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1、国库集中支付改革国库集中支付改革国库集中支付改革国库集中支付改革业务培训业务培训业务培训业务培训20072007年年5 5月月1国库集中支付改革业务培训第一部分第一部分 国库集中支付概述国库集中支付概述第二部分第二部分 国库集中支付概念简介国库集中支付概念简介第三部分第三部分 国库集中支付资金管理办法国库集中支付资金管理办法2国库集中支付改革业务培训第一部分第一部分 国库集中支付概述国库集中支付概述集中支付流程总述集中支付流程总述实行分月用款计划管理实行分月用款计划管理支付方式分为直接支付和授权支付支付方式分为直接支付和授权支付实行零余额账户管理实行零余额账户管理3国库集中支付改革业务培训集中
2、支付流程总述预算单位指标接收预算单位用款计划上报预算单位直接支付申请上报预算单位授权支付支票签发4国库集中支付改革业务培训实行分月用款计划管理分月用款计划分月用款计划是指是指预算预算单位在年度预算指单位在年度预算指标（含年内追加）的范围内，根据工作范标（含年内追加）的范围内，根据工作范围和事业需要，所做出的分月资金需求安围和事业需要，所做出的分月资金需求安排；排；分月用款计划是办理财政性资金支付的依分月用款计划是办理财政性资金支付的依据据5国库集中支付改革业务培训实行分月用款计划管理各预算单位在批准的预算指标基础上编各预算单位在批准的预算指标基础上编制分月用款计划，在批复的用款计划的制分月用款
3、计划，在批复的用款计划的额度内按有关规定自行决定购买何种商额度内按有关规定自行决定购买何种商品和劳务，但款项要通过财政部门品和劳务，但款项要通过财政部门集中集中支付系统支付系统来支付来支付6国库集中支付改革业务培训支付方式分为直接支付和授权支付财政直接支付财政直接支付含义：含义：预算单位按照部门预算和用款计划预算单位按照部门预算和用款计划确定的资金用途和用款进度，向国库部门确定的资金用途和用款进度，向国库部门提出支付申请提出支付申请，由国库部门开具支付凭证，由国库部门开具支付凭证，将资金直接支付到商品、劳务供应者或用将资金直接支付到商品、劳务供应者或用款单位。款单位。7国库集中支付改革业务培训
4、支付方式分为直接支付和授权支付范围范围（参见培训资料（参见培训资料4848页）页） 工资统发支出工资统发支出 经人事局批准，已纳入经人事局批准，已纳入收入规范管理人员的工资收入规范管理人员的工资 政府采购支出政府采购支出年度内财政拨款中单项年度内财政拨款中单项采购支出超过采购支出超过1010万元（含万元（含1010万元）的货物万元）的货物类政府采购支出及按照财政管理要求需要类政府采购支出及按照财政管理要求需要财政直接支付的支出财政直接支付的支出8国库集中支付改革业务培训支付方式分为直接支付和授权支付财政授权支付财政授权支付含义：含义：预算单位根据部门预算和用款计划预算单位根据部门预算和用款计划
5、确定的资金用途和用款进度，按照财政部确定的资金用途和用款进度，按照财政部门批准的用款额度，预算单位门批准的用款额度，预算单位打印支票打印支票，代理银行从单位零余额账户将资金支付到代理银行从单位零余额账户将资金支付到商品、劳务供应者或用款单位商品、劳务供应者或用款单位9国库集中支付改革业务培训支付方式分为直接支付和授权支付财政授权支付范围财政授权支付范围未纳入直接支付范围的所有预算内的支出。未纳入直接支付范围的所有预算内的支出。10国库集中支付改革业务培训实行零余额账户管理零余额账户实行的是零余额账户实行的是用款额度用款额度的管理，预的管理，预算单位分月用款计划批复后，自动生成算单位分月用款计划
6、批复后，自动生成额额度度，用款额度在年内可以用款额度在年内可以累加使用累加使用，单位单位在额度内支付资金在额度内支付资金。用款额度用款额度即现在的存款，只在名称上有变即现在的存款，只在名称上有变化。化。11国库集中支付改革业务培训实行零余额账户管理预算单位的零余额账户，在每一个时期都预算单位的零余额账户，在每一个时期都按照批复的按照批复的用款计划用款计划存有相应的用款额度，存有相应的用款额度，只要预算单位开出支票或提现的金额只要预算单位开出支票或提现的金额不超不超出出用款额度，支付就是正常有效的。用款额度，支付就是正常有效的。账户上的额度有多少是根据预算单位已批账户上的额度有多少是根据预算单位
