600770综艺股份半年报

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1、江苏综艺股份有限公司6007702012年半年度报告一、二、三、四、五、六、七、江苏综艺股份有限公司2012年半年度报告目录重要提示.2公司基本情况.2股本变动及股东情况.4董事、监事和高级管理人员情况.6董事会报告.6重要事项.11备查文件目录.161联系地址江苏综艺股份有限公司2012年半年度报告一、重要提示(一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。(二)公司全体董事出席董事会会议。(三)公司半年度财务报告未经审计。(四)公司负责人姓名主管会计工作负责人姓名会计机

2、构负责人姓名昝圣达邢光新钱志华公司负责人昝圣达、主管会计工作负责人邢光新及会计机构负责人钱志华声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。(五)是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？否(六)是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否二、公司基本情况(一)公司信息公司的法定中文名称公司的法定中文名称缩写公司的法定英文名称公司的法定英文名称缩写公司法定代表人(二)联系人和联系方式董事会秘书江苏综艺股份有限公司综艺股份JiangsuZongyiCo.,LTDJSZY昝圣达证券事务代表姓名电话传真电子信箱顾政巍江苏省南通市通州区兴东镇综艺数码城0513-866399990513-2邢

3、雨梅江苏省南通市通州区兴东镇综艺数码城0513-866399870513-江苏综艺股份有限公司2012年半年度报告(三)基本情况简介注册地址注册地址的邮政编码办公地址办公地址的邮政编码公司国际互联网网址电子信箱(四)信息披露及备置地点公司选定的信息披露报纸名称登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址公司半年度报告备置地点江苏省南通市通州区兴东镇黄金村226376江苏省南通市通州区兴东镇综艺数码城226376http:/上海证券报、证券时报、中国证券报http:/江苏省南通市通州区兴东镇综艺数码城(五)公司股票简况公司股票简况股票种类A股股票上市交易所上海证券交易所股票简称综艺股份股票代码600

4、770(六)主要财务数据和指标1、主要会计数据和财务指标单位:元币种:人民币本报告期末上年度期末本报告期末比上年度期末增减(%)总资产所有者权益（或股东权益）7,015,335,541.853,505,490,770.136,829,391,131.033,406,743,855.152.722.90归属于上市公司股东的每股净资产（元股）4.76报告期（16月）上年同期4.632.81本报告期比上年同期增减(%)营业利润利润总额归属于上市公司股东的净利润183,244,532.08212,367,959.0492,579,449.24212,262,664.47240,919,617.1411

5、2,712,012.91-13.67-11.85-17.86归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润基本每股收益(元)70,583,965.730.1391,972,299.100.16-23.26-18.75扣除非经常性损益后的基本每股收益(元)稀释每股收益(元)0.100.130.130.16-23.08-18.753000000江苏综艺股份有限公司2012年半年度报告加权平均净资产收益率(%)经营活动产生的现金流量净额每股经营活动产生的现金流量净额（元）2.68-198,766,751.75-0.274.06-704,483,560.00-0.96减少1.38个百分点不适用不适用2、

6、非经常性损益项目和金额单位：元币种：人民币非经常性损益项目非流动资产处置损益计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外除上述各项之外的其他营业外收入和支出所得税影响额少数股东权益影响额（税后）合计金额-418,053.3729,484,660.4156,819.92-7,120,528.17-7,415.2821,995,483.51三、股本变动及股东情况(一)股份变动情况表单位：股本次变动前本次变动增减（，）本次变动后数量比例(%)发行新股送股公积金转股其他小计数量比例(%)一、有限售条件股份69,800,0009.4

7、8-54,800,000-54,800,00015,000,0002.041、国家持股2、国有法人持股7,200,0000.98-7,200,000-7,200,0003、其他内资持股其中：境内非国有法人持股境内自然人持股62,600,00040,000,00022,600,0008.505.433.07-47,600,000-40,000,000-7,600,000-47,600,000-40,000,000-7,600,00015,000,00015,000,0002.042.04、外资持股其中：境外法人持股境外自然人持股二、无限售条件流通股份1、人民币普通股666,600,000666,

