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1、 施工阶段工程造价控制第一节 施工阶段工程造价控制概述一、施工阶段的特点u施工阶段工作量最大u施工阶段投入最多u施工阶段持续时间长、动态性强u施工阶段是形成工程建设项目实体阶段，需要严格进行系统过程控制u施工阶段设计单位数量多u施工阶段工程信息内容广泛、时间性强、数量大u存在众多影响目标实现的因素二、建设工程项目施工阶段与工程造价的关系l建设工程项目施工阶段是按照设计文件、图纸等要求，具体组织施工建造的阶段。l工程造价控制最为复杂，是工程造价确定与控制理论和方法的重点和难点所在。l施工阶段工程造价控制的目标是把工程造价控制在承包合同价或施工图预算内，并力求在规定的工期内生产出质量好、造价低的建
2、筑产品。三、建设工程项目施工阶段影响工程造价的因素l工程变更与合同价调整。l工程索赔。l工期。l工程质量。l人力及材料、机械设备等资源市场供求规律的影响l材料代用三、施工阶段工程造价管理的工作程序业主造价工程师设计单位施工单位投资目标分析论证确定投资目标分解投资目标编制资金使用计划确定资金使用计划审核已完工程实物量是否合理设计挖潜修改变更修改施工组织设计编制施工组织设计否主要技术方案技术经济分析是已完工程实物量施工审核施工组织设计业主造价工程师设计单位施工单位审核已完工程实物量已完工程实物量有无索赔已完工程结算表审核已完工程结算表无是否合理已完工程结算是修改已完工程结算提出索赔文件有审核索赔文
3、件否是否合理去除不合理部分签证索赔文件实际投资与计划投资比较否是认可索赔文件业主造价工程师设计单位施工单位实际投资与计划投资比较有无偏差分析投资偏差原因有采取纠偏措施未完工程投资预测无投资目标需调整吗提出投资目标调整方案确定投资目标调整方案调 审核竣工结算文件否编制竣工结算文件业主造价工程师设计单位施工单位审核竣工结算文件编制竣工结算文件是否合理是竣工结算修改竣工结算文件否结束施工阶段造价控制流程图四、施工阶段工程造价控制的措施主要任务：通过工程付款控制、工程变更控制、预防并处理好费用索赔、挖掘节约工程造价潜力来实现实际发生费用不超过计划投资。v组织措施 （1）落实投资控制项目管理班子 （2）
4、编制施工阶段投资控制工作计划与工作流程图v经济措施 （1）编制资金使用计划，确定、分解投资控制目标 （2）进行工程计量 （3）复核工程付款账单，签发付款证书 （4）进行投资跟踪控制 （5）协商确定工程变更价款，审核竣工结算 （6）对工程施工过程中的投资支出做好分析与预测v 技术措施 （1）严格控制设计变更 （2）继续通过设计挖掘节约投资的可能性 （3）审核承包商编制的施工组织设计v 合同措施 （1）做好施工记录，保存各种文件图纸，为正确处理可 能发生的索赔提供依据，参与处理索赔事宜 （2）参与合同修改、补充工作，着重考虑它对投资控制 的影响五、工程计量的方法计量范围： （1）工程量清单中的全部
5、项目 （2）合同文件中规定的项目 （3）工程变更项目 均摊法 凭据法 估价法 断面法 图纸法 分解计量法计量方法：二、 工程变更及合同价款确定一、工程变更概述1.工程变更的概念 施工过程中出现了与签订合同时的预计条件不一致的情况，而需要改变原定施工承包范围内的某些工作内容。2.工程变更的内容 工程变更包括设计变更、进度计划变更、施工条件变更、工程量清单中未包括的“新增工程”等。分为设计变更与其他变更两大类。 设计变更包括：更改工程有关部分的高程、基线、位置、尺寸；增减合同中约定的工程量；改变有关工程的施工时间和顺序；其他有关工程变更需要的附加工作。 其他变更指除设计变更外，其他能够导致合同内容
6、变更的都属于其他变更。如变更质量标准；对工期要求的变化；施工条件和环境变化导致施工机械和材料的变化等。二、工程变更的确认与处理程序1.工程变更的确认：不论任何一方提出的工程变更，均应由工程师确认，并签发工程变更指令。2.工程设计变更的处理程序施工中发包人需对原工程设计进行变更，应提前14天以书面形式向承包人发出变更通知。承包人按照工程师发出的变更通知及有关要求，进行相应的变更。因变更导致合同价款的增减及造成的承包人损失，由发包人承担，延误的工期相应顺延。施工中承包人不得对原工程设计进行变更。承包人在施工中提出的合理化建议涉及到对设计图纸或施工组织设计的更改及对材料、设备的换用，须经工程师同意。
7、所发生的费用和获得的收益，发包人与承包人另行约定分担或分享。承包方按照工程师发出的变更通知及有关要求，需要进行下列变更： 1)更改工程有关部分的标高、基线、位 置、和尺寸 2)增减合同中约定的工程量； 3)改变有关工程的施工时间和顺序； 4)其他有关工程变更需要的附加工作。一般过程是：一般过程是：提出工程变更分析提出的工程变更对项目目标的影响确认工程变更初步确定处理变更所需的费用、时间范围和质量要求(向业主提交变更评估报告)分析有关的合同条款和会议、通信记录三、工程变更合同价款的确定1.工程变更后合同价款的确定程序时间限制14天收到变更工程价款报告一方，应在收到之日起14天内予以确认或提出协商
8、意见，14天未确认也未提出协调意见，视为变更款已确认。确认增（减）的工程变更价款与工程进度款同期支付。2.工程变更后合同价款的确定方法合同中已有适用于变更工程的价格，按合同已有的价格变更合同价款 合同中只有类似于变更工程的价格，可以参照类似价格变更合同价款； 合同中没有适用或类似于变更工程的价格，由承包人或发包人提出适当的变更价格，经对方确认后执行。如双方不能达成一致的，双方可提请工程所在地工程造价管理机构进行咨询或按合同约定的争议或纠纷解决程序办理。 v“合同中已有适用于变更工程的价格”中“适用于”是指同时满足以下条件:v变更项目与合同中已有项目性质相同, 即两者的图纸尺寸、施工方法、材质完