7、已批复的用款计划确定的。复的用款计划确定的。12国库集中支付改革业务培训实行零余额账户管理零余额账户可以办理零余额账户可以办理转账、提取现金转账、提取现金等结等结算业务算业务各基层预算单位各基层预算单位不得不得违反规定向本单位其违反规定向本单位其他账户和上级主管单位、所属下级单位账他账户和上级主管单位、所属下级单位账户划拨资金户划拨资金13国库集中支付改革业务培训实行零余额账户管理目前允许划入本单位其他账户的资金范围目前允许划入本单位其他账户的资金范围向工会账户划拨工会经费；向工会账户划拨工会经费； 向住房公积金账户划拨公积金经费；向住房公积金账户划拨公积金经费； 因预算未到末级的民政局所属军
8、队离退休因预算未到末级的民政局所属军队离退休干部休养所经费，按预算数划拨到各军队干部休养所经费，按预算数划拨到各军队离退休干部休养所基本账户；离退休干部休养所基本账户； 因预算未到末级的各街道办事处所管社会因预算未到末级的各街道办事处所管社会保障事务所经费，按预算数划拨到各社会保障事务所经费，按预算数划拨到各社会保障事务所基本账户。保障事务所基本账户。 14国库集中支付改革业务培训实行零余额账户管理零余额账户的变更、撤销零余额账户的变更、撤销零余额账户存在用款额度，变更、撤销必零余额账户存在用款额度，变更、撤销必须经过财政局核批，预算单位不得自行变须经过财政局核批，预算单位不得自行变更、撤销。
9、更、撤销。15国库集中支付改革业务培训小结依据预算指标编制用款计划依据预算指标编制用款计划依据用款计划支付资金依据用款计划支付资金16国库集中支付改革业务培训第二部分国库集中支付概念简介第二部分国库集中支付概念简介名词解释名词解释用款导向用款导向支付方式支付方式17国库集中支付改革业务培训名词解释指标文号：指标文号：财政给预算单位确定单位预算财政给预算单位确定单位预算的行政文号，在指标通知单右上角。的行政文号，在指标通知单右上角。支出功能分类：支出功能分类：指标通知单上的科目。指标通知单上的科目。用款导向：用款导向：按照资金的管理方式的不同，按照资金的管理方式的不同，对资金进行的划分。对资金进
10、行的划分。指标摘要：指标摘要：指标通知单上的摘要。指标通知单上的摘要。18国库集中支付改革业务培训名词解释支付方式：支付方式：预算执行的资金支付方式，决预算执行的资金支付方式，决定着资金如何支付，分为直接支付和授权定着资金如何支付，分为直接支付和授权支付。支付。项目分类：项目分类：按支出性质进行的分类。分为按支出性质进行的分类。分为基本支出、经常性项目支出、一般性项目基本支出、经常性项目支出、一般性项目支出支出编制机构：编制机构：根据编制单位的不同分为财政根据编制单位的不同分为财政代编和预算单位编制两种。代编和预算单位编制两种。19国库集中支付改革业务培训用款导向用款导向 工资统发工资统发 政
11、府采购政府采购 基本建设基本建设 其他其他20国库集中支付改革业务培训支付方式支付方式财政直接支付 工资统发支出 政府采购支出 基本建设支出财政授权支付21国库集中支付改革业务培训第三部分第三部分 国库集中支付资金管理办法国库集中支付资金管理办法指标管理指标管理用款计划管理用款计划管理财政直接支付财政直接支付财政授权支付财政授权支付年终结转年终结转集中支付计算机管理规定集中支付计算机管理规定22国库集中支付改革业务培训指标管理指标管理预算指标下达的流程预算指标下达的流程追减预算指标的注意事项追减预算指标的注意事项23国库集中支付改革业务培训指标管理预算指标下达的流程预算指标下达的流程预算科预算