8、600,00090.5290.5254,800,00054,800,00054,800,00054,800,000721,400,000721,400,00097.9697.962、境内上市的外资股3、境外上市的外资股4、其他三、股份总数736,400,000100736,400,0001004000000000江苏综艺股份有限公司2012年半年度报告股份变动的批准情况公司2010年度非公开发行新增股份于2011年4月12日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理登记托管手续，本公司实际控制人昝圣达先生认购的1,500万股自发行结束之日起36个月内不转让，预计上市流通时间为2014年4月1

9、2日，其余7名认购对象认购的股份（共计5,480万股）的限售期为12个月，于2012年4月12日上市流通。详见2012年4月7日本公司相关公告。报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响2012年7月本公司实施了2011年度利润分配方案，实施完成后，公司的股本总额增至110,460万股。按最新股本总额计算，报告期每股收益为0.08元，每股净资产为3.17元。(二)股东和实际控制人情况1、股东数量和持股情况单位：股报告期末股东总数前十名股东持股情况持有有限售67,334户持股比例报告期内股东名称股东性质持股总数条件股份数质押或冻结的股份数量(%)增减量南通综艺投

10、资有限公司境内非国有法人28.55210,216,1661,050,000质押207,850,000昝圣达南通大兴服装绣品有限公司境内自然人境内非国有法人2.822.6220,744,36319,288,6332,234,36415,000,000无无中国建设银行-工银瑞信稳健成国有法人1.7112,587,814-18,412,576无长股票型证券投资基金盈富（天津）股权投资管理合伙境内非国有法人1.6612,196,67700无企业（有限合伙）北京市融成源股份有限公司境内非国有法人1.3610,000,000无天津证大金兔股权投资基金合境内非国有法人1.3610,000,00000无伙企业

11、（有限合伙）观唐投资控股有限公司季峰境内非国有法人境内自然人1.081.037,978,9447,609,900-2,021,056-100质押质押5,400,0004,456,389中国人民人寿保险股份有限公国有法人0.916,680,676-679,885无司-万能-个险万能前十名无限售条件股东持股情况股东名称南通综艺投资有限公司南通大兴服装绣品有限公司中国建设银行-工银瑞信稳健成长股票型证券投资基金盈富（天津）股权投资管理合伙企业（有限合伙）持有无限售条件股份的数量210,216,16619,288,63312,587,81412,196,6775人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民

12、币普通股股份种类及数量序号1江苏综艺股份有限公司2012年半年度报告天津证大金兔股权投资基金合伙企业（有限合伙）北京市融成源投资有限公司观唐投资控股有限公司季峰中国人民人寿保险股份有限公司-万能-个险万能中国工商银行-诺安股票证券投资基金10,000,00010,000,0007,978,9447,609,9006,680,6765,951,252人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股公司上述股东中，南通综艺投资有限公司是南通大兴服装绣品有限公司的大股东，昝圣达是南通综艺投资有限公司的实际控制人。除此之外，南通综艺投资有限公司上述股东关联关系或一致行动的说明与

13、其余股东之间不存在关联关系或一致行动的情况，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动的情况。前十名有限售条件股东持股数量及限售条件单位:万股有限售条件股东名称持有的有限售条件股份数量有限售条件股份可上市交易情况新增可上市交易可上市交易时间股份数量限售条件昝圣达1,5002014年4月12日1,500限售三年2、控股股东及实际控制人变更情况本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。四、董事、监事和高级管理人员情况(一)董事、监事和高级管理人员持股变动单位：股姓名昝圣达职务董事长、总经理年初持股数18,509,999本期增持股份数量2,234,364期末持股数20,744,363变动原

14、因二级市场买入(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。五、董事会报告(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析2012年上半年，面对中国经济增长放缓、欧洲债务危机持续深化蔓延的不利形势，公司始终坚持以新能源为龙头，以信息科技和股权投资为两翼的产业发展战略，进一步完善产业布局，提升管理，控制成本，开源节流，缓解了不利因素给公司生产经营所带来的负面影响，旗下业务稳步推进，经营工作有序开展，营业收入较上年同期虽有所下降，但公司总体仍然保持了较为稳定的盈利能力。上半年，公司实现营业收入436,634,048.55万元，同比下降14.6