9、全一致；v变更项目与合同中已有项目施工条件一致；v变更工程的增减工程量在执行原有综合单价的合同约定幅度范围内；v合同已有项目的价格没有明显偏高或偏低。v“合同中只有类似于变更工程的价格”中“类似于”可理解为以下情形:v变更项目与合同中已有项目两者图纸尺寸不同，但施工方法、材质、施工条件相同；v变更项目与合同中已有项目两者材质改变, 而人工、材料、机械消耗量及施工方法、施工环境相同。四、FIDIC合同条件下的工程变更1.工程变更 在颁发工程接收证书前的任何时间，工程师可通过发布指令或要求承包商提交建议书的方式，提出变更。2.变更范围（1）改变合同中任何工作的工程量。（2）任何工作质量或其他特性的
10、变更。（3）工程任何部分高程、位置和尺寸的改变。（4）删减任何合同约定的工作内容。（5）改变原定的施工顺序或时间安排。（6）进行永久工程所必需的任何附加工作、永久设备、材料供应或其他服务。（7）新增工程按单独合同对待。3.变更程序（1）工程师将计划变更事项通知承包商，并要求承包商实施变更建议书。2）承包商应尽快做出书面回应，或提出他不能照办的理由（如果情况如此），或提交依据工程师的指示递交实施变更的说明，包括对实施工作的计划以及说明、对进度计划做出修改的建议、对变更估价的建议、提出变更费用的要求。若承包商由于非自身原因无法执行此项变更，承包商立刻通知工程师。3）工程师收到此类建议书后，应尽快给
11、予批准、不批准、或提出意见的回复。4）承包商在等待答复期间，不应延误任何工作，应由工程师向承包商发出执行每项变更并附做好各项记录的任何要求的指示，承包商应确认收到该指示。4.变更估价变更估价原则变更工作在工程量表中有同种工作内容的单价，应以费率计算变更工程费用工程量表中虽然有同类工作单价或价格，但对具体变更工作不适用，择应该在原单价和价格的基础上制定合理的新单价或价格变更工作的内容在工程量表中没有同类工作的费率和价格，应按照与合同单价水平一致的原则确定新的费率或价格可以调整合同工作单价的原则各项工作内容的适宜费率或价格，应为合同对此类工作内容规定的费率或价格，如合同中无某项内容，应取类似工作的
12、费率或价格。但在以下情况下，宜对有关工作内容采取新的费率或价格： 1）该项工作测出的数量变化超过工程量表或其他资料表中所列数量的10%以上， 2）此数量变化与该项工作上述规定的费率或单价的乘积，超过中标合同金额的0.01%。 3）由数量变化直接导致该项工作的单位工程费用变动超过1%， 4）合同中没有规定该项工作为“固定费率项目”。v 删减原定工作后对承包商的补偿间接费、税金的补偿工程变更及合同价款调整对比工程变更施工合同文本FIDIC合同条件工程变更的范围主要是设计变更，也包括其他变更，设计变更主要包括：更改有关部分的标高、基线、位置和尺寸；增减合同中约定的工程量；改变有关工程的施工时间和顺序
13、等。其他变更主要指工程质量的变更。主要范围包括：工程量的改变；质量和其他特性改变；标高、位置或尺寸改变；删减工作内容；新增工程；改变原定的施工顺序和时间安排。发包人或工程师提出的变更承包人对于发包人的变更通知没有拒绝的权利，变更超过原设计标准或者批准的建设规模时，须经原规划管理部门和其他有关部门审查批准，并由原设计单位提供变更的相应的图纸和说明。工程师可以直接发布变更指示，也可以要求承包商递交建议书承包商提出的变更承包人不得随意变更设计，合理化建议必须经工程师同意。工程师同意后，也须经原规划管理部门和其他有关部门审查批准，并由原设计单位提供变更的相应的图纸和说明。否则一切后果由承包商承担。未经
14、工程师批准前承包商不得擅自变更。承包商应首先提出变更建议，以证明变更能为业主带来利益。若变更涉及部分永久工程设计，承包商应自行设计或委托有资质单位进行，工程师批准建议后，调整合同价。变更估价套用已有价格；参照类似价格；承包人提出适当的变更价格，经工程师确认后执行按原费率计算变更工程费用；在原单价和价格的基础上制定合理的新单价或价格；确定新的费率或价格一、工程索赔概述一、工程索赔概述1.工程索赔的概念工程索赔的概念 是在工程承包合同履行中，当事人一方因另一方不履行或者不完全履行合同所规定的义务或者出现了应当由对方承担的风险而遭受损失时，向另一方提出赔偿要求的行为。第三节 工程索赔一方违约使另一方
15、蒙受损失，受损方向对方提出赔偿损失要求。发生应由甲方承担责任的特殊风险事件或遇到不利的自然条件情况使承包方（乙方）蒙受较大损失而向业主提出补偿损失的要求。承包商本应获得的正当利益，由于没能及时得到监理工程师（或甲方代表）的确认和业主应给予的支付，而以正式函件向业主索要。索赔是承包商和业主之间承担风险比例的合理分摊。2.工程索赔产生原因（1）当事人违约。当事人没有按照合同约定履行自己的义务。分为发包人违约、承包人违约。例：发包人违约导致的索赔 某工程项目，合同规定发包人为承包人提供三级路面标准的现场公路。由于发包人选定的工程局在修路中存在问题，现场交通道路在相当一段时间内未达到合同标准。承包人的
16、车辆只能在路面块石垫层上行驶，造成轮胎严重超常磨损，承包人提出索赔。工程师批准了对208条轮胎及其他零配件的费用补偿，共计1900万日元。（2）工程师不当行为。工程师的不当行为给承包商造成的 损失由业主承担。（3）不可抗力事件 可以分为自然事件和社会事件。自然事件主要是不利的自然条件和客观障碍。社会事件则包括国家政策、法律、法令的变更，战争、罢工等。例：不利自然条件导致的索赔 某港口工程在施工过程中，承包人在一部位遇到了比合同标明的更多、更加坚硬的岩石，开挖工作变得更加困难，工期拖延了4个月。这种情况就是承包人遇到了与原合同规定不同的、无法预料的不利自然条件，工程师应给予证明，发包人应当给予工