12、科录入指标录入指标业务科室业务科室下达指标下达指标主管部门接收指标主管部门接收指标基层单位接收指标基层单位接收指标24国库集中支付改革业务培训指标管理指标管理追减预算指标的追减预算指标的注意事项注意事项对单位没有发生支付行为的预算指标追减对单位没有发生支付行为的预算指标追减对预算单位已支付并资金已按原渠道退回对预算单位已支付并资金已按原渠道退回国库的预算指标追减。国库的预算指标追减。25国库集中支付改革业务培训用款计划管理用款计划管理编制及批复用款计划的流程编制及批复用款计划的流程用款导向与支付方式的关系用款导向与支付方式的关系编制用款计划的原则编制用款计划的原则用款计划的注意事项用款计划的注
13、意事项26国库集中支付改革业务培训用款计划管理用款计划管理 流程流程基层预算单位基层预算单位区财政局科室区财政局科室1、填写石景山区预算单位用款计划申请表报一级预算单位3、批复基层预算单位的用款计划区财政局国库科区财政局国库科2、审核分月用款计划下达流程图一级预算单位一级预算单位27国库集中支付改革业务培训用款导向与支付方式的关系用款导向与支付方式的关系用款导向支付方式备注直接支付直接支付用款计划用款计划政府采购政府采购政府采购支出政府采购支出其他其他政府采购支出政府采购支出实际政府采购数大于用款实际政府采购数大于用款导向为政府采购的指标导向为政府采购的指标授权支付授权支付用款计划用款计划其他
14、其他财政授权支付财政授权支付政府采购政府采购财政授权支付财政授权支付实际政府采购数小于用款实际政府采购数小于用款导向为政府采购的指标导向为政府采购的指标基本建设基本建设财政授权支付财政授权支付28国库集中支付改革业务培训编制用款计划的原则编制用款计划的原则根据批复的部门预算、调整预算指标、项根据批复的部门预算、调整预算指标、项目进度编制分月用款计划目进度编制分月用款计划基本经费支出按年度基本经费支出按年度均衡性均衡性原则编制；项原则编制；项目经费支出按项目目经费支出按项目实施进度实施进度编制。编制。29国库集中支付改革业务培训编制用款计划的原则编制用款计划的原则用款计划报送时间：用款计划报送时
15、间：一级预算单位于每月一级预算单位于每月2020日前汇总日前汇总报送下一报送下一月用款计划。月用款计划。1212月月2020日前报送下一年一月日前报送下一年一月用款计划。用款计划。各基层单位上报一级预算单位用款计划的各基层单位上报一级预算单位用款计划的时间由一级预算单位确定。时间由一级预算单位确定。30国库集中支付改革业务培训用款计划的注意事项用款计划的注意事项政府采购用款计划政府采购用款计划政府采购用款计划：用款导向为政府采购用款计划：用款导向为“政府采政府采购购”的预算指标按的预算指标按实际支付数实际支付数编制支付方编制支付方式为式为“政府采购支出政府采购支出”的用款计划的用款计划预算单位
16、编报政府采购用款计划时间：按预算单位编报政府采购用款计划时间：按照政府采购合同约定的付款方式和期限编照政府采购合同约定的付款方式和期限编报用款计划报用款计划31国库集中支付改革业务培训用款计划的注意事项用款计划的注意事项授权支付用款计划授权支付用款计划单位支付资金时，只能使用收到的额度中单位支付资金时，只能使用收到的额度中截止到本月的额度支付资金，以后月的额截止到本月的额度支付资金，以后月的额度当月不能提前使用。度当月不能提前使用。预算单位接收财政批复的计划和银行的额预算单位接收财政批复的计划和银行的额度到账通知单后，额度才可使用。度到账通知单后，额度才可使用。32国库集中支付改革业务培训用款
17、计划管理小结编制及批复用款计划的流程编制及批复用款计划的流程用款导向与支付方式的关系用款导向与支付方式的关系编制用款计划的原则（上报时间）编制用款计划的原则（上报时间）用款计划的注意事项用款计划的注意事项33国库集中支付改革业务培训财政直接支付财政直接支付流程财政直接支付流程工资统发支出工资统发支出政府采购支出政府采购支出财政直接支付注意事项财政直接支付注意事项34国库集中支付改革业务培训财政直接支付流程财政直接支付流程基层预算单位基层预算单位财政局国库部财政局国库部门门代理银行代理银行1、填写申请书2、审核后，开具财政性资金支付凭证6、开具入账通知书送财政局国库科5、回单清算行清算行4、申请