15、7%；营业利润6江苏综艺股份有限公司2012年半年度报告183,244,532.08万元，同比下降13.67%；净利润92,579,449.24万元，同比下降17.86%。与去年同期相比，公司营业收入下降的主要原因是子公司综艺光伏销售收入下降幅度较大所致；公司于2011年8月份发行7亿元的公司债，今年上半年计提相应的利息，导致财务费用大幅增加，对公司利润影响较大。报告期内财务数据同比发生较大变动的说明：公司资产及负债构成及变动情况单位：元项目预付账款在建工程应付票据应付利息一年内到期的非流动负债2012-06-3060,031,557.03829,626,531.040.0045,375,51

16、1.9447,500,000.002011-12-3127,851,122.03747,093,968.2661,658,719.9218,622,159.6388,050,000.00变动比率115.54%11.05%-143.66%-46.05%说明：1）预付账款同比变动115.54%，主要是因为本年采购商品，预付货款有所增加所致；2）在建工程同比变动11.05%，主要是因为支付综艺美国19MW太阳能电站建设工程款所致；3）应付票据同比变动较大，主要是因为上年应付银行承兑汇票本期结算所致；4）应付利息同比变动143.66%，主要是因为本期计提了上年8月发行的公司债券利息所致；5）一年内到期

17、的非流动负债同比变动46.05%，主要是因为子公司综艺光伏归还了部分借款所致；利润表项目相关数据单位：元项目财务费用营业外支出2012年1-6月47,944,704.79445,749.272011年1-6月15,500,991.4462,612.56变动比率209.30%611.92%说明：1）财务费用同比变动209.30%，主要是因为本期计提了上年8月发行的公司债券利息所致；2）营业外支出同比变动611.92%，主要是因为子公司深圳毅能达智能卡制造有限公司处置废旧机器设备所致。7-江苏综艺股份有限公司2012年半年度报告现金流量表相关数据单位：元项目经营活动产生的现金流量净额投资活动产生的

18、现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额2012年1-6月-198,766,751.751,120,847.27-43,381,439.402011年1-6月-704,483,560.00-145,146,344.051,377,310,156.48变动比率-103.15%说明：1）经营活动产生的现金流量净额同比变动较大，主要是由于本期海外电站建设投入较上期减少所致；2）投资活动产生的现金流量净额同比变动较大，主要是由于本期投资支付的现金较上期减少所致；3）筹资活动产生的现金流量净额同比变动103.15%，主要是由于上期收到定向增发募集资金、同时本期偿还了部分借款所致。(二)公司主营业务及其经营

19、状况1、主营业务分行业、产品情况表单位:元币种:人民币分行业或分产品营业收入营业成本营业利润率(%)营业收入比上年同期增减(%)营业成本比上年同期增减(%)营业利润率比上年同期增减(%)分行业工业商业服务业新能源73,102,275.5895,129,372.6910,407,228.32254,566,297.5154,370,064.2378,567,198.918,124,620.86213,678,413.2825.6217.4121.9316.06-10.8111.89-65.07-15.22-13.381.40-66.72-18.15增加2.21个百分点增加8.55个百分点增加3.

20、87个百分点增加3.00个百分点分产品软件及网络服务芯片设计及应用82,526,675.1173,102,275.5869,727,405.9654,370,064.2315.5125.62-2.93-4.01-10.01-6.71增加6.64个百分点增加2.16个百分点太阳能电池及电站254,566,297.51213,678,413.2816.06-15.22-18.15增加3.00个百分点其他23,009,925.9016,964,413.8126.27-35.36-41.29增加7.44个百分点其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额0万元。2、主营

21、业务分地区情况单位:元币种:人民币国内国外地区营业收入282,686,226.18150,518,947.928营业收入比上年增减(%)-33.57110.49/江苏综艺股份有限公司2012年半年度报告3、参股公司经营情况单位:元币种:人民币公司名称北京神州龙芯集成电路设计有限公司欧贝黎新能源科技股份有限公司经营范围集成电路设计太阳能电池片及组件净利润3,296,418.834,772,588.57参股公司贡献的投资收益1,076,940.03835,203.00占上市公司净利润的比重(%)1.160.904、公司在经营中出现的问题与困难公司目前以发展光伏新能源业务为产业重点，2012年，受欧