17、期延长及相应的额外费用补偿。（4）合同缺陷。指合同文件规定不严谨或有矛盾，合同中有遗漏或错误。 合同文件的优先解释顺序为：合同协议书；中标通知书，投标报价书；合同专用条款；合同通用条款；规范及有关技术文件；图纸；工程量清单；招标文件；（5）合同变更 表现为设计变更、施工方法变更、追加或者取消某些工作、合同规定的其他变更等。（6）其他第三方原因 其他第三方原因常常表现为与工程有关的第三方的问题而引起对本工程的不利影响。3.工程索赔分类（1）按索赔目的分类工期索赔：指由于甲方原因造成延长工期，乙方要求业主延长施工时间，使原规定的工程竣工日期顺延，从而避免到期不能完工而追究承包商的违约责任，承包商的
18、工期索赔实质上是一种权力索赔要求，在合同的通用条件中都列有可顺延工期的条款，具体指出在哪些情况下承包商有权要求延长工期。费用索赔：指由于甲方原因使乙方造成经济损失，既包括施工单位由于施工的客观条件改变而增加了开支时，向业主要求补偿额外费用支出，也包括由于施工单位的质量事故及拖延工期等，建设单位向施工单位索取违约罚款。 在实际工程中，大多数情况是承包商就某一既提工期索赔，又提经济索赔，按通常的索赔惯例，两种索赔应独立提出。（2）按索赔的有关当事人分类建设单位与承包商的索赔：如有关工程量、工程变更、工期、质量和价格方面的争议，以及有关违约行为、暂停施工和终止合同等方面损害赔偿原因。总承包商与分包商
19、之间的索赔承包商与供货商之间的索赔：多为商贸方面的争议如货物质量不符合技术要求，数量短缺，交（提）货延误、运输损失等。承包商向保险公司、运输公司的索赔。（3）按索赔依据分类合同内的索赔：索赔涉及的内容可在合同文件中找到依据。如工程量计算规则，变更工程的计算和价格，不同原因引起的拖延。这类索赔不大容易发生争议。合同外的索赔：索赔的内容或权利虽然难以在合同条款中找出依据，但以根据合同的某些条款的含义，推论出承包人有索赔权。如外汇汇率变化。道义索赔（额外支付）：例如施工单位在投标时对标价估计不足，实施过程中发现工程比他原预计的困难要大的多，致使投入成本远远大于他的工程收入，尽管承包商在合同和法律中找
20、不到依据，但业主可能察及实际情况，为了使工程获得良好进展，出于同情和对承包商的信任而慷慨予以补偿。这种补偿较为罕见。（4）按索赔的处理方式分类单项索赔：即采取一事一赔的方式，在每一件索赔事项发生后，报送索赔通知书，编制索赔报告，要求单项解决支付，不与其他索赔事项混在一起，这是工程索赔通常采用的方式。综合索赔：综合索赔通常发生在工程竣工前，承包商将施工中未解决的单项索赔集中起来，提出一份综合索赔报告，以一揽子方案解决索赔问题。这是合同双方在工程移交前后进行的最终索赔谈判。采用这种方式索赔，是在特定情况下被迫采用的一种索赔方法。索赔的初期要求可能是较容易解决的问题，拖到后期进行综合索赔会因问题的积
21、累而使得矛盾尖锐化，往往还会牵涉到利息、预期利润的补偿、拖期罚款的扣留、工程结算等等，有些还会涉及拖期的责任划分，质量的处理，再加上施工过程中的许多干扰事件搅在一齐，使得原因、责任和影响的分析很为艰难，以及索赔文件及其分析的说明材料审阅和评价费时费事，使得综合索赔的处理变得龙为困难和复杂。因此应尽量避免利用综合索赔方式，因为它涉及的因素复杂，且纵横交错，不太容易索赔成功。5、索赔事件的性质分类工程延误索赔工程变更索赔合同被迫终止的索赔工程加速索赔意外风险和不可预见因素其他索赔二、工程索赔处理原则及程序二、工程索赔处理原则及程序1.工程索赔的处理原则工程索赔的处理原则l 以合同为依据l 注意资料
22、的积累l 及时合理地处理索赔l 加强主动控制，减少工程索赔索赔事件发生索赔申请提交索赔报告及资料工程师审核工程师与承包人谈判，如谈判不成功，工程师有权单方面处理并将意见报送业主并通知承包人发包人审批承包人同意承包人不同意谈判和协调仲裁或诉讼28天28天28天2.工程索赔的处理程序工程索赔的处理程序建设工程施工合同文本建设工程施工合同文本中有关的规定及程序中有关的规定及程序2.工程索赔的处理程序工程索赔的处理程序FIDIC合同条件合同条件中有关的规定及程序中有关的规定及程序承包商发出索赔通知。察觉或应当察觉事件或情况后28天内，向工程师发出。承包商递交详细的索赔报告。察觉或应当察觉事件或情况后4
23、2天内，向工程师递交详细的索赔报告。若引起索赔的事件连续影响，承包商每月递交中间索赔报告，说明累计索赔延误时间和金额，在索赔事件产生影响结束后28天内，递交最终索赔报告。工程师答复。工程师在收到索赔报告或对过去索赔的任何进一步证明资料后42天内，做出答复。3、索赔证据与文件、索赔证据与文件1.索赔证据索赔证据1 1）招）招标标文件、施工合同文件及附件、文件、施工合同文件及附件、经认经认可的施工可的施工组织设计组织设计、工程工程图纸图纸、技、技术规术规范等。范等。（直接引用）（直接引用）2 2）双方的往来信件及各种会）双方的往来信件及各种会议纪议纪要。要。( (经经双方双方签签署署) )3 3）
24、施工）施工进进度度计计划和具体的施工划和具体的施工进进度安排。（度安排。（变变更索更索赔赔重要依据）重要依据）4 4）施施工工现现场场的的有有关关文文件件。如如施施工工记记录录、施施工工备备忘忘录录、施施工工日日记记等。等。5 5）工程）工程检查验检查验收收报报告和各种技告和各种技术鉴术鉴定定报报告。告。6 6）建筑材料的采）建筑材料的采购购、订货订货、运、运输输、进场时间进场时间等方面的凭据。等方面的凭据。7 7）工程中）工程中电电、水、道路开通和封、水、道路开通和封闭闭的的记录记录与与证证明。明。8 8）国国家家有有关关法法律律、法法令令、政政策策文文件件，政政府府公公布布的的物物价价指指
