是通过其他方式取得的子公司公司名称注册地注册资本（万元）经营范

106、围持股比例期末实际投 合并资额（万元） 报表与航空运输有关的地面服务、交通运广州白云国际机场商旅服务有限公司广州1,500输（限机场范围内）公务机服务代理，航空客运代理，旅客搭乘飞机事务代理，商务代理，提供租车及订房服务；90%1,350.00是销售：工艺美术品（不含金饰），百货广州白云国际机场白云安检科技有限公司广州300安全检查设备技术研究、开发及技术服务。电子计算机及配件技术研究、开发。安全检查技术培训及咨询。销售、维修：电子计算机及配件61%183.00是设计、制作、发布、代理国内外各种广州白云国际广告有限公司广州3,000广告。包装设计。展览设计服务。装饰设计。室内设计。室内装饰。摄

107、影。商品信息咨询。设计、销售：工艺美75%2,250.00是术品（不含金饰品）广州白云国际机场汉莎航空食品有限公司广州6,500航空餐食、饮品、机上供应品、纪念品、食品加工销售，餐饮及相关服务70%4,545.00是广州白云国际机汽车租赁。道路货物运营（不含危险场空港快线运输有限公司广州市翔龙机动车检测有限公司广州广州5,00010品运输）。汽车维修、装饰。销售：汽车（不含小轿车）、汽车配件。机动车安全技术检测服务751003,750.0010.00是是36-2012 年半年度报告合并范围发生变更的说明公司本年度财务报表合并范围未发生变更。六、 合并财务报表主要项目注释1 、 货 币 资 金公

108、司 2012 年 6 月 30 日货币资金余额为 1,160,841,049.80 元，其明细列示如下：项目原币金额期末余额人民币金额汇率原币金额年初余额人民币金额汇率现金人民币521,461.98500,665.711,699,909.251,678,520.38美元欧元英镑684.002,090.002.004,326.2416,450.4019.636.32497.8719.81696842,090.002.004,309.8217,059.6319.426.30098.16259.71银行存款人民币户1,135,478,650.081,129,635,456.61821,065,623

109、.17817,259,869.30美元户923,839.665,843,193.476.3249604,001.633,805,753.876.3009其他货币资金人民币户24,840,937.7424,840,937.7431,491,572.6731,491,572.67合计1,160,841,049.80854,257,105.09其他货币资金期末余额主要为银行承兑汇票保证金。所有银行存款均以公司及合并财务报表范围内子公司的名义于银行等相关金融机构开户储存。2、 交易性金融资产种类期末余额年初余额交易性金融资产10,000,000.00合计-10,000,000.00交易性金融资产为下属

110、子公司广州白云国际广告有限公司购买的银行保本型理财产品。37-合计-2012 年半年度报告3、 应收账款公司 2012 年 6 月 30 日应收账款净额为 737,544,843.07 元，分类别列示如下：期末余额年初余额项 目账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计70,974,329.728.96- 75,337,441.50 10.06提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款账龄组合组合小计单项金额虽不重大但单718,047,754.51718,047,754.5190.61 51,477,241.16 7.17

111、 669,844,391.69 89.48 45,492,054.91 6.7990.61 51,477,241.16 7.17 669,844,391.69 89.48 45,492,054.91 6.79项计提坏账准备的应收3,407,939.080.43 3,407,939.08 1003,407,939.08 0.46 3,407,939.08 100账款792,430,023.31100 54,885,180.24 6.93 748,589,772.27100 48,899,993.99 6.53单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款应收账款内容代收款项账面余额70,974,329

112、.72坏账金额计提比例理 由其可收回性对本公司财务状况不构成重大风险合计70,974,329.72-应收账款期末余额中包含了代广东省机场管理集团公司向各航空公司收取的代收代付性质款项 70,974,392.72 元，其可收回性对本公司财务状况不构成重大风险，故对此项应收款项公司未予计提坏账准备。381 年以内2012 年半年度报告组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款期末余额年初余额账 龄账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)658,158,291.24 91.66 32,907,914.56 627,848,678.21 93.73 31,392,433.911-2

113、 年38,612,558.765.387,722,511.75 23,938,963.943.574,787,792.792-3 年20,582,362.522.86 10,291,181.26 17,111,904.742.568,555,952.373 年以上694,541.990.10555,633.59944,844.800.14755,875.84合计718,047,754.51 100.00 51,477,241.16 669,844,391.69 100.00 45,492,054.91单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款应收账款内容非关联方单位账面余额3,407,939

114、.08坏账金额3,407,939.08计提比例（%）100.00理 由账龄较长，判定回收存在重大风险合计3,407,939.083,407,939.08100.00应收账款前五名欠款情况期末余额年初余额项目金额比例金额比例前五名欠款单位合计及比例437,275,703.1855.18% 399,520,242.4153.37%应收账款主要单位单位排名款项性质欠款金额账龄第一名第二名第三名第四名第五名合计应收起降费等应收起降费等应收起降费等应收起降费等应收起降费等228,025,733.6564,926,963.8253,585,389.4746,404,095.0544,333,521.194

115、37,275,703.183 年以内3 年以内 64,740,511.46 元；3 年以上 186,452.36 元3 年以内 53,156,543.50 元；3 年以上 428,845.97 元3 年以内 45,710,708.86 元；3 年以上 693,386.19 元3 年以内 44,310,904.27 元；3 年以上 22,616.92 元392012 年半年度报告应收账款期末余额中持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的欠款情况单位名称广东省机场管理集团公司合计与本公司关系控股股东金 额38,799,741.0238,799,741.02占应收账款总额比例（%）4.9

116、0应收账款期末余额中应收关联方款项情况详见“附注七”。4、 预付款项公司 2012 年 6 月 30 日预付款项余额为 34,683,501.85 元，按账龄分析列示如下：期末余额年初余额账龄金额比例金额比例1 年以内12 年23 年32,932,884.311,022,995.20727,622.3494.95%2.95%2.10%30,973,029.541,878,396.67732,854.9192.23%5.59%2.18%合计34,683,501.85100.00%33,584,281.12100.00%预付款项主要单位单位排名第一名第二名第三名第四名第五名合计款项性质购置款购货款

117、购货款购货费购置款欠款金额5,011,606.653,000,000.002,976,000.001,670,302.001,256,760.0013,914,668.65账龄1 年以内1 年以内1 年以内1 年以内1 年以内预付款项期末余额中不存在预付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。40-合计-2012 年半年度报告5、 其他应收款公司 2012 年 6 月 30 日其他应收款净额为 163,555,327.38 元，分类别列示如下：期末余额年初余额项 目账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计70,

118、974,329.728.96- 75,337,441.50 10.06提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款账龄组合组合小计单项金额虽不重大但单718,047,754.51718,047,754.5190.61 51,477,241.16 7.17 669,844,391.69 89.48 45,492,054.91 6.7990.61 51,477,241.16 7.17 669,844,391.69 89.48 45,492,054.91 6.79项计提坏账准备的应收3,407,939.080.43 3,407,939.08 1003,407,939.08 0.46 3,407,

119、939.08 100账款792,430,023.31100 54,885,180.24 6.93 748,589,772.27100 48,899,993.99 6.53单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款其他应收款内容账面余额坏账金额计提比例理由亚运改造工程专项扶持金票据代理资格保证金100,000,000.0013,000,000.00可收回性不存在重大风险可收回性不存在重大风险合计113,000,000.00-根据广州市发展和改革委员会下发的“2010 年第一批广州市本级基本建设统筹资金投资计划项目表”（穗发改投资201032 号），广州市财政局拟下拨资金 250,000,000.