22、债危机的影响，整个欧洲的经济持续低迷，由此导致一些光伏主要应用国家财政紧缩并纷纷出台新的能源法案，调低对光伏产业的补贴，这对包括电站建设在内的整个光伏产业的发展产生了不同程度的负面影响。但与此同时，上游晶硅、电池片和组件等领域的竞争愈加激烈，使得上游原材料价格的大幅下降，并且推进了光伏产业的技术革新。光伏产业的这些改变，缓解了由于各国补贴下调所带来的不良影响，降低了公司海外电站的建设成本。报告期内，公司光伏电站建设主要集中在欧美，因此，美元、欧元等外币汇率的波动，也给公司光伏电站业务带来了一定的不利影响。(三)公司投资情况1、募集资金使用情况单位:万元币种:人民币募集年份20092011合计募

23、集方式非公开发行非公开发行募集资金总额45,181.00注1133,425.60注1178,606.60本报告期已使用募集资金总额185.976,311.426,497.39已累计使用募集资金总额45,121.8287,889.58133,011.40尚未使用募集资金总额741.22注213,258.88注314,000.10尚未使用募集资金用途及去向存放于募集资金专户存放于募集资金专户注1、募集资金总额45,181.00万元、133,425.60万元系扣除发行费用后的募集资金净额。注2、尚未使用募集资金总额741.22万元含银行存款利息收入。注3、尚未使用募集资金总额13,258.88万元,

24、系本公司募集资金账户余额13,195.44万元,及意大利四家子公司募集资金账户余额8.06万欧元(按2012年6月30日汇率欧元1元=人民币7.8710元折算)合计所得,包含银行存款利息收入。本次非公开发行募集资金中，有2.6亿元用于暂时补充流动资金。9目无无/江苏综艺股份有限公司2012年半年度报告募集资金补充流动资金情况说明：（1）前次闲置募集资金暂时补充流动资金到期还款情况：本公司2011年11月14日召开的2011年度第三次临时股东大会经审议，同意公司将3.3亿元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限为自股东大会审议通过之日起6个月。截至2012年5月14日，上述用于补充流动资金的3.

25、3亿元闲置募集资金，已经归还至公司募集资金专用账户。（详见2012年5月16日本公司相关公告）（2）使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况：本公司分别于2012年5月15日、6月7日召开第七届董事会第二十八次会议及2011年度股东大会，审议通过了关于使用非公开发行股票部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案，同意公司将2.6亿元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限为自股东大会审议通过之日起6个月。（详见2012年5月16日、2012年6月8日本公司相关公告）2、承诺项目使用情况单位:万元币种:人民币承诺项目名称是否变更项目募集资金拟投入金额募集资金实际投入金额是否符合计划进度项目进度预计收益产生

26、收益情况是否符合预计收益未达到计划进度和收益说明40MW非晶硅/微晶硅叠层薄膜太阳能电池扩建项目否45,181.0045,121.82否99.872012年上半年，在上一年度生产线调试并小批量生产的基础上，设备需要进一步调试升级。截至报告期末，募集资金已基本使用完，由于近期光伏电池生产行业整体出现低迷，未来效益情况存在一定的不确定性。意大利2012年上半年，5.57MW光伏电站实现转让44MW光伏电站项否133,425.6087,889.58否94.35收入1705.56万欧元，新开工建设电站7MW；截至报告期末，包括已建设完成和在建的电站合计41.51438MW。合计/178,606.601

27、33,011.40/3、非募集资金项目情况单位:万元币种:人民币项目名称综艺太阳能（美国）有限公司综艺太阳能（卢森堡）有限公司合计项目金额40,163.9517,871.4558,035.40项目收益情况(四)报告期内现金分红政策的制定及执行情况报告期内，公司严格执行公司章程中规定的现金分红政策，2012年6月7日召开10、江苏综艺股份有限公司2012年半年度报告的公司2011年度股东大会审议通过了公司2011年度利润分配及公积金转增股本方案，即以2011年12月31日公司总股本73,640万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.5元（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增5股。20

28、11年度利润分配方案已于2012年7月实施完毕。为进一步强化回报股东意识，建立持续、稳定、科学的利润分配政策与决策机制，根据中国证监会（证监发201237号）关于进一步落实上市公司现金有关事项的通知及江苏监管局（苏证监公司字2012276号）关于进一步落实上市公司现金分红有关要求的通知的要求，公司对公司章程进行修订完善，在利润分配相关条款中进一步明确现金分红政策，完备相关的决策程序和机制等，经公司第七届第三十一次董事会第会议审议通过后，拟提交最近一次股东大会进行审议。六、重要事项(一)公司治理的情况报告期内，公司严格按照公司法证券法等法律法规和中国证监会、上海证券交易所的有关要求，以及公司章程