25、数数、工工资资指数等。指数等。2.索赔文件索赔文件 承承包包人人向向业业主主索索赔赔的的正正式式书书面面材材料料。也也是是业业主主审审议议承承包包人人索索赔赔请请求的主要依据。求的主要依据。索索赔赔通知（索通知（索赔赔信）信）。索。索赔赔信是一封承包商致信是一封承包商致业业主的主的简简短的信函。短的信函。 （1 1）说说明明索索赔赔事事件件；（2 2）列列举举索索赔赔理理由由；（3 3）提提出出索索赔赔金金额额及（或）工期。及（或）工期。索索赔赔报报告告。索索赔赔报报告告是是索索赔赔材材料料的的正正文文，包包括括报报告告的的标标题题、事事实实与与理理由由、损损失失计计算算与与要要求求赔赔偿偿金
26、金额额及及工工期期。撰撰写写索索赔赔报报告告时时，应应注注意：意： （1 1）索索赔赔事事件件应应真真实实，证证据据应应确确凿凿；（2 2）索索赔赔的的计计算算要要准准确确，计计算算的的依依据据、方方法法、结结果果都都应应详详细细列列出出；（3 3）要要明明确确索索赔赔事事件件的的发发生生是是非非承承包包人人的的责责任任；（4 4）要要说说明明所所发发生生的的事事件件是是一一个个有有经经验验的的承承包包人人所所不不能能预预测测的的；（5 5）要要阐阐述述清清楚楚所所发发生生事事件件与与承承包包人人所所遭受遭受损损失之失之间间的因果关系。的因果关系。附附件件。包包括括索索赔赔金金额额及及（或或）
27、工工期期详详细细计计算算书书、索索赔赔报报告告中中列列举举事件的事件的证证明文件和明文件和证证据。据。三、常见施工索赔的处理三、常见施工索赔的处理1、不利的自然条件与人力障碍引起的索赔（1）不利的自然条件是指施工中遭遇到的实际自然条件比招标文件中所描述的更为困难，增加了施工的难度，使承包商必须花费更多的时间和费用。在签署的合同条件下，往往写明承包商在提交投标书之前，已对现场和周围环境及与之有关的可用资料进行了考察和检查，包括地表以下条件及水文和气候条件，承包商自己应对上述资料负责。在工程施工过程中，承包商如果遇到了现场气候条件以外的外界障碍条件，在他看来这些障碍和条件是一个有经验的承包商无法预
28、料到的，则承包商有要求补偿费用和延长工期的权利。 例：某承包商投标获得一项铺设管道的工程。工程开工后，当挖掘深7.5米坑时，遇到了严重的地下渗水，不得不安装抽水系统，并启动达75天，承包商认为这是地质资料不实造成的，为此要求对不可预见的额外成本进行赔偿。但工程师认为，地质资料是确实的，钻探是在5月中旬，意味着是在旱季季尾，而承包商是在雨季中期进行。因此，承包商应预先考虑到会有一较高的水位，这种风险不是不可预见的，因而拒绝索赔。1、不利的自然条件与人力障碍引起的索赔（Contd）（2）在施工过程中，如果承包商遇到了地下构筑物或文物，只要图纸并未说明的，而且与工程师共同确定的处理方案导致了工程费用
29、的增加，承包商可提出索赔，延长工期和补偿相应费用。 例：某工程项目在基础开挖过程中，发现古墓，承包商及时报告了监理工程师，由于进行考古挖掘，承包商提出如下索赔：由于挖掘古墓，承包商停工15天，要求业主顺延工期15天。由于停工，使在现场的一台挖掘机闲置，要求业主赔偿费用为：1000元/台班15台班1.5万元由于停工，造成人员窝工损失为：60元/工日15日30工2.7万元。问：如何处理承包商各项索赔？2、工程延误造成的索赔 工程延误造成的索赔指的是发包人未按合同要求提供施工条件，如未及时提供设计图纸、施工现场、道路、合同中约定的业主供应的材料不到位等原因造成工程拖延的索赔，如果承包商能提出证据说明
30、其延误造成的损失，则有权获得延长工期和补偿费用的赔偿。 工程延误若属于承包商的原因，不能得到费用补偿、工期不能顺延。 工程延误若由于不可抗力原因，工期可延长但费用得不到补偿。3、工程变更造成的索赔 由于发包人或监理工程师指令，增加或减少工程量、增加附加工程、修改设计、变更工程顺序等，造成工期延长或费用增加，则应延长工期和补偿费用。4、不可抗力造成的索赔 因不可抗力事件导致延误的工期顺延，费用由双方按以下原则承担。 1）工程本身的损害、因工程损害导致第三方人员伤亡和财产损失以及运至施工场地用于施工的材料和待安装的设备的损害，由发包人承担。 2）发包人、承包人人员伤亡由其所在单位负责，并承担相应费
31、用。 3）承包人机械设备损坏及停工损失，由承包人承担。 4）停工期间，承包人应工程师要求留在施工场地的必要管理人员及保卫人员的费用由发包人承担。 5）工程所需清理、修复费用，由发包人承担。问题：施工现场施工方临时设施损坏如何处理？甲方的？ 例：某工程项目，业主与承包人按建设工程施工合同示范文本签订了工程施工合同，甲乙双方分别办理了人身及财产保险。工程施工过程中发生了几十年未遇的强台风，造成了工期及经济损失，承包商向工程师提出如下索赔要求： 由于台风，造成承包方多人受伤，承包方支出医疗及休养补偿费用1.32万元，要求业主给予赔偿。 由于施工现场施工机械损坏，用去修理费0.89万元，要求业主给予赔
32、偿。 由于现场停工，造成的设备租赁费用及人工窝工2.041万元，要求业主给予赔偿。 由于台风，造成部分已建且已验收的分部分项工程损失，用去修复处理费用4.75万元，要求业主给予赔偿。 由于清理灾后现场工作，需要费用1.3万元，要求业主给予赔偿。 造成现场停工5天，要求业主顺延工期5天。问：如何处理以上各项承包商提出的索赔要求？5、业主不正当终止合同引起的索赔 业主不正当终止工程，承包商有权要求补偿损失，其数额是承包商在被终止工程上的人工、材料、机械设备的全部支出，以及各项管理费用、贷款利息等，并有权要求赔偿其盈利损失。6、工程加速引起的索赔7、业主拖延工程款支付引起的索赔 发包人超过约定的支付