120、00 元作为广州白云机场亚运改造工程专项扶持金。公司已于 2010、2011 年分别收到专项扶持金100,000,000.00 元及 50,000,000.00 元，尚未下拨的余额 100,000,000.00 元公司暂挂其他应收款。广州白云国际机场商旅服务有限公司为取得国际航协票据代理资格而支付了13,000,000.00 元的保证金，因该保证金的可收回性不存在风险，不予计提坏账准备。412012 年半年度报告组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款期末余额年初余额账 龄账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)1 年以内1-2 年37,723,841.05 50.29

121、 1,886,192.05 26,293,046.57 41.7311,366,569.52 15.15 2,273,313.90 10,388,047.91 16.491,314,652.332,077,609.612-3 年1,466,554.031.96733,277.022,256,245.663.581,128,122.843 年以上24,455,728.73 32.60 19,564,582.98 24,064,071.4238.219,251,257.13合计75,012,693.3310024,457,365.95 63,001,411.5610023,771,641.91单项

122、金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款其他应收款内容美国瑞科集团公司非关联方单位账面余额5,479,770.50716,000.00坏账金额5,479,770.50716,000.00计提比例（%）100100理 由账龄较长预计无法收回账龄较长预计无法收回合计6,195,770.506,195,770.50100其他应收款前五名欠款情况期末余额年初余额项目金额比例金额比例前五名欠款单位合计及比例143,550,081.4773.92142,354,149.0178.14其他应收款主要单位单位排名第一名第二名第三名第四名第五名合计款项性质亚运改造工程专项扶持资金应收租金余款及各项垫付款票据代

123、理资格保证金文化项目合作款保证金欠款金额100,000,000.0020,070,310.9713,000,000.005,479,770.505,000,000.00143,550,081.47账龄1-2 年3 年以上3 年以上3 年以上1 年以内42-备品备件-2012 年半年度报告其他应收款期末余额中持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的欠款情况单位名称广东省机场管理集团公司合计与本公司关系控股股东金 额673,960.00673,960.00占应收账款总额比例（%）0.35%其他应收款期末余额中应收关联方款项情况详见“附注七”。6 、 存 货公司 2012 年 6 月 3

124、0 日存货净额为 47,577,707.80 元，其明细列示如下：期末余额年初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值库存商品原材料27,746,967.0811,007,796.9227,746,967.08 22,601,908.6311,007,796.92 11,855,296.9022,601,908.6311,855,296.90低值易耗品322,116.23322,116.23247,734.87247,734.879,052,296.07 551,468.50 8,500,827.57 9,000,211.52 551,468.50 8,448,743.02合计

125、48,129,176.30 551,468.50 47,577,707.80 43,705,151.92 551,468.50 43,153,683.42存货跌价准备项目年初余额本期增加本期减少期末余额备品备件551,468.50551,468.50合计551,468.50-551,468.50存货跌价准备期末余额为 551,468.50 元，主要是公司对不适用的备品备件全额计提了跌价准备。432012 年半年度报告7、 可供出售金融资产可供出售金融资产情况项目期末公允价值年初公允价值光大银行股票124,960,000.00126,720,000.00合计124,960,000.00126,7

126、20,000.002010 年 8 月 18 日，中国光大银行股份有限公司股票在上海证券交易中心挂牌上市，公司持有的44,000,000.00 股光大银行股票成为有限售条件的流通股，截至 2012 年 6 月 30 日，其公允价值为 124,960,000.00 元，较年初公允价值减少 1,760,000.00 元，公司根据相关规定调减递延所得税负债 440,000.00 元后，差额 1,320,000.00 元调减资本公积。44-2012 年半年度报告8、长期股权投资（1）长期股权投资明细项目列示如下：被投资单位广州白云国际物流有限公司核算方法权益法投资成本5,800,000.00年初余额-

127、增减变动-期末余额-持股比例(%)29.00%表决权比例(%)29.00%在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明一致减值准备-本期计提减值准备-本期现金红利广州白云航空货站有限责任公司权益法71,400,000.0071,400,000.0071,400,000.0030.00%30.00%一致合计77,200,000.0071,400,000.00-71,400,000.00-截至 2012 年 6 月 30 日，广州白云国际物流有限公司因经营亏损，账面投资成本按权益法核算已减记为零；广州白云航空货站有限责任公司尚未开始运营。截至 2012 年 6 月 30 日，公司长期股权投资无账面

128、价值高于可收回金额的情况。（2）对合营企业和联营企业投资被投资单位名称广州白云国际物流有限公司广州白云航空货站有限责任公司企业类型有限公司有限公司注册地广州广州法人代表陈港李昆业务性质物流业物流业注册资本5,000 万元23,800 万元45合计合计-2012 年半年度报告9、 固定资产项目年初余额本期增加本期减少期末余额固定资产原值房屋建筑物机器设备运输工具其他设备7,463,620,083.021,847,636,794.36596,197,825.161,893,478,377.6411,800,933,080.1821,101,690.2319,699,396.5214,588,806

129、.5016,653,735.2172,043,628.460.00996,352.004,158,342.191,913,153.327,067,847.517,484,721,773.251,866,339,838.88606,628,289.471,908,218,959.5311,865,908,861.13累计折旧房屋建筑物机器设备运输工具其他设备固定资产净值固定资产减值准备固定资产净额1,153,711,962.14957,782,827.03373,812,165.01904,314,384.583,389,621,338.768,411,311,741.421,665,176.4

130、58,409,646,564.97150,792,449.4495,639,664.8527,241,346.1583,157,477.68356,830,938.120.00984,609.203,988,133.861,844,529.446,817,272.501,304,504,411.581,052,437,882.68397,065,377.30985,627,332.823,739,635,004.388,126,273,856.751,665,176.458,124,608,680.30固定资产减值准备明细如下：项目年初余额本期增加本期减少期末余额机器设备运输工具其他设备555

131、,065.05341,416.36768,695.04555,065.05341,416.36768,695.04合计1,665,176.45-1,665,176.45本年度固定资产计提折旧金额合计为 356,830,938.12 元。截至 2012 年 6 月 30 日，由于所移交的新机场航站楼及其附属设施资产相应用地之确权手续尚未完成，公司位于新机场范围内的所有建筑物尚未办理房地产权证。46-2012 年半年度报告新机场航站楼及附属设施主体资产相关工程项目决算尚未完成，公司对原广州白云国际机场有限公司移交的新机场航站楼及其附属设施主体资产暂按经国家发展改革委员会“发改交运2004374号”

132、文及民航总局“民航机函2004666 号”文批准的工程概算成本 600,036.80 万元估价入账，待工程决算编制完成后再根据决算成本对暂估价值进行调整。此外，由于所移交的新机场航站楼及其附属设施资产相应用地之确权手续尚未完成，公司暂按预估之土地使用成本预提相关费用列入当期损益。东三、西三指廊和相关连接楼以及亚运改造工程已于 2010 年 2 月及 2010 年 10 月正式投入使用，相应增加固定资产原值 224,371.66 万元，由于相关工程项目决算尚未完成，公司暂按广东省机场管理集团公司工程建设指挥部（该工程建设项目受托代建方）提供的预计结算金额估价入账，待工程决算编制完成后再根据决算成

133、本对暂估价值进行调整。中性货站已于 2011 年 1 月完工并移交，相应增加固定资产原值 56,727.66 万元，由于相关工程项目决算尚未完成，公司暂按广东省机场管理集团公司工程建设指挥部（该工程建设项目受托代建方）提供的预计结算金额估价入账，待工程决算编制完成后再根据决算成本对暂估价值进行调整。10、 在建工程期末余额年初余额项目账面余额减值准备账面净值账面余额减值准备账面净值安防系统改造21,529,173.6021,529,173.60 20,517,060.4020,517,060.40海关通道工程新增 27 条通道工程5,120,680.006,714,558.705,120,68