29、的规定，不断完善法人治理结构和内部控制机制，提升公司经营管理和规范运作水平。公司股东大会、董事会、监事会运作规范，行使公司章程规定的决策、监督等职能；公司信息披露真实、准确、完整、及时；董事会各专门委员会按照职责开展工作，独立董事在公司关联交易审议、财务审计、发展战略制订等方面充分发挥积极作用。目前，公司治理的实际情况符合上市公司治理准则等规范性文件的要求。报告期内，公司根据财政部等五部委联合发布的企业内部控制基本规范企业内部控制配套指引等有关文件精神以及江苏监管局关于做好江苏上市公司实施内部控制规范有关工作的通知的要求，制定了江苏综艺股份有限公司实施内部控制规范工作方案，并经2012年3月3

30、0日召开的公司第七届董事会第二十六次会议审议通过，目前公司内部控制建设工作正按照工作方案稳步有序推进。公司将持续推进内部控制各项工作，进一步提升公司法人治理水平，促进公司内部控制目标的实现。(二)报告期实施的利润分配方案执行情况2012年6月7日召开的公司2011年度股东大会审议通过了公司2011年度利润分配及公积金转增股本预案：以2011年12月31日公司总股本73,640万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.5元（含税），共计派发现金红利3,682万元(含税）；以资本公积金向全体股东每10股转增5股，共计转增36,820万股。公司2011年度利润分配及公积金转增股本方案已经实施完毕

31、，股权登记日为2012年7月13日，除权（除息）日为2012年7月16日，新增无限售条件流通股份上市流通日为2012年7月17日，红利发放日为2012年7月20日。详见2012年7月10日本公司相关公告。(三)重大诉讼仲裁事项本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。1112/1040000/江苏综艺股份有限公司2012年半年度报告(四)破产重整相关事项本报告期公司无破产重整相关事项。(五)公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况1、证券投资情况占期末序号证券品种证券代码证券简称最初投资成本（元）持有数量（股）期末账面价值（元）证券投资比例报告期损益（元）（）A股A股002304002165洋河

32、股份红宝丽1,793,071.411,912,755.0011,237,7006,300,8401,512,032,535.0032,134,284.0097.922.0814,152,500.00315,042.00期末持有的其他证券投资0/000报告期已出售证券投资损益189,112,042.23合计3,705,826.411,544,166,819.00100203,579,584.23注：以上均为本公司子公司江苏省高科技产业投资有限公司所进行的股权投资。2、持有非上市金融企业股权情况所持对象名称南通农村商业银行最初投资成本（元）10,000,000占该公司股权比例（%）期末账面价值（元

33、）10,000,000报告期损益（元）528,342.00报告期所有者权益变动（元）会计核算科目长期股权投资股份来源购入紫金财产保险股份有限公司*105,000,000105,000,000长期股权投资购入长安责任保险股份有限公司*合计110,000,000225,000,00011.76110,000,000225,000,000528,342.000长期股权投资购入注*的为本公司子公司江苏省高科技产业投资有限公司所进行的股权投资。(六)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项2012年6月29日，本公司与参股公司欧贝黎新能源科技股份有限公司在江苏南通签署股权转让协议，欧贝黎将其持有的江苏综

34、艺太阳能电力股份有限公司1,920万股，占总股本38.40%的股份转让给本公司。考虑到太阳能电力2011年度利润分配预案以及该公司第二期出资到位以来无新的业务发生情况，双方同意本次股份转让价格为1元/股，转让价格为1,920万元。本次关联交易已经公司第七届董事会第三十次会议审议通过，关联董事回避表决。详见2012年6月30日本公司相关公告。12000000江苏综艺股份有限公司2012年半年度报告(七)报告期内公司重大关联交易事项1、资产收购、出售发生的关联交易单位:万元币种:人民币关联方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则转让价格关联交易结算方式欧贝黎新能源欧贝黎将其持有的江苏综艺