33、时间不支付工程款，双方又未能达成延期付款协议，导致施工无法进行，承包人可停止施工，并有权获得工期的补偿和额外费用补偿。8、其他索赔 政策、法规变化、货币汇率变化、物价上涨等原因引起的索赔，属于业主风险，承包商有权要求补偿。索赔原因责任者处理原则索赔结果工程变更业主、工程师工期顺延、补偿费用工期+费用业主拖延工程款业主工期顺延、补偿费用工期+费用施工中遇到文物、构筑物 业主工期顺延、补偿费用工期+费用工期延误业主工期顺延、补偿费用工期+费用异常恶劣气候、天灾等不可抗力客观原因工期顺延、费用不补工期业主不正当终止合同业主补偿损失费用综合以上几种情况，常见的几种施工索赔处理如下表：四、工程索赔计算1
34、、工期索赔计算 由非承包商原因引起的并确实给承包商造成了工期延误，可以得到工期补偿。划清施工进度拖延的责任。被延误的工作应是处于施工进度计划关键线路上的施工内容。共同延误的处理 在实际施工过程中，工期拖延很少是只由一方造成的，往往是两、三种原因同时发生（或相互作用）而形成的，称为“共同延误”。首先判断造成拖期的哪一种原因是最先发生的，即确定“初始延误”者，它应对工程拖期负责。在初始延误发生作用期间，其他并发的延误者不承担拖期责任。如果初始延误者是发包人原因，则在发包人原因造成的延误期内，承包人既可得到工期延长，又可得到经济补偿。如果初始延误者是客观原因，则在客观因素发生影响的延误期内，承包人可
35、以得到工期延长，但很难得到费用补偿。如果初始延误者是承包人的原因，则在承包人原因造成的延误期内，承包人既不能得到工期补偿，也不能得到费用补偿。工期索赔的方法（1）网络分析法 利用进度计划的网络图，分析计算索赔事件对工期影响的一种方法。适用于许多索赔事件的计算。（2）比例计算法 在实际工程中，干扰时间常常影响某些单项工程、单位工程或分部分项工程工期，要分析它们对总工期的影响，可以采用简单的比例计算。v计算网络图，总工期16天，关键工作为A、B、E、F。v若由于业主原因造成工作B延误2天，由于B为关键工作，对总工期将造成延误2天，故向业主索赔2天。v若由于业主原因造成工作C延误1天，承包商工期是否
36、可以向业主提出1天的工期补偿？v工作C总时差为一天，有一天的机动时间，业主原因造成的一天延误对总工期不会有影响。实际上，将一天的延误代入原网络图，即C工作变为3天，计算结果工期仍为16天。v若由于业主原因造成工作C延误3天，由于C本身有1天的机动时间，对总工期造成延误为312（天），故向业主索赔2天。或将工作C延误的3天代入网络图中，即C为235（天），计算可以发现网络图关键线路发生了变化，工作C由非关键工作变成了关键工作，总工期为18天，索赔18162（天）。1、索赔事件同时发生？2、工作B，承包商原因延误2天。 例：某项工程，基础为整体底板，混凝土量为840m3，计划浇筑底板混凝土24小时
37、连续施工需4天，在土方开挖时发现地基与地质资料不符，业主与设计单位洽商后修改设计，确定局部基础深度加深，混凝土工程量增加70m 3，补偿工期？解：原计划浇筑底板时间（24/8）412（天）由于基础工程量增加而增加的工期 （70/840）121（天）2、费用索赔计算（1）索赔费用的组成 人工费、机械使用费、材料费、管理费、利润、利息、分包费用、保函手续费。FIDIC合同中可以合理补偿利润的索赔：延误发放图纸延误移交施工现场承包商依据工程师提供的错误数据导致放线错误非承包商原因检验导致施工的延误业主提前占用工程对竣工检验的干扰（2）索赔费用计算分项法：按每个索赔事件所引起损失的费用项目分别分析计算
38、索赔值的一种方法。最常用的一种方法。总费用法： 索赔金额实际总费用-投标报价总费用难以按分项法计算索赔费用时才使用修正总费用法 索赔金额调整后实际总金额-投标报价估算总费用 例：某建设项目，业主与施工单位签订了施工合同，合同规定，在施工中，如因业主原因造成窝工，则人工窝工费和机械的停工费按工日费和台班费的60%结算支付。在计划执行中，出现了下列情况（同一工作由不同原因引起的停工时间，都不在同一时间）： 因业主不能及时供应材料使工作A（30人）延误3天，B（15人）延误2天，C（35人）延误3天； 因机械发生故障检修使工作A延误2天，B延误2天； 因业主要求设计变更使工作D（35人）延误3天；
39、因公网停电使工作D延误1天，E延误1天。 已知吊车（A）台班单价为240元/台班，小型机械（B）的台班单价为55元/台班，混凝土搅拌机（C，D）的台班单价为70元/台班，人工工日单价为28元/工日。试计算费用索赔量。例：某施工单位与某建设单位签订施工合同，合同工期38天。合同中约定，工期每提前（或拖后）1天奖（罚）5000元。乙方得到工程师同意的施工网络计划如下图。 实际施工中发生了如下事件： 1）在房屋基槽开挖后，发现局部有软弱下卧层，按甲方代表指示，乙方配合地质复查，配合用工10工日。地质复查后，根据经甲方代表批准的地基处理方案增加工程费用4万元，因地基复查和处理使房屋基础施工延长3天，人