134、0.006,714,558.705,120,680.006,714,558.705,120,680.006,714,558.70中庭 LED 广告牌二维条码改造工程到达与出发指廊刷屏16,042,365.0016,042,365.00 16,042,365.009,486,014.407,639,000.0016,042,365.009,486,014.407,639,000.00东三、西三食街装修工程灯箱制作4,329,016.633,986,457.724,329,016.633,986,457.724,329,016.633,986,457.724,329,016.633,986,457

135、.72其他零星项目21,299,698.8921,299,698.89 29,405,754.4029,405,754.40合计79,021,950.5479,021,950.54 103,240,907.25103,240,907.2547-2012 年半年度报告在建工程变动明细列示如下：年初余额本期增加额本期转入固定资产额其他减少额期末余额资金工程项目金额其中:利息金额其中:利息金额其中:利息金额其中:利息金额其中:利息来源安防改造系统工程海关通道工程新增 27 条通道工程中庭 LED 广告牌二维条码改造工程到达与出发指廊刷屏东三、西三食街装修工程灯箱制作20,517,060.405,12

136、0,680.006,714,558.7016,042,365.009,486,014.407,639,000.004,329,016.633,986,457.72-1,012,113.20-2,455,503.607,639,000.00-11,941,518.0015,278,000.00-21,529,173.605,120,680.006,714,558.7016,042,365.00-4,329,016.633,986,457.72-自筹自筹自筹自筹自筹自筹自筹自筹其他零星项目29,405,754.4012,508,736.4520,614,791.9621,299,698.89自筹合

137、计103,240,907.25-23,615,353.25-47,834,309.96-79,021,950.54-截至 2012 年 6 月 30 日，公司不存在需计提在建工程减值准备的情形。48-2012 年半年度报告11、 无形资产项目年初余额本年增加本年减少期末余额账面原值合计专有技术消防指挥系统土地使用权人力资源系统二期其 他累计摊销合计专有技术消防指挥系统土地使用权人力资源系统二期其 他无形资产账面净值合计专有技术消防指挥系统土地使用权人力资源系统二期其 他34,359,226.28900,000.002,254,320.0026,989,092.003,030,817.281,1

138、84,997.0011,330,216.99817,500.001,803,456.006,329,446.922,195,052.37184,761.7023,029,009.2982,500.00450,864.0020,659,645.08835,764.911,000,235.30410,856.00410,856.00918,323.2245,000.00232,279.60268,605.00313,182.6259,256.0034,770,082.28900,000.002,665,176.0026,989,092.003,030,817.281,184,997.0012,24

139、8,540.21862,500.002,035,735.606,598,051.922,508,234.99244,017.7022,521,542.0737,500.00629,440.4020,391,040.08522,582.29940,979.30截至 2012 年 6 月 30 日，公司不存在需计提无形资产减值准备的情形。12、 长期待摊费用种类原始金额年初余额本期增加本期摊销其他减少累计摊销额期末余额剩余摊销年限新机 场 广告媒 体 制43,986,545.016,208,951.461,199,000.001,343,446.8637,922,040.416,064,504.6

140、012 个月作费其 他1,917,974.781,475,432.2468,445.47510,988.011,406,986.7710 个月合计45,904,519.797,684,383.701,199,000.001,411,892.3338,433,028.427,471,491.3713、 递延所得税资产/递延所得税负债已确认的递延所得税资产和递延所得税负债49-2012 年半年度报告项目期末余额年初余额递延所得税资产资产减值准备固定资产折旧长期股权投资应付职工薪酬可抵扣亏损19,456,628.3242,058,907.1331,994.1950,941,384.581,808,4

141、25.7617,778,815.3338,164,333.2331,994.1947,045,798.951,808,425.76合计114,297,339.98104,829,367.46递延所得税负债可供出售金融资产公允价值变动11,740,000.0012,180,000.00合计11,740,000.0012,180,000.00引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异项目期末余额年初余额资产减值准备固定资产折旧长期股权投资应付职工薪酬可抵扣亏损77,826,513.28168,235,628.53127,976.73203,765,538.307,233,703.0471,11

142、5,261.32152,657,332.87127,976.73188,183,195.797,233,703.04合计457,189,359.88419,317,469.75递延所得税负债可供出售金融资产公允价值变动46,960,000.0048,720,000.00合计46,960,000.0048,720,000.0014、 资产减值准备本期减少数项目年初余额本期增加数转回数核销数其他减少数期末余额坏账准备78,845,069.406,693,247.2985,538,316.69存货跌价准备551,468.50-551,468.50固定资产减值准备1,665,176.45501,665

143、,176.45-2012 年半年度报告合计81,061,714.356,693,247.2987,754,961.6415、 应付短期债券种短期融资债券类期末余额1,000,000,000.00年初余额1,500,000,000.00合计1,000,000,000.001,500,000,000.00应付短期债券期末余额 1,000,000,000.00 元，系公司于 2011 年 10 月 28 日发行的期限为 365 天的短期融资券 15 亿元形成。16、 应付票据公司 2012 年 6 月 30 日应付票据余额为 23,700,000.00 元，其分类明细列示如下：项目期末余额年初余额银

144、行承兑汇票23,700,000.0023,700,000.00合计23,700,000.0023,700,000.0017、 应付账款公司 2012 年 6 月 30 日应付账款余额为 88,187,624.35 元，其明细列示如下：账龄金额期末余额比例金额年初余额比例1 年以内12 年23 年3 年以上75,961,006.708,400,150.49543,665.803,282,801.3686.14%9.53%0.62%3.71%71,523,293.0210,262,762.06596,718.873,198,071.5883.57%11.99%1.71%2.73%合计88,187,

145、624.35100.00%85,580,845.53100.00%账龄超过 1 年的大额应付账款如下：单位排名第一名第二名第三名第四名合计款项性质逾重行李款工程款工程款工程款欠款金额1,452,733.00865,466.60540,565.27342,000.003,200,764.87账龄1-2 年2-3 年3 年以上1-2 年51-合计2012 年半年度报告应付账款期末余额中不存在应付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。18、 预收款项公司 2012 年 6 月 30 日预收款项余额为 78,517,451.13 元，其明细列示如下：账龄金额期末余额比例金额年初余额比

146、例1 年以内12 年23 年3 年以上77,303,624.18459,715.8194,175.22659,935.9298.45%0.59%0.12%0.84%59,652,655.711,523,996.0586,463.97709,514.9996.26%2.46%0.14%1.14%合计78,517,451.13100.00%61,972,630.72100.00%公司预收款项期末余额主要为预收的广告业务费及租金。预收款项期末余额中预收持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项见“附注七”。19、 应付职工薪酬项目年初余额本期增加本期支付期末余额一、工资、奖金、津贴和补贴

147、二、职工福利费三、社会保险费其中：1、医疗保险费2、养老保险费3、失业保险费4、工伤保险费5、生育保险费四、住房公积金五、工会经费和职工教育经费其中：1、工会经费2、职工教育经费六、非货币性福利七、因解除劳动关系给予的补偿八、住房补贴九、其他（商业保险）其中：以现金结算的股份支付166,133,265.163,455,554.9333,329,733.909,061,090.4324,007,042.05186,476.2244,558.3230,566.88755,521.206,139,678.006,112,518.0027,160.00-22,513.1458,240.00-209,8

148、94,506.33476,380,041.4542,105,141.8793,703,469.8729,721,555.3155,123,337.045,592,374.971,681,900.601,584,301.9553,577,426.009,405,346.357,374,863.802,030,482.55264,440.95571,646.00-676,007,512.49445,136,477.1331,833,261.6289,545,257.9326,644,257.3554,181,560.015,521,932.971,633,497.081,564,010.5253,