18、清算收款人收款人或用款或用款单位单位3、支付6、支付电子信息发送预算单位35国库集中支付改革业务培训财政直接支付工资统发支出工资统发支出工资统发适用范围工资统发适用范围 经人事局批准，已纳入收入规范管理人经人事局批准，已纳入收入规范管理人员的工资员的工资 经民政局批准发放的优抚人员的抚恤金经民政局批准发放的优抚人员的抚恤金未纳入工资统发的单位暂实行授权支付未纳入工资统发的单位暂实行授权支付36国库集中支付改革业务培训财政直接支付工资统发支出工资统发支出预算单位需在预算单位需在每月每月2020日前日前在工资统发程序在工资统发程序中生成下月工资数据上报人事局，并报财中生成下月工资数据上报人事局，并
19、报财政局工资统发清册。政局工资统发清册。如遇法定节假日及跨年度时，须提前报送。如遇法定节假日及跨年度时，须提前报送。其中：双休日提前其中：双休日提前2 2天报送，天报送，“春节春节”、“五一五一”、“十一十一”及跨年度提前及跨年度提前4 4天报送天报送 37国库集中支付改革业务培训财政直接支付工资统发支出工资统发支出工资统发支出预算单位不需填报工资统发支出预算单位不需填报石景山石景山区预算单位财政直接支付申请书区预算单位财政直接支付申请书，由财，由财政局国库部门从工资统发程序生成政局国库部门从工资统发程序生成申请申请书书，并将工资统发支付的电子信息返给，并将工资统发支付的电子信息返给预算单位。
20、预算单位。38国库集中支付改革业务培训财政直接支付工资统发支出工资统发支出工资统发单位在财政工资统发系统中生成工资统发单位在财政工资统发系统中生成下月工资数据，上报前注意与集中支付中下月工资数据，上报前注意与集中支付中用款导向为用款导向为“工资工资”的相同款项的的相同款项的“实际实际剩余指标数剩余指标数”核对，当集中支付系统中的核对，当集中支付系统中的实际剩余指标数实际剩余指标数小于小于当月工资数时，请及当月工资数时，请及时与专管员联系。时与专管员联系。39国库集中支付改革业务培训财政直接支付工资统发支出工资统发支出工资统发支出的入账依据工资统发支出的入账依据预算单位每月到财政局国库科领取预算
21、单位每月到财政局国库科领取石景石景山区预算单位财政直接支付入账通知书山区预算单位财政直接支付入账通知书和和中国工商银行北京分行代发工资入账中国工商银行北京分行代发工资入账清单清单作为入账依据作为入账依据40国库集中支付改革业务培训财政直接支付政府采购支出政府采购支出政府采购支出范围政府采购支出范围年度内财政拨款中单项采购支出超过年度内财政拨款中单项采购支出超过1010万万元（含元（含1010万元）的货物类政府采购支出及万元）的货物类政府采购支出及按照财政管理要求需要财政直接支付的支按照财政管理要求需要财政直接支付的支出出41国库集中支付改革业务培训财政直接支付政府采购支出政府采购支出支付依据支
22、付依据 区采购中心提供的区采购中心提供的石景山区政府采购石景山区政府采购资金拨款申请书资金拨款申请书，上报申请时按，上报申请时按申请申请书书账号填写账号填写42国库集中支付改革业务培训财政直接支付政府采购支出政府采购支出报送支付申请时间：报送支付申请时间： 接收到批复的政府采购支出用款计划接收到批复的政府采购支出用款计划5 5个工作日内个工作日内，按政府采购程序办理支付申，按政府采购程序办理支付申请事项及政府采购的请事项及政府采购的实际发生数实际发生数，填制，填制申请书申请书以电子数据传送财政局国库部以电子数据传送财政局国库部门门43国库集中支付改革业务培训财政直接支付政府采购支出政府采购支出
23、政府采购支出入账依据政府采购支出入账依据石景山区预算单位财政直接支付入账通石景山区预算单位财政直接支付入账通知书知书和供应商提供的发票。和供应商提供的发票。 44国库集中支付改革业务培训财政直接支付注意事项财政直接支付注意事项工资统发支出工资统发支出 工资统发入账通知书由原财政打印改为银行打印，原工资统发入账通知书由原财政打印改为银行打印，原入账通知书废止。预算单位每月到国库科领取入账通知书。入账通知书废止。预算单位每月到国库科领取入账通知书。政府采购支出政府采购支出 原政府采购资金以发票入账，现改为由银行打印的入原政府采购资金以发票入账，现改为由银行打印的入账通知书和发票一起作为原始凭证入账