40、工窝工15工日。 2）在发射塔基础施工时，因发射塔坐落位置的设计尺寸不当，甲方代表要求修改设计，拆除已施工的基础、重新定位施工。由此造成工程费用增加1.5万元，发射塔基础施工延长2天。 3）在房屋主体施工中，因施工机械故障，造成工人窝工8工日，房屋主体施工延长2天。 4）在敷设电缆时，因乙方购买的电缆质量不合格，甲方代表令乙方重新购买合格电缆，由此造成敷设电缆施工延长4天，材料损失费1.2万元， 5）鉴于该工程工期较紧，乙方在房屋装修过程中采取了加快施工技术措施，使房屋装修施工缩短3天，该项技术措施费为0.9万元。 其余各项工作持续时间和费用与原计划相符。假设工程所在地人工费标准30元/工日，
41、应由甲方给予补偿的窝工人工补偿标准为18元/工日，间接费、利润等均不予补偿。问：1）在上述事件中，乙方可以就哪些事件向甲方提出工期补偿和费用补偿？2）该工程实际工期为多少？3）在该工程中，乙方可得到的合理费用补偿为多少？原网络进度计划T38实际施工进度图T40非承包商原因导致的进度计划T406.4 工程价款结算管理 工工程程价价款款结结算算是指承包商在工程实施过程中，依据承包合同中有关付款条款的规定和已经完成的工程量，并按照规定的程序向业主收取工程款的一项经济活动。一、工程价款结算依据和方式一、工程价款结算依据和方式1、结算依据按合同约定办理。国家有关法律、法规和规章制度国务院建设行政主管部门
42、、省、自治区、直辖市或有关部门发布的工程造价计价标准、计价办法等有关规定。建设工程项目的合同、补充协议、变更签证和现场签证，以及经发、承包人认可的其他有效文件。2、结算方式、结算方式按月结算。采用旬末或月中预支，月终结算，竣工后清算。在我国使用最为广泛。竣工后一次结算适用于建设期短或工程承包合同价值低的工程。分段结算。该结算方法将单项或单位工程按照工程形象进度，划分不同阶段进行结算。目标结算方式。这种方法是将工程的内容分解成若干控制界面，以验收控制界面作为支付工程价款的条件，实质上是运用合同、财务手段对工程进行的主动控制。双方约定的其他结算方式二、工程预付款（预付备料款）结算二、工程预付款（预
43、付备料款）结算 工程款的支付可分为三个主要过程：即开工前工程款的支付可分为三个主要过程：即开工前预付，施工过程中做中间结算，办理竣工验收手续预付，施工过程中做中间结算，办理竣工验收手续后进行竣工结算。后进行竣工结算。 施工企业承包工程，一般都实行包工包料，这施工企业承包工程，一般都实行包工包料，这就需要有一定数量的备料周转金。在工程承包合同就需要有一定数量的备料周转金。在工程承包合同条款中，一般要明文规定发包人在开工前拨付给承条款中，一般要明文规定发包人在开工前拨付给承包人一定限额的工程预付备料款。此预付款构成施包人一定限额的工程预付备料款。此预付款构成施工企业为该承包工程项目储备主要材料、结
44、构件所工企业为该承包工程项目储备主要材料、结构件所需的流动资金。需的流动资金。因此也可称为预付备料款。因此也可称为预付备料款。1、工程预付款的计算及拨付、工程预付款的计算及拨付 预预付付时时间间应应在在双双方方签签定定合合同同后后的的一一个个月月内内或或不不迟迟于于约约定定的的开开工工日日期期前前7天天。发发包包人人不不按按约约定定预预付付，承承包包人人在在约约定定预预付付时时间间到到期期后后10天天内内向向发发包包人人发发出出要要求求预预付付的的通通知知，发发包包人人收收到到通通知知后后仍仍不不能能按按要要求求预预付付，承承包包人人可可在在发发出出通通知知14天天后后停停止止施施工工，发发包
45、包人人应应从从约约定定应应付付之之日日起起向向承包人支付应付款的贷款利息，并承担违约责任。承包人支付应付款的贷款利息，并承担违约责任。 工程预付款仅用于承包人支付施工开始时与本工程有关的动员费用。工程预付款仅用于承包人支付施工开始时与本工程有关的动员费用。如承包人滥用此款，发包人有权立即收回。在承包人向发包人提交金额如承包人滥用此款，发包人有权立即收回。在承包人向发包人提交金额等于预付款数额等于预付款数额( (发包人认可的银行开出发包人认可的银行开出) )的银行保函后，发包人按规定的银行保函后，发包人按规定的金额和规定的时间向承包人支付预付款，在发包人全部扣回预付款之的金额和规定的时间向承包人
46、支付预付款，在发包人全部扣回预付款之前，该银行保函将一直有效。前，该银行保函将一直有效。 备料款数额年度建筑安装工程合同价备料款数额年度建筑安装工程合同价预付备料款比例额度预付备料款比例额度一般建筑工程不应超过当年建筑工作量一般建筑工程不应超过当年建筑工作量(包括水、包括水、电、暖电、暖)的的30%，安装工程按年安装工作量的，安装工程按年安装工作量的10%；材料占比重较多的安装工程按年计划；材料占比重较多的安装工程按年计划产值的产值的15%左右拨付。左右拨付。对于只包定额工日对于只包定额工日(不包材料定额，一切材料由不包材料定额，一切材料由建设单位供给建设单位供给)的工程项目，则可以不预付备的
47、工程项目，则可以不预付备料款。料款。 发包人拨付给承包人的预付备料款属于预支性发包人拨付给承包人的预付备料款属于预支性质，到了工程实施后，随着工程所需主要材料储备质，到了工程实施后，随着工程所需主要材料储备的逐步减少，应以抵充工程价款的方式陆续扣回。的逐步减少，应以抵充工程价款的方式陆续扣回。 即：即：当月实际付款金额当月实际付款金额=应签证的工程款应签证的工程款 应扣回的预付款应扣回的预付款+合同变更价款合同变更价款+索赔价款索赔价款关键问题：关键问题：1、从何时开始起扣？、从何时开始起扣？2、每次支付工程价款时扣回多少？、每次支付工程价款时扣回多少？2、备料款的扣回、备料款的扣回 从未施工