149、049,215.007,987,436.415,929,793.862,057,642.55-169,660.49496,606.00-628,217,914.58197,376,829.4813,727,435.1837,487,945.8412,138,388.3924,948,819.08256,918.2292,961.8450,858.311,283,732.207,557,587.947,557,587.94-117,293.60133,280.00-257,684,104.24公司无拖欠性质的应付职工薪酬。52-2012 年半年度报告20、 应交税费公司 2012 年 6 月 3

150、0 日应交税费余额为 141,289,005.18 元，其明细列示如下：项目期末余额年初余额应交增值税应交营业税应交企业所得税应交个人所得税应交其他税费-27,901,156.3518,559,168.08116,011,443.824,682,930.3329,936,619.30-23,753,354.0422,643,977.91153,912,680.3022,099,708.8522,450,933.18合计141,289,005.18197,353,946.2021、 应付利息项目期末余额年初余额分期付息到期还本的长期借款利息应付债券利息141,450.0052,033,292.8

151、1155,250.0037,559,452.05合计52,174,742.8137,714,702.0522、 应付股利公司 2012 年 6 月 30 日应付股利余额为 417,917,929.75 元，其明细列示如下：项目期末余额年初余额普通股股利402,500,000.00子公司少数股东股利15,417,929.7511,945,618.25合计417,917,929.7511,945,618.2523、 其他应付款公司 2012 年 6 月 30 日其他应付款余额为 1,236,357,163.64 元，按账龄列示如下：账龄金额期末余额比例金额年初余额比例1 年以内12 年23 年3

152、年以上1,000,717,235.2487,094,470.2131,570,903.54116,974,554.6580.94%7.04%2.55%9.46%913,882,346.6166,902,012.5018,021,539.83103,283,697.5682.92%6.07%1.64%9.37%合计1,236,357,163.64100.00%1,102,089,596.50100.00%532012 年半年度报告其他应付款主要单位如下：单位排名第一名第二各第三名第四名第五名合计款项性质东三西三指廊、中性货站工程款、代收的航空服务收入等水电费保证金设备维护费保证金欠款金额831,

153、646,395.4714,107,632.2113,370,943.7410,253,250.008,548,018.64877,926,240.06账 龄5 年以内4 年以内3 年以内1 年以内4 年以内其他应付款期末余额中应付持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东款项为应付广东省机场管理集团公司 831,646,395.47 元。24、 长期借款项目期末余额年初余额信用借款82,000,000.0085,000,000.00合计82,000,000.0085,000,000.00长期借款明细如下：贷款单位借款起始日借款终止日币种利率（%）期末余额外币金额 本币金额年初余额外币金额 本币

154、金额中国农业银行广浮动州市白云支行合计2008.2.28 2013.2.27 人民币利率- 82,000,000.00- 82,000,000.00- 85,000,000.00- 85,000,000.0025、 递延收益项目期末余额年初余额亚运改造工程专项扶持金212,006,550.54223,406,550.54合计212,006,550.54223,406,550.54根据广州市发展和改革委员会下发的“2010 年第一批广州市本级基本建设统筹资金投资计划项目表” （穗发改投资201032 号），广州市财政局下拨资金 250,000,000.00 元，作为广州白云机场亚运改造工程专项扶

155、持金。公司将其作为递延收益反映，并对应亚运改造工程所形成的资产分摊结转计入损益。54-2012 年半年度报告26、 股本数量单位：股项目年初余额本期增减变动（、）期末余额数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例一、有限售条件股份1.国家持股2.国有法人持股3.其他内资持股4.外资持股有限售条件股份合计-二、无限售件股份-1.人民币普通股1,150,000,000100.00%1,150,000,000100.00%2.境内上市的外资股3.境外上市的外资股4.其他-无限售条件股份合计三、股份总数1,150,000,0001,150,000,000100.00%100.00%1,150,00

156、0,0001,150,000,000100.00%100.00%55-2012 年半年度报告经中国证券监督管理委员会“证监发行字【2003】31 号”文核准，公司于 2003 年 4 月公开发行社会公众股（A 股）40,000 万股，所募资金业经广东正中珠江会计师事务所“广会所验字【2003】第 201563号”验资报告验证。经中国证券监督管理委员会“证监发行字【2007】455 号”文核准，公司于 2007 年 12 月分两次定向发行 15,000 万股股份。两次增资业经广东正中珠江会计师事务所审验，并分别出具“广会所验字【2007】第 0702660019 号”及“广会所验字【2007】第

157、 0702660020 号”验资报告。截至 2012 年 6 月 30 日，公司控股股东广东省机场管理集团公司总计持股 712,591,458 股，占本公司总股本的 61.96%。27、 资本公积项目年初余额本期增加数本期减少数期末余额股本溢价3,181,922,240.123,181,922,240.12其他资本公积40,676,365.481,320,000.0039,356,365.48合计3,222,598,605.601,320,000.003,221,278,605.602010 年 8 月 18 日，中国光大银行股份有限公司股票在上海证券交易中心挂牌上市，公司持有的44,000,

158、000.00 股光大银行股票成为有限售条件的流通股，截至 2012 年 6 月 30 日，其公允价值为124,960,000.00 元，较年初公允价值减少 1,760,000.00 元，公司根据相关规定调减递延所得税负债440,000.00 元后，差额 1,320,000.00 元调减资本公积。28、 盈余公积项目年初余额本期增加数本期减少数期末余额法定盈余公积金488,757,632.08488,757,632.08合计488,757,632.08-488,757,632.0829、 未分配利润项目本期数上期数年初未分配利润加：本期归属于母公司所有者的净利润减：提取法定盈余公积支付普通股股利

159、期末未分配利润其中：拟分配现金股利2,008,541,254.63389,103,213.64402,500,000.001,995,144,468.27561,718,644,936.37697,102,478.8962,206,160.63345,000,000.002,008,541,254.63402,500,000.002012 年半年度报告30、 营业收入单位：万元项目本期数上期数（一）航空服务收入航班起降服务收入旅客综合服务收入安全检查服务收入航空地面服务收入机场建设费返还收入（二）航空性延伸服务收入租赁业务收入地面运输业务收入代理业务收入航空配餐服务收入住宿餐饮服务收入广告业务

160、收入商品销售业务收入加工修配业务收入停车场收入行李寄存打包服务收入其他延伸服务收入124,785.6525,647.9943,196.028,772.8819,346.1727,822.59104,154.7623,677.7818,123.0022,438.565,979.562,629.2515,743.066,277.36837.213,650.511,140.843,657.63112,766.6922,671.6440,032.338,262.8616,038.6225,761.2490,063.9321,427.0116,687.0519,752.465,489.582,576.0

161、812,718.244,957.00661.713,042.731,046.981,705.09合计228,940.41202,830.62公司 2012 年上半年度收入额前五名客户金额总计为 68,830.28 万元，占营业收入总额 30.06%。根据财政部驻广东省财政监察专员办事处“关于广州白云国际机场管理建设费的收缴及管理办法请示的批复”（财驻粤监【2003】117 号），同意从 2003 年 5 月 1 日起，广州白云国际机场的机场管理建设费扣除按规定应上缴中央国库的部分后，剩余部分作为本公司的营业收入核算。31、 营业成本公司 2012 年上半年度营业成本数为 1,442,906,2

162、45.62 元，比上年同期增加 186,731,363.73 元，增幅为 14.87%，主要系公司新增固定资产投入使用后，公司资产折旧、维护费用和运营成本大幅上升，以及随业务量的提升物料消耗、燃料及动力、人工成本、水电费等费用相应增加所致。572012 年半年度报告32、 营业税金及附加税目本期数上期数营业税城建税教育费附加免税品经营专营利润81,457,293.586,168,699.414,307,589.03475,250.4271,098,968.685,294,492.423,773,645.11385,688.78合计92,408,832.4480,552,794.9933、 销