24、。预算单位到国库账通知书和发票一起作为原始凭证入账。预算单位到国库科领取入账通知书。科领取入账通知书。45国库集中支付改革业务培训财政直接支付小结财政直接支付流程财政直接支付流程工资统发支出（报送清册时间）工资统发支出（报送清册时间）政府采购支出（上报申请时间）政府采购支出（上报申请时间）财政直接支付注意事项财政直接支付注意事项 （入账通知书）（入账通知书）46国库集中支付改革业务培训财政授权支付财政授权支付的范围财政授权支付的范围财政授权支付程序财政授权支付程序财政授权支付日常业务财政授权支付日常业务47国库集中支付改革业务培训财政授权支付范围范围未纳入直接支付的各项支出和经区财政局未纳入直
25、接支付的各项支出和经区财政局批准的其他支出批准的其他支出（其中包括预算指标已下（其中包括预算指标已下达为区属预算单位的基本建设资金）达为区属预算单位的基本建设资金） 48国库集中支付改革业务培训财政授权支付授权支付程序授权支付程序区财政局国库区财政局国库部门部门基层预算单位基层预算单位代理银行代理银行3、清算1、签发支票清算行清算行收款人收款人或用款或用款单位单位2、支付4、编制授权支出日报表授权支付流程图3、回单49国库集中支付改革业务培训财政授权支付日常业务日常业务支票的种类支票的种类办理转账业务如何签发支票办理转账业务如何签发支票同城委托收款业务的办理同城委托收款业务的办理预算单位缴纳税
26、款预算单位缴纳税款50国库集中支付改革业务培训财政授权支付日常业务日常业务支票种类支票种类预算单位使用支票方式结算时，须使用由银行在支票上加预算单位使用支票方式结算时，须使用由银行在支票上加盖了盖了“授权支付授权支付”戳记的支票戳记的支票现金支票现金支票 现金支票现金支票 现金支票（限额）现金支票（限额）转账支票转账支票 转账支票转账支票 转账支票（限额）转账支票（限额）51国库集中支付改革业务培训财政授权支付日常业务日常业务办理转账业务如何签发支票办理转账业务如何签发支票签发支票时能够明确收款人名称、银行账号等相关信息的，须将所有信息填写齐全后送交银行，银行将资金汇划到收款人账户签发支票时不
27、能确定收款人名称、银行账号、支付金额等相关信息的，预算单位可签发未填写收款人名称、银行账号、支付金额等信息的转账支票。 52国库集中支付改革业务培训财政授权支付日常业务日常业务签发支票的时间签发支票的时间预算单位在预算单位在“批复计划接收批复计划接收”和和“额度到额度到账通知单接收账通知单接收”都完成后，便可使用当月都完成后，便可使用当月的额度，签发支票。的额度，签发支票。 53国库集中支付改革业务培训财政授权支付日常业务日常业务签发支票时注意以下几点：签发支票时注意以下几点：限额不能超过可申请支付数；限额在未支付时占限额不能超过可申请支付数；限额在未支付时占用额度，所以不宜过大用额度，所以不
28、宜过大 预算单位必须按实际支付情况录入摘要预算单位必须按实际支付情况录入摘要 签发支票时的录入的支付信息与账务处理时的记签发支票时的录入的支付信息与账务处理时的记账信息应保持一致账信息应保持一致预算单位签发支票后必须发送电子信息给银行预算单位签发支票后必须发送电子信息给银行预算单位签发支票必须正确录入支票号预算单位签发支票必须正确录入支票号54国库集中支付改革业务培训财政授权支付日常业务日常业务非统发工资单位由银行代发工资，如何发放非统发工资单位由银行代发工资，如何发放工资工资 签发支票时录入金额等信息，不录入收款签发支票时录入金额等信息，不录入收款人信息。支票打印后，单位须在收款人名人信息。
29、支票打印后，单位须在收款人名称处手工录入单位名称或打印出单位名称，称处手工录入单位名称或打印出单位名称，即可按照日常支付业务到银行进行办理即可按照日常支付业务到银行进行办理 55国库集中支付改革业务培训财政授权支付日常业务日常业务同城委托收款业务的办理同城委托收款业务的办理预算单位支付水电费、通信、职工社会保险等费预算单位支付水电费、通信、职工社会保险等费用通常可以采用以下用通常可以采用以下2 2种支付方法：种支付方法： （1 1）开具支票，按照日常支付业务到银行进行）开具支票，按照日常支付业务到银行进行办理办理56国库集中支付改革业务培训财政授权支付日常业务日常业务 （2 2）办理同城特约委