48、工程尚需的主要材料及构件的价值相从未施工工程尚需的主要材料及构件的价值相当于备料款数额时起扣，从每次结算工程价款中，当于备料款数额时起扣，从每次结算工程价款中，按材料比重扣抵工程价款，竣工前全部扣清。按材料比重扣抵工程价款，竣工前全部扣清。 起扣点计算方式起扣点计算方式P123 kN123 kPNMT123 k起扣点计算公式起扣点计算公式 当工程款支付未达到起扣点时，每月按照应签证当工程款支付未达到起扣点时，每月按照应签证的工程款支付。的工程款支付。 当工程款支付达到起扣点后，从应签证的工程款当工程款支付达到起扣点后，从应签证的工程款中按材料比重扣回预付备料款。中按材料比重扣回预付备料款。起扣
49、计算时间选择：起扣计算时间选择： 在承包人完成金额累计达到合同总价的在承包人完成金额累计达到合同总价的10%后，由承包人后，由承包人开始向发包人还款。开始向发包人还款。 每次扣款额的规定：每次扣款额的规定： 发包人从每次应付给承包人的金额中按约定金额扣回工程发包人从每次应付给承包人的金额中按约定金额扣回工程预付款，发包人至少在合同规定的完工期前三个月将工程预付预付款，发包人至少在合同规定的完工期前三个月将工程预付款的总计金额按逐次分摊的办法扣回。款的总计金额按逐次分摊的办法扣回。 特殊情况处理特殊情况处理： 当发包人一次付给承包人的余额少于规定扣回的金额时，当发包人一次付给承包人的余额少于规定
50、扣回的金额时，其差额应转入下一次支付中作为债务结转。其差额应转入下一次支付中作为债务结转。 招标规定招标规定案例：（1）某工程按工程量清单计价，得到如下数据：分部分项工程工程量清单计价合计1600万元；措施项目清单计价合计75万元；其他项目清单计价合计150万元；规费95万元。税率是不含税造价的3.4%。（2）在工程进行中，按25%支付工程预付款，在未完施工尚需的主要材料及构配件相当于预付款时起扣。主要材料和构配件占工程造价的60%。（3）某月计划产值180万元，实际完成产值205万元，实际成本为198万元。问题：（1）该工程的总造价是多少？ （2）该工程的预付款是多少？（3）预付款起扣点是多
51、少？答案：（1）总造价是：（1600+75+150+95）（1+3.4%）=1985.28万元（2）工程的预付款是：1985.2825%=496.32万元（3）预付款的起扣点是：1985.28496.360%=1985.28-827.2=1158.08万元三、工程进度款结算（中间结算）承包商提交已完工程量报告工程师确认业主审批认可支付工程进度款工程量的确认（7天期限，核实范围）工程进度款支付（14天期限，工程款支付额度）支付款项不仅包括合同中规定的初始收入，还包括由于合同变更、索赔、奖励等原因而形成的追加收入。 四、工程保修金结算2、保修金的扣除 全部或部分使用政府投资的建设工程项目，按工程价
52、款结算总额5左右的比例预留保修金，待工程项目保修期结束后拨付。预留一定比例的剩余尾款作为保修金。在每次支付工程款中扣留，直至达到限额为止。1、工程保修金（建设工程项目质量保证金）五、工程竣工结算2、工程竣工结算编审单位工程竣工结算：承包人编制，发包人审查。单项工程竣工结算或建设工程项目总结算：总（承）包人编制，发包人审查，也可委托具有相应资质的工程造价咨询机构进行审查。1、工程竣工结结算方式算方式分为三种。 指施工企业按照合同规定的内容全部完成所承包的工程，经验收质量合格，并符合合同要求之后，向发包单位进行的最终工程价款结算。3、工程竣工结算审查期限500万元以下。从接到竣工结算报告和完整的竣
53、工结算资料之日起20天之内；500万元2000万元。从接到竣工结算报告和完整的竣工结算资料之日起30天之内；2000万元5000万元。从接到竣工结算报告和完整的竣工结算资料之日起45天之内；5000万元以上 从接到竣工结算报告和完整的竣工结算资料之日起60天之内；总结算在最后一个单项工程竣工结算审查确认后15天内汇总，送发包人后30天内审查完成。4、工程竣工价款结算程序工程竣工验收报告经发包方认可后28天内承包人递交竣工结算报告及资料承包人未递交竣工结算报告及资料n发包人要求交付工程，承包人应当交付n发包人不要求交付工程，承包人承担保 管责任28天内核实，给予确认或修改天内核实，给予确认或修改
54、支付竣工结算价款14天内交付竣工工程给发包方28天内无正当理由不支付工程竣工结算价款的承包方催告发包方支付从第29天起按承包方同期向银行贷款利率支付拖欠工程价款的利息，并承担违约责任收到结算资料56天内仍不支付承包方可与发包方协议将工程折价，也可由承包方申请将工程拍卖，承包方优先受偿。5、工程竣工价款结算争议处理当事人一方对结算报告有异议时，可对工程异议部分，向有关部门申请咨询后协商处理。若不能达成一致的，双方可按合同约定的争议或纠纷解决程序办理。发包人对工程质量有异议：发包人对工程质量有异议：已竣工验收或已竣工未验收但实际投入使用的工程，其质量争议按该工程保修合同执行；已竣工未验收且未实际投
55、入使用的工程以及停工、停建工程的质量争议，应当就有争就有争议部分议部分的竣工结算暂缓办理，双方可就有争议的工程委托有资质的检测鉴定机构进行检测，根据检测结果确定解决方案，或按工程质量监督机构的处理决定执行，其余部分的竣工结算依照约定办理。 6、工程竣工价款结算管理及时办理工程竣工结算。否则，工程不得交付使用，有关部门不予办理权属登记。发包人与中标的承包人不按照招标文件和承包人的投标文件订立合同的，造成工程价款结算纠纷的，另行订立的协议无效，由建设行政主管部门责令改正，并给予一定处罚。工程造价咨询机构应具有相应资质，其出具的拨付工程价款和工程结算文件，应由造价工程师签字，并加盖执业专用章和单位公