163、售 费 用公司 2012 年上半年度销售费用数为 34,749,475.56 元，比上年同期增加 4,532,647.45 元，增幅为15%，主要系公司上半年商品销售等相关业务增幅较大，导致销售费用相应增加。34、 管理费用公司 2012 年上半年度管理费用数为 155,355,234.15 元，与上年同期基本持平。35、 财务费用项目本期数上期数利息支出减：利息收入汇兑损失减：汇兑收益40,185,848.264,467,927.3812,455.0868,510.1630,550,888.103,909,493.58371,723.5547,291.29其合他计1,559,911.3937

164、,221,777.193,122,467.7530,088,294.5336、 资产减值损失项目本期数上期数坏账损失6,693,247.299,212,405.53合计6,693,247.299,212,405.5337、 营业外收入项目本期数上期数计入当期非经常性损益的金额处置固定资产净收益收退税款罚款及索赔收入841.62-155,633.9659,565.55302,802.5920,000.00841.62-155,633.96582012 年半年度报告政府补助12,739,534.9912,080,000.0012,739,534.99其合他计15,597,129.0228,493,

165、139.591,149,776.9313,612,145.0715,597,129.0228,493,139.59政府补助本期发生额主要是按照亚运改造工程资产使用年限分摊结转的亚运改造工程专项扶持金。38、 营业外支出项目本期数上期数计入当期非经常性损益的金额处置固定资产净损失50,614.44175,495.5450,614.44其合他计204,659.01255,273.45831,109.171,006,604.71204,659.01255,273.4539、 所得税费用项目本期数上期数按税法及相关规定计算的当期所得税递延所得税所得税费用40、 每股收益149,128,787.64-9

166、,467,972.52139,660,815.12142,040,015.57-4,733,512.74137,306,502.83项目本期数上期数基本每股收益稀释每股收益0.340.340.290.29上述每股收益系根据公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号净资产收益率和每股收益的计算和披露（2010 年修订）计算，其计算过程详见附注十三。41、 其他综合收益项目本期数上期数可供出售金融资产产生的利得（损失）金额减：可供出售金融资产产生的所得税影响-1,760,000.00-440,000.00-26,840,000.00-6,710,000.00合计-1,320,000.00-20,1

167、30,000.0042、 收到的其他与经营活动有关的现金公司 2012 年上半年度收到的其他与经营活动有关的现金为 54,469,635.97 元，主要明细项目如下：59-2012 年半年度报告项目本期数政府补贴款、补偿款收到押金及保证金利息收入16,085,530.4422,371,871.794,467,927.3843、 支 付 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金公司 2012 年上半年度支付的其他与经营活动有关的现金为 52,275,008.95 元，主要明细项目如下：项目本期数办公费用支付保证金咨询审计费综合服务费44、 金流量表的补充资料29,682,255.779

168、,232,085.315,234,408.794,537,645.81补充资 料本期数上期数1、将净利润调节为经营活动的现金流量：净利润加：资产减值准备固定资产折旧无形资产摊销长期待摊费用的摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失固定资产报废损失公允价值变动损失财务费用投资损失（减收益）递延所得税资产减少递延所得税负债增加存货的减少（减增加）经营性应收项目的减少（减增加）经营性应付项目的增加（减减少）其他经营活动产生的现金流量净额2、现金及现金等价物净增加情况：60408,646,352.716,693,247.29356,830,938.12918,323.221,411,892.33

169、-49,772.82-41,062,376.23-9,467,972.52-4,424,024.38-39,329,049.40116,211,237.29-878,603,093.71338,989,572.709,212,405.53322,032,594.37953,780.242,361,873.30-115,929.99-32,875,320.36-4,733,512.74-12,242,294.81-87,989,947.93-148,910,421.97-452,665,299.04-2012 年半年度报告补充资 料本期数上期数现金的年末余额减：现金的年初余额现金等价物的年末余额

170、减：现金等价物的年初余额现金及现金等价物净增加额现金和现金等价物的构成1,136,240,461.53828,406,546.8210,000,000.00297,833,914.711,119,625,781.86918,820,617.20200,805,164.66项目期末余额年初余额一、现金其中：库存现金可随时用于支付的银行存款可随时用于支付的其他货币资金二、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额1,136,240,461.53521,461.981,135,478,650.08240,349.47-1,136,240,461.53828,406,546.8

171、21,699,909.25821,065,623.175,641,014.4010,000,000.00-838,406,546.82公司期末现金及现金等价物余额扣除了票据及保函保证金 24,600,588.27 元。七、 关联方关系及其交易（一）存在控制关系的关联方存在控制关系的关联方公司名称广东省机场管理集团公司注册地址广州市机场路主营业务提供与航空运输有关的地面服务、客货运输、装卸搬运货物、飞行器维修等与本企业关系母公司经济性质或类型国有存在控制关系的关联方的注册资本及其变化公司名称广东省机场管理集团公司年初数300,000 万元本期增加本期减少期末数300,000 万元存在控制关系所持

172、股份及其变化公司名称广东省机场管理集团公司年初数71,259 万股本期增加本期减少期末数71,259 万股612012 年半年度报告不存在控制关系的关联方公司名称广州云港物业管理有限公司广州白云机场生活服务中心广州白云机场经济发展有限公司广州白云国际机场计算机信息服务中心广州白云国际机场建设发展有限公司广州白云国际机场综合开发有限公司广州市白云国际机场宾馆有限公司广州空港航翼信息科技有限公司广州民航医院铂尔曼大酒店广州白云国际物流有限公司广州白云航空货站有限责任公司与本企业关系受同一母公司控制企业受同一母公司控制企业受同一母公司控制企业受同一母公司控制企业受同一母公司控制企业受同一母公司控制企

173、业受同一母公司控制企业受同一母公司控制企业受同一母公司控制企业受同一母公司控制企业联营企业联营企业（二）关联方交易收入划分与结算协议根据中国民用航空总局、国家发展计划委员会和财政部于 2002 年 9 月 12 日下发的关于调整国内机场收费标准的通知（民航财发2002179 号）文的精神，公司与广东省机场管理集团公司于 2002年 12 月 20 日签署了收入划分与结算协议，对航空主营业务收入划分与结算的有关安排进行了调整，该协议约定于 2003 年 1 月 1 日起生效。根据公司与广东省机场管理集团公司签署的相关协议，公司定向增发股份募集资金收购新白云机场飞行区资产完成后，由于公司拥有新白云

174、机场主要的航空性资产，故重新划分航空主营业务收入内容如下：国内航空主业收入中的起降费（包括夜航附加费）由原集团公司占 25、本公司占 75变更为本公司占 100；旅客服务费由原集团公司占 20、本公司占 80变更为集团公司占 15、本公司占 85；对外航空主业收入中的地面服务费（基本费率）由原集团公司占 50、本公司占 50变更为本公司占 100；国际飞机停场费由原集团公司占 100变更为本公司占 100；国内飞机停场费由原集团公司占 50、本公司占 50变更为本公司占 100。以上经调整的收入划分与结算方式因 2007年 12 月 14 日向广东省机场管理集团公司非公开增发结束而于 2008

175、 年 1 月 1 日起开始执行。62-2012 年半年度报告提供和接受劳务的关联交易关联方广东省机场管理集团公司广东省机场管理集团公司广东省机场管理集团公司广东省机场管理集团公司广东省机场管理集团公司广州白云国际机场生活服务中心广东省机场管理集团公司工程建设指挥部关联交易类型提供劳务提供劳务提供劳务提供劳务提供劳务提供劳务提供劳务关联交易内容新机场供电供水运行保障维护服务提供贵宾室服务老机场供水供电维护管理协议新机场 110KV 进线电缆及架空线维护费新机场 111KV 电缆维护老机场保洁费隔离区道口监护费关联交易定价方式协议价协议价协议价协议价协议价协议价协议价本期发生额金额4,750,00