30、托收款，）办理同城特约委托收款，每月月初每月月初发送代发送代理银行理银行“0”0”金额的授权支付支票电子信息，不金额的授权支付支票电子信息，不用打印纸质支票，银行收到收款单位的票据录入用打印纸质支票，银行收到收款单位的票据录入具体金额；具体金额；由于第四批试点单位使用集中支付程序尚不熟练，由于第四批试点单位使用集中支付程序尚不熟练，建议建议20072007年预算单位暂不通过零余额账户办理同年预算单位暂不通过零余额账户办理同城特约委托收款业务。城特约委托收款业务。 57国库集中支付改革业务培训财政授权支付日常业务日常业务预算单位缴纳税款预算单位缴纳税款预算单位支付各项税款时，用税务系统统一格式预
31、算单位支付各项税款时，用税务系统统一格式的税收票据缴纳税款。的税收票据缴纳税款。 预算单位只需在集中支付程序中录入电子信息，预算单位只需在集中支付程序中录入电子信息，并发送银行，不需打印纸质支票。并发送银行，不需打印纸质支票。58国库集中支付改革业务培训财政授权支付 小结财政授权支付的范围财政授权支付的范围财政授权支付程序财政授权支付程序财政授权支付日常业务财政授权支付日常业务59国库集中支付改革业务培训年终结转年终结转的原则年终结转的原则年终结转的流程年终结转的流程60国库集中支付改革业务培训年终结转的原则年终结转的原则当年未支付完的资金原则上结转下当年未支付完的资金原则上结转下年度继续使用
32、年度继续使用61国库集中支付改革业务培训年终结转的流程年终结转的流程因人民银行管理控制，当年因人民银行管理控制，当年1212月月3131日工作日结束日工作日结束时，单位结余资金需全部注销。预算单位收到时，单位结余资金需全部注销。预算单位收到石景山区财政授权支付额度注销通知单石景山区财政授权支付额度注销通知单下年度预算单位需重新报送用款计划，财政批复下年度预算单位需重新报送用款计划，财政批复后生成后生成石景山区财政授权支付额度恢复通知单石景山区财政授权支付额度恢复通知单，经银行确认后，发送单位，恢复单位额度，经银行确认后，发送单位，恢复单位额度，单位继续使用单位继续使用。62国库集中支付改革业务
33、培训集中支付计算机管理规定集中支付计算机管理规定财政局为试点单位配置的计算机、打印机财政局为试点单位配置的计算机、打印机主要用于国库集中支付等相关财政业务，主要用于国库集中支付等相关财政业务，所有权属预算单位所有权属预算单位计算机只能接入财政专网计算机只能接入财政专网计算机发生软、硬件故障时，预算单位与计算机发生软、硬件故障时，预算单位与供应商联系维修事宜供应商联系维修事宜63国库集中支付改革业务培训总结基层预算单位的工作选择零余额账户的代理银行，填写开户申选择零余额账户的代理银行，填写开户申请报财政局国库科；开户后填写请报财政局国库科；开户后填写拨款印拨款印鉴卡鉴卡报财政局国库科；报财政局国
34、库科；填写填写石景山区预算单位用款计划申请表石景山区预算单位用款计划申请表（附件三），报送一级预算单位（网络）（附件三），报送一级预算单位（网络）64国库集中支付改革业务培训总结基层预算单位的工作填写填写石景山区预算单位财政直接支付申石景山区预算单位财政直接支付申请书请书，报送财政局，报送财政局填写支票，直接办理财政授权支付。填写支票，直接办理财政授权支付。65国库集中支付改革业务培训总结一级预算单位的工作选择零余额账户的代理银行，填写开户申选择零余额账户的代理银行，填写开户申请报财政局国库科；开户后填写请报财政局国库科；开户后填写拨款印拨款印鉴卡鉴卡报财政局国库科；报财政局国库科；审核汇总审核汇总石景山区预算单位用款计划申石景山区预算单位用款计划申请表请表，报送财政局（网络），报送财政局（网络）66国库集中支付改革业务培训总结一级预算单位的工作填写填写石景山区预算单位财政直接支付申石景山区预算单位财政直接支付申请书请书，报送财政局，报送财政局填写支票，直接办理财政授权支付。填写支票，直接办理财政授权支付。67国库集中支付改革业务培训谢谢大家观看！谢谢大家观看！68国库集中支付改革业务培训