56、章。 7、工程竣工价款结算基本公式竣工结算工程价款=预算（或概算）或合同价款+施工过程中预算或合同价款调整数额- 预付及已结算工程价款- 保修金例：某工程合同价款总额为300万元，施工合同规定预付备料款为合同价款的25%，主要材料为工程价款的62.5%，在每月工程款中扣留5%保修金，每月实际完成工作量下表所示，求预付备料款、每月结算工程款。某工程每月实际完成工作量（单位：万元）月份123456完成工作量205070756025预付备料款30025%75起扣点300-75/62.51801月份：累计完成20万元，结算工程款20205%192月份：累计完成70万元，结算工程款50505%47.53
57、月份：累计完成140万元，结算工程款70（15%）66.54月份：累计完成215万元，超过起扣点180结算工程款75（215-180）62.5%755%49.3755月份：累计完成275（万元）结算工程款606062.5%605%19.56月份：累计完成300（万元）。结算工程款25（162.5%）255%8.125五、工程价款动态结算和价差调整1、实际价格结算法2、工程造价指数调整法3、调价文件计算法 调差值各项材料用量（结算期预算指导价-原预算价格）4、调值公式法注意：P0结算工程款，是合同中规定可参与调价的营业结算款。包括结算款、延期利息、变更款、索赔款。签约时力争将点工和临时款项等收入
58、也列到结算工程款范畴。a0固定系数，实际上是合同中不能参与调价的部分，如管理费、项目利润和某些固定价格等，通常取值范围在0.150.35左右。比例尽可能小。A现行价格指数，是指提交结算工程款进行调价时可获得的有效价格指数或其前28天适用的价格指数。A0基本价格指数，是指签约一年时的价格指数或投标截止日前28天的通用价格指数。注意（Contd)调值公式中的各项费用，一般选择用量大、价格高且具有代表性的一些典型人工费和材料费。各部分成本的比重系数，在许多招标文件中要求承包方在投标中提出，并在价格分析中予以论证。调整有关各项费用要与合同条款规定相一致。调整有关各项费用应注意地点与时间点。变动要素系数
59、之和加上固定要素系数应该等于1.6.5 投资控制方法 一、资金使用计划编制（一）按投资构成分解的资金使用计划（二）按不同子项目划分的资金使用计划 把总投资分解到单项工程和单位工程、分部分项工程做出详细的资金使用计表。（二）按时间进度编制的资金使用计划确定完成施工活动的时间确定完成施工活动的合适支出预算 横道图 时标网络图 S曲线 香焦图二、投资偏差分析方法及纠偏措施（一）概念（一）概念 投资偏差已完工程实际投资已完工程计划投资 进度偏差拟完工程计划投资已完工程计划投资二、投资偏差分析方法及纠偏措施（二）偏差分析方法（二）偏差分析方法 横道图法 时标网络图法 表格法* 曲线法 每种方法的优缺点，
60、应用v1横道图法。横道图法。用横道图进行投资偏差分析，是用不同的横道标识已完工程计划投资和实际投资以及拟完工程计划投资，横道的长度与其数额成正比。投资偏差和进度偏差数额可以用数字或横道表示，而产生投资偏差的原因则应经过认真分析后填入（图）v横道图的优点是简单直观，便于了解项目投资的横道图的优点是简单直观，便于了解项目投资的概貌，但这种方法的信息量较少，主要反映累计概貌，但这种方法的信息量较少，主要反映累计偏差和局部偏差，因而其应用有一定的局限性。偏差和局部偏差，因而其应用有一定的局限性。2表格法。表格法。表格法是进行偏差分析最常用的一种方法。可以根据项目的具体情况、数据来源、投资控制工作的要求
61、等条件来设计表格，因而适用性较强，表格法的信息量大，可以反映各种偏差变量和指标对全面深入地了解项目投资的实际情况非常有益；另外，表格法还便于用计算机辅助管理，提高投资控制工作的效率。（表表）3曲线法。曲线法。曲线法是用投资时间曲线进行偏差分析的一种方法。在用曲线法进行偏差分析时，通常有三条投资曲线，即已完成工程实际投资曲线，已完工程计划投资曲线和拟完工程计划投资曲线，如图6-13所示，图中曲线与的竖向距离表示投资偏差，曲线的水平距离表示进度偏差。图中所反映的是累计偏差，而且主要是绝对偏差。用曲线法进行偏差分析，具有形象直观的优点，但不能直接用于定量分析，如果能与表格法结合起来，则会取得较好的效
62、果。（图图）投资偏差分析表投资偏差分析表(横道图法横道图法)表表6-8 投资偏差分析表投资偏差分析表项目编码(1)011012013项目名称(2)土方工程打桩工程基础工程单位(3)计划单价(4)拟完工程量(5)拟完工程计划投资(6)=(4)(5)506680已完工程量(7)已完工程计划投资(8)=(4)(7)6010060实际单价(9)其他款项(10)已完工程实际投资(11)=(7)(9)(10)708080投资局部偏差(12)=(11)(8)10-2020投资局部偏差程度(13)=(11)(8)1.170.81.33投资累计偏差(14)=(12)投资累计偏差程度(15)=(11)(8)进度局
63、部偏差(16)=(6)(8)-10-3420进度局部偏差程度(17)=(6)(8)0.830.661.33进度累计偏差(18)=(16)进度累计偏差程度(19)=(6)(8)三种投资参数曲线三种投资参数曲线 （三）偏差产生的原因（三）偏差产生的原因 物价上涨 设计原因* 业主原因* 施工原因 客观原因 二、投资偏差分析方法及纠偏措施（三）投资偏差的纠正措施（三）投资偏差的纠正措施1.明确纠偏的主要对象根据偏差原因明确根据偏差原因明确 设计、业主原因根据偏差发生频率和程度明确根据偏差发生频率和程度明确 频率高、影响大2.纠偏措施组织组织* *、经济、技术、合同、经济、技术、合同v如：某工程于2006年8月初开工，11月底进行检测，根据检测数据得出如下曲线，则该工程检测时出现的费用偏差为（ ）万元，进度偏差为（ ）万元。