176、0.003,592,051.002,762,000.00760,000.00320,000.001,675,000.00374,828.76上期期发生额金额3,240,270.002,762,000.001,620,000.00187,414.38其他提供劳务运输、维修、零星工程、清洁卫生等协议价2,084,066.742,255,133.17小计16,317,946.5010,064,817.55广东省机场管理集团公司广东省机场管理集团公司广州云港物业管理有限公司广州白云国际机场计算机信息服务中心广州空港航翼信息科技有限公司接受劳务接受劳务接受劳务接受劳务接受劳务综合服务费水电管理费A4 办

177、公楼物业管理费系统维护费离港系统运行维护费协议价协议价协议价协议价协议价4,537,645.818,978,264.041,441,139.0917,317,414.0010,253,250.004,502,065.687,870,316.201,350,013.207,047,406.059,293,000.00其他接受劳务红火蚁扑杀、POS 服务费、零星维修、物业费、杀虫灭鼠费等协议价1,165,632.33838,868.32小计6343,693,345.2730,901,669.452012 年半年度报告关联租赁情况出租方名称广州白云国际机场股份有限公司航站楼管理部承租方名称广州市白云

178、国际机场宾馆有限公司租赁资产情况租赁起始日2004-5-28租赁终止日2012-12-31年度租赁收益或租赁费用2,051,323.32租赁收益或租赁费用确定依据协议价小计2,051,323.32广东省机场管理集团公司广东省机场管理集团公司广东省机场管理集团公司广东省机场管理集团公司广东省机场管理集团公司广东省机场管理集团公司广东省机场管理集团公司广州白云国际物流有限公司广州白云国际机场经济发展有限公司集团下属公司广州白云国际机场股份有限公司广州白云国际机场股份有限公司广州白云国际机场股份有限公司广州白云国际机场股份有限公司广州白云国际机场股份有限公司广州白云国际机场商旅服务有限公司广州白云国

179、际机场空港快线运输有限公司广州白云国际机场股份有限公司航空物流服务分公司广州白云国际机场股份有限公司股份下属公司飞行区土地租赁费飞行区外土地租赁租用财务系统端口急救中心房租A4 办公楼租金租集团办公楼场地租金海关监管区服务仓和操作场机场北区横十五路货站租赁费物业2007-12-12012-1-12005-1-12012-1-12007-5-12012-1-12012-1-12012-1-12010-1-12012-1-12027-12-12012-12-312012-12-312012-12-312022-4-302012-12-312012-12-312012-12-312014-12-31

180、2012-12-3113,682,757.973,541,389.55575,000.00656,724.002,161,708.06883,932.001,045,920.006,376,951.005,000,000.00748,692.14协议价协议价协议价协议价协议价协议价协议价协议价协议价协议价小计6434,673,074.72-2012 年半年度报告代建资产公司鉴于广东省机场管理集团公司工程建设指挥部（以下简称“工程建设指挥部”）在机场建设方面的丰富经验和专业优势，委托其负责东三西三指廊扩建工程和中性货站以及亚运改造工程中部分项目的建设。东三、西三指廊扩建工程已于 2010 年 2

181、 月完工投入运营，公司暂按工程建设指挥部提供的预计结算金额 193,328.42 万元估价结转固定资产（其中包含了支付工程建设指挥部建设单位管理费2,200.33 万元）；中性货站工程已于 2011 年 1 月完工交付，公司暂按工程建设指挥部提供的预计结算金额 567,276,594.02 元估价结转固定资产；亚运改造工程已于 2010 年 10 月完工投入使用，公司暂按工程建设指挥部提供的预计结算金额 31,043.24 万元估价结转固定资产（其中包含了支付工程建设指挥部建设单位管理费 800.00 万元）。关联方应收款项余额期末余额年初余额往来科目关联方名称账面余额坏账准备账面余额坏账准备

182、应收账款其他应收款广东省机场管理集团公司广州白云国际机场扩建工程指挥部广东省机场集团公司诺富特白云广州白云国际机场计算机信息服务中心广州白云国际物流有限公司广州白云国际机场生活服务中心广州市白云国际机场宾馆有限公司广州民航医院应收账款小计广东省机场管理集团公司广州白云国际物流有限公司广州白云航空货站有限责任公司38,799,741.02524,487.2683,155.10104,534.301,073,540.002,360,558.192,384,619.21112,473.7045,443,108.78673,960.0014,848.001,800,000.001,939,987.05

183、26,224.364,157.765,226.7253,677.00118,027.91119,230.965,623.692,272,155.4533,698.00742.401,440,000.0073,014,372.70268,257.0047,457.1076,805.601,408,003.601,922,500.006,047,021.9756,041.3082,840,459.2765,450.00128,477.291,800,000.003,719,861.7532,973.234,998.023,840.2870,400.1896,125.00302,351.1019,4

184、17.574,249,967.1332,065.0020,108.881,440,000.00广州市白云国际机场宾馆有限公司广州云港物业管理有限公司100,550.0038,000.005,027.5030,400.00广州白云国际机场经济发展有限公司其他应收款小计5,000,000.007,488,808.00250,000.001,724,440.405,000,000.007,132,477.29250,000.001,777,601.3865-2012 年半年度报告关联方应付款项余额往来科目应付账款其他应付款关联方名称广州白云国际机场计算机信息服务中心广州白云国际物流有限公司广州云港物

185、业管理有限公司广州白云国际机场建设发展有限公司应付账款小计广东省机场管理集团公司广州空港航翼信息科技有限公司广州白云国际机场计算机信息服务中心广州云港物业管理有限公司广州民航医院广州白云国际物流有限公司广东省机场管理集团公司白云广场发展分公司广州白云国际机场生活服务中心其他应付款小计期末余额598,500.007,224,690.6442,895.0646,666.687,912,752.38831,646,395.4710,253,250.0018,178,250.00211,846.311,160,391.34753,787.251,480,030.58863,683,950.95年初余额

186、1,534,179.756,007,123.507,541,303.251,012,088,239.9110,506,900.0013,991,636.0015,136,634.28940,000.0018,320.49123,454.591,462,752.991,054,267,938.26八、 其他重要事项关于资产移交事项2005 年 4 月 27 日，本公司与广州白云国际机场有限公司签订了资产移交协议，约定由广州白云国际机场有限公司将新机场航站楼项目所包括的有关资产（总价值 600,036.80 万元）移交给本公司。根据协议附件资产移交清册所载，第一批价值 557,405.63 万元的

187、航站楼项目主体资产（包括航站楼及设备、综合仓库、残损飞机搬移设备仓库及航空配餐楼等）于 2004 年 8 月 5日机场成功转场日移交，第二批价值 42,631.17 万元的资产（包括职工宿舍、饭堂、停车设施及车辆等）于 2005 年 5 月 31 日移交。公司已按双方的约定于相关主体资产移交后全额支付相应的代垫工程建设款项 600,036.80 万元，同时按自资产移交日至代垫工程款清偿完毕期间应承担的资金费用预提了相关利息。由于该批资产相应用地之确权手续尚未完成，本公司暂按预估之土地使用成本预提相关费用列入当期损益。截至 2011 年 12 月 31 日，本公司已全额接收相关资产共计 600,

188、036.80 万元并投入使用。由于相关工程项目决算尚未完成，本公司对移交资产暂按经国家发展改革委员会“发改交运2004374号”文及民航总局“民航机函2004666 号”文批准的工程概算成本估价进行相关的账务处理，待工程决算编制完成后再根据决算成本对暂估价值进行调整。截至 2011 年 12 月 31 日，公司已据以暂估固定资产价值 600,036.80 万元，并按公司会计政策计提了相关资产折旧。66-组合小计2012 年半年度报告关于代建资产事项东三、西三指廊、相关连接楼亚运改造工程、中性货站工程已分别于 2010 年 2 月、2010 年 10 月和 2011 年 1 月完工，由于相关工程

189、项目决算尚未完成，公司暂按广东省机场管理集团公司工程建设指挥部（该工程建设项目受托代建方）提供的预计结算金额 281,099.32 万元估价入账，并按公司会计政策计提了相关资产折旧，待工程决算编制完成后再根据决算成本对暂估价值进行调整。关于股 权 分 置 改 革 事 项根据公司股权分置改革方案，非流通股股东除履行法定承诺事项外，第一大股东广东省机场管理集团公司还附加承诺以下事项：在所持有的公司原非流通股股份自获得上市流通权之日起，至少在 36 个月内不上市交易或者转让；并在前项承诺期期满后，只有在第一次连续 5 个交易日（公司全天停牌的，该日不计入 5 个交易日）公司二级市场股票收盘价格达到

190、9.80 元（若此间有派息、送股、资本公积金转增股本等事项，则对该价格进行除权除息处理）以上后，才可以在任一价格通过交易所挂牌出售原非流通股股份，但因实施增持计划购入的公司股票或因认沽权证行权而增加的公司股份的交易或转让不受上述限制。九、 或有事项截至 2012 年 6 月 30 日，公司不存在需披露的或有事项。十、 母公司财务报表主要项目注释1、 应收账款公司 2012 年 6 月 30 日应收账款净额为 608,477,187.67 元，按账龄分析及坏账准备列示如下：期末余额年初余额项 目账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并

191、单项计提坏账准70,974,329.72 11.0175,337,441.50 11.72备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款（1）账龄组合（2）关联方组合416,649,420.74 64.62 33,325,426.08 8.00154,178,863.29 23.91570,828,284.03 88.53 33,325,426.08 5.8467474,395,414.97 73.77 32,055,410.73 6.7690,381,245.17 14.05564,776,660.14 87.82 32,055,410.73 5.68合计-2012 年半年度报告单项金额虽不重大但

192、单项计提坏账准备的应收账2,988,114.080.462,988,114.08 1002,988,114.080.46 2,988,114.08100款644,790,727.83100 36,313,540.16 5.63643,102,215.72 100 35,043,524.81 5.45单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款应收账款内容代收款项合计账面余额70,974,329.7270,974,329.72坏账金额-计提比例理 由其可收回性对本公司财务状况不构成重大风险应收账款期末余额中包括了代广东省机场管理集团公司向各航空公司收取的代收代付性质款项 70,974,329.72

193、元，其可收回性对本公司财务状况不构成重大风险，故对此项应收款项公司未予计提坏账准备。组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：期末余额年初余额账 龄账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)1 年以内1-2 年2-3 年3 年以上366,350,999.1934,160,685.6315,781,499.67356,236.2587.938.203.790.0818,317,549.966,832,137.137,890,749.84284,989.15443,548,191.9318,616,763.6212,099,063.74131,395.6893.53.922.5

194、50.0322,177,409.603,723,352.726,049,531.87105,116.54合计416,649,420.7410033,325,426.08474,395,414.9710032,055,410.73组合中，关联方组合：项目金 额占应收账款总额的比例(%)应收合并范围内子公司款项154,178,863.2923.91合计154,178,863.2923.91682012 年半年度报告单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款应收账款内容账面余额坏账金额计提比例理由非关联方单位合计2,988,114.082,988,114.082,988,114.082,988,1

195、14.08100.00%账龄较长预计无法收回应收账款前五名欠款情况项目期末余额金额比例年初余额金额比例前五名欠款单位合计及比例349,820,364.8754.25%363,158,979.4656.47%应收账款主要单位单位名称第一名第二名第三名第四名第五名合计款项性质应收起降费等应收起降费等应收起降费等应收起降费等应收起降费等欠款金额198,587,477.6141,437,217.5938,094,785.7136,730,950.5234,969,933.44349,820,364.87账龄3 年以内 198,587,477.61 元3 年以内 41,414,600.67 元；3 年以

196、上 22,616.92 元3 年以内 37,908,333.35 元；3 年以上 186,452.36 元3 年以内 36,302,104.55.15 元；3 年以上 428,845.97 元3 年以内 34,276,547.25 元；3 年以上 693,386.19 元应收账款期末余额中持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的欠款情况：单位名称广东省机场管理集团公司与本公司关系控股股东金 额8,272,000.02占应收账款总额比例（%）1.28合计8,272,000.021.282、 其他应收款公司 2012 年 6 月 30 日其他应收款净额为 246,373,934.01

197、元，按账龄分析及坏账准备列示如下：期末余额年初余额项 目账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)69-组合小计合计-2012 年半年度报告单项金额重大并单项计提坏账准 100,000,000.00 37.13备的其他应收款按组合计提坏账准备的其他应收款- 100,000,000.00 40.21（1）账龄组合（2）关联方组合单项金额虽不重58,743,401.20 21.82 22,598,451.29 38.47110,228,984.10 40.93168,972,385.30 62.75 22,598,451.29 13.3749,697,

198、245.41 19.99 22,113,865.05 44.598,640,618.49 39.67148,337,863.90 59.66 22,113,865.05 14.91大但单项计提坏账准备的其他应323,789.000.12323,789.00100323,789.000.13323,789.00100收款269,296,174.30 100 22,922,240.29 8.51单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款248,661,652.90 100 22,437,654.05 9.02其他应收款内容亚运改造工程专项扶持金账面余额100,000,000.00坏账金额计提比例理

199、 由可收回性不存在重大风险合计100,000,000.00-组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：期末余额年初余额账 龄账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)1 年以内1-2 年2-3 年3 年以上24,898,502.798,916,982.451,240,677.0223,687,238.9442.3915.182.1140.321,244,925.141,783,396.49620,338.5118,949,791.1516,115,846.738,285,286.111,952,915.2523,343,197.3232.4316.673.9346.978

200、05,792.341,657,057.23976,457.6318,674,557.85合计58,743,401.2010022,598,451.2949,697,245.4110022,113,865.05单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款其他应收款内容应收非关联方款项合计账面余额323,789.00323,789.00坏账金额323,789.00323,789.00计提比例100.00%理 由账龄较长预计无法收回等702012 年半年度报告其他应收款前五名欠款情况项目期末余额金额比例年初余额金额比例前五名欠款单位合计及比例217,839,559.8580.89%194,563,

201、352.9278.24%其他应收款主要单位单位排名第一名第二名第三名第四名第五名合计款项性质亚运改造工程专项扶持资金代垫款及特许权使用费代垫款及特许权使用费代垫款及特许权使用费应收租金余款及各项垫付款欠款金额100,000,000.0042,494,923.2430,775,810.5524,498,515.0920,070,310.97217,839,559.85账龄1-2 年2 年以内3 年以内1 年以内3 年以上其他应收款期末余额中持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的欠款情况：单位名称广东省机场管理集团公司合计与本公司关系控股股东金 额673,960.00673,960.

202、00占应收账款总额比例（%）0.35%3、长期股权投资公司 2012 年 6 月 30 日长期股权投资余额为 227,096,458.72 元，其明细列示如下：项目期末余额年初余额对子公司投资对联营企业投资对其他企业的投资155,696,458.7271,400,000.00-155,696,458.7271,400,000.00-合计227,096,458.72227,096,458.7271-2012 年半年度报告按成本法核算的长期股权投资被投资单位名称广州白云国际广告有限公司广州白云国际机场安检科技有限公司广州白云国际机场地勤服务有限公司广州白云国际机场商旅服务有限公司广州白云国际机场汉

203、莎航空食品有限公司广州白云国际机场空港快线运输有限公司广东烟草白云有限公司广州翔龙机动车检测有限公司合计初始投资金额22,500,000.001,830,000.0035,063,495.2313,500,000.0045,450,000.0037,500,000.00247,415.90100,000.00156,190,911.13权益比例75%61%51%90%70%75%70%100%年初余额22,500,000.001,830,000.0035,063,495.2313,500,000.0044,852,963.4937,500,000.00350,000.00100,000.001

204、55,696,458.72本期增加本期减少期末余额22,500,000.001,830,000.0035,063,495.2313,500,000.0044,852,963.4937,500,000.00350,000.00100,000.00155,696,458.72按权益法核算的长期股权投资被投资单位名称广州白云国际物流有限公司初始投资金额5,800,000.00权益比例29%年初余额-本期追加投资额-被投资单位权益增减数-分得现金红利-期末余额-广州白云航空货站有限责任公司71,400,000.0030%71,400,000.0071,400,000.00合计77,200,000.00

205、71,400,000.0071,400,000.0072-2012 年半年度报告对联营企业的长期股权投资被投资单位名称广州白云国际物流有限公司广州白云航空货站有限责任公司年初余额-71,400,000.00本期增加-本期减少-期末余额-71,400,000.00注册地广州广州业务性质物流业物流业持股比例29%30%表决权比例29%30%合计71,400,000.00-71,400,000.00-截至 2012 年 6 月 30 日，广州白云国际物流有限公司因经营亏损，账面投资成本按权益法核算已减记为零；广州白云航空货站有限责任公司尚未开始运营。截至 2012 年 6 月 30 日，公司长期股权

206、投资无账面价值高于可收回金额的情况。73合计-2012 年半年度报告4、固定资产、累计折旧及固定资产减值准备固定资产原值房屋建筑物机器设备运输工具其他设备合计年初余额7,354,076,201.961,756,771,256.96168,067,442.741,852,004,641.4611,130,919,543.12本期增加21,101,690.234,388,601.522,860,216.7214,552,336.0142,902,844.48本期减少0.00996,352.004,158,342.19780,599.125,935,293.31期末余额7,375,177,892.1

207、91,760,163,506.48166,769,317.271,865,776,378.3511,167,887,094.29累计折旧房屋建筑物机器设备运输工具其他设备固定资产净值固定资产减值准备固定资产净额1,134,432,163.65890,003,447.29114,749,660.16877,287,734.843,016,473,005.948,114,446,537.18909,798.308,113,536,738.88148,137,427.8692,989,255.226,292,255.6581,711,262.13329,130,200.860.00984,609.2

208、03,988,133.86738,630.385,711,373.441,282,569,591.51982,008,093.31117,053,781.95958,260,366.593,339,891,833.367,827,995,260.93909,798.307,827,085,462.63固定资产减值准备明细如下：项目年初余额本期增加本期减少期末余额机器设备运输工具其他设备118,917.2962,106.41728,774.60118,917.2962,106.41728,774.60合计909,798.30-909,798.30本年度固定资产计提折旧金额合计为 329,130,

209、200.86 元。742012 年半年度报告5、 营业收入单位：万元项目本期数上期数（一）航空服务收入航班起降服务收入旅客综合服务收入安全检查服务收入航空地面服务收入机场建设费返还收入（二）航空性延伸服务收入租赁业务代理业务收入住宿餐饮服务收入特许经营权商品销售业务收入加工修配业务收入停车场收入行李寄存打包服务收入其他延伸服务收入115,831.6225,647.9943,196.028,772.8810,392.1427,822.5958,197.0725,941.8510,394.952,629.254,506.846,272.30310.823,701.701,140.843,298.5

210、2105,248.5522,671.6440,032.338,262.868,520.4825,761.2449,829.8423,784.319,099.602,576.083,743.104,953.11326.623,090.841,046.981,209.20合计174,028.69155,078.39公司 2012 年上半年收入额前五名客户金额总计为 60,590.63 万元，占营业收入总额 34.82%。根据财政部驻广东省财政监察专员办事处财驻粤监【2003】117 号文-关于广州白云国际机场管理建设费的收缴及管理办法请示的批复，同意从 2003 年 5 月 1 日起，广州白云国际

211、机场的机场管理建设费扣除按规定应上缴中央国库的部分后，剩余部分作为本公司的营业收入核算。6、 投资收益母公司 2012 年上半年度投资收益总额为 208,909,831.34 元，其明细列示如下：投资类别成本法核算的长期股权投资收益持有可供出售金融资产取得的投资收益本期数208,909,831.34-上期数4,414,907.04-合计208,909,831.344,414,907.0475-2012 年半年度报告按成本法核算的长期股权投资收益：投资单位本期数上期数广州白云国际广告有限公司广州白云国际机场商旅服务有限公司广州白云国际机场地勤服务有限公司159,824,505.9149,085,

212、325.434,414,907.04合计208,909,831.344,414,907.047、 现金流量表补充资料补充资 料本期数上期数1、将净利润调节为经营活动的现金流量：净利润加：资产减值准备固定资产折旧无形资产摊销长期待摊费用的摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失固定资产报废损失公允价值变动损失财务费用投资损失（减收益）递延所得税资产减少递延所得税负债增加存货的减少（减增加）经营性应收项目的减少（减增加）经营性应付项目的增加（减减少）经营活动产生的现金流量净额2、现金及现金等价物净增加情况：现金的年末余额减：现金的年初余额现金等价物的年末余额减：现金等价物的年初余额现金及现金

213、等价物净增加额76530,037,867.341,754,601.59329,130,200.86814,067.22-50,614.4437,524,690.76-208,909,831.34-9,467,972.52-4,852,396.50-23,658,816.04150,577,485.96803,000,511.77674,076,002.89309,205,461.55364,870,541.34290,786,182.472,320,129.85297,595,446.26857,733.24-66,030.4430,020,053.67-4,414,907.04-3,977,

214、293.76-11,744,257.33-103,196,682.14-127,837,422.98370,475,012.68596,379,908.20464,364,282.49132,015,625.71-项目2012 年半年度报告现金和现金等价物的构成项目期末余额年初余额一、现金其中：库存现金可随时用于支付的银行存款可随时用于支付的其他货币资金二、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额674,076,002.89214,249.94673,861,752.95-674,076,002.89309,205,461.551,201,663.83303,830,

215、985.224,172,812.50-309,205,461.55公司期末现金及现金等价物余额已扣除经营保证金 100,000.00 元余额。十一、 补充资料财务报表净资产收益率和每股收益公司根据中国证监会公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）的要求计算公司报告期内财务报表之净资产收益率和每股收益。归属于公司普通股股东的加权平均净资产收益率（）每股收益（元）基本每股收益 稀释每股收益2012 年度上半年度净利润扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利5.515.220.340.320.340.32润2011 年度上半年度归属于公司普

216、通股股东的净利润扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利4.884.750.290.280.290.28润各项指标计算公式如下：（1）加权平均净资产收益率=P0/(E0NP2EiMiM0-EjMjM0EkMkM0)其中：P0 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普772012 年半年度报告通股股东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资

217、产次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少净资产次月起至报告期期末的累计月数；Ek 为因其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数。报告期发生同一控制下企业合并的，计算加权平均净资产收益率时，被合并方的净资产从报告期期初起进行加权；计算扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率时，被合并方的净资产从合并日的次月起进行加权。计算比较期间的加权平均净资产收益率时，被合并方的净利润、净资产均从比较期间期初起进行加权；计算比较期间扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率时，被合并方的净资产不予加权计算（权重为零）。（2）基本每

218、股收益=P0SS= S0S1SiMiM0-SjMjM0-Sk其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。公司 2010、2011 年度股本无变动，即 2010、2011 年度基本每股收益之分母为：S=1,150,000,000 股（3）稀释每股收益=P1/（S0S1SiMiM0SjMjM0Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数）其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按企业会计准则及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。78