35、太阳能科技股份有限联营公司收购股权电力股份有限公司1920万股，占总双方协商1,920现金公司股本38.40%的股份转让给本公司2、关联债权债务往来单位：元币种：人民币关联方关联关系向关联方提供资金发生额余额关联方向上市公司提供资金发生额余额南通综艺新材料有限公司欧贝黎新能源科技股份有限公司母公司的控股子公司联营公司507,000.005,973,401.17南通综艺时装有限公司南通综艺投资有限公司合计母公司的控股子公司控股股东507,000.00-161,884.03-1,190,000.00-1,351,884.030.000.005,973,401.17报告期内公司向控股股东及其子公司提

36、供资金的发生额（元）公司向控股股东及其子公司提供资金的余额（元）(八)重大合同及其履行情况1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额10以上（含10）的托管、承包、租赁事项(1)托管情况本报告期公司无托管事项。(2)承包情况本报告期公司无承包事项。(3)租赁情况本报告期公司无租赁事项。2、担保情况单位:元币种:人民币公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司13507,000.0000000江苏综艺股份有限公司2012年半年度报告的担保）公司对控股子公司的担保情况报告期内对子公司担保发生额合计报告期末对子公

37、司担保余额合计（B）公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）担保总额（A+B）担保总额占公司净资产的比例(%)其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）直接或间接为资产负债率超过70的被担保对象提供的债务担保金额（D）担保总额超过净资产50部分的金额（E）上述三项担保金额合计（C+D+E）3、委托理财及委托贷款情况(1)委托理财情况本报告期公司无委托理财事项。(2)委托贷款情况本报告期公司无委托贷款事项。4、其他重大合同本报告期公司无其他重大合同。(九)承诺事项履行情况1、上市公司、控投股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项189,398,000.00189,398

38、,000.005.40承诺背景与再融资相关的承诺承诺类型股份限售承诺方昝圣达承诺内容公司实际控制人昝圣达先生参与公司2010年度非公开发行股份认购，其认购的1500万股自发行结束之日起36个月内不转让，预计上市流通时间为2014年4月12日。是否有履行期限是是否及时严格履行是2011年11月23日，本公司实际控制人昝圣达先生通过其他承诺其他南通综艺投资有限公司、昝圣达上海证券交易所交易系统增持本公司股份233.78万股，占公司已发行总股份的0.32%；2012年6月28日，本公司大股东南通综艺投资有限公司通过上海证券交易所交易系统增持本公司股份105万股，占公司已发行总股份的0.14%。公司大

39、股东综艺投资及实际控制人昝圣是是达先生拟在昝圣达先生首次增持之日（2011年11月2314否江苏综艺股份有限公司2012年半年度报告日）起未来12个月通过上海证券交易所交易系统增持公司股份，累计增持比例不超过公司已发行总股份的2%，并承诺在增持期间及法定期限内不减持其持有的公司股份。其他江苏综艺股份有限公司经公司2011年度股东大会审议，公司将2.6亿元闲置募集资金暂时用于补充流动资金。公司承诺于募集资金补充流动资金到期或募集资金投资项目进度加快时，将以自有资金及时、足额地归还至募集资金专户。是是(十)聘任、解聘会计师事务所情况是否改聘会计师事务所：(十一)上市公司及其董事、监事、高级管理人员

40、、公司股东、实际控制人处罚及整改情况本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。(十二)其他重大事项的说明1、“11综艺债”7亿元公司债有关情况2012年5月24日，鹏元资信评级有限公司对本公司发行的11综艺债（债券代码122088）进行了跟踪评级：维持本公司债券信用等级为AA，本公司主体长期信用等级为AA-，评级展望为稳定。2、大股东及实际控制人增持股份有关情况公司实际控制人昝圣达先生于2011年11月23日首次通过上海证券交易所交易系统增持公司股份2,337,799股，公司大股东南通综艺投资有限公司（简称综

41、艺投资）于2012年6月28日首次通过上海证券交易所交易系统增持公司股份1,050,000股，昝圣达、综艺投资为一致行动人。综艺投资及公司实际控制人拟在昝圣达先生首次增持之日（2011年11月23日）起未来12个月内通过上海证券交易所交易系统增持公司股份，累计增持比例不超过公司已发行总股份的2%。截至报告期末，综艺投资通过上海证券交易所交易系统增持的股份数量为1,050,000股，占股本总额的0.143%；实际控制人昝圣达先生通过上海证券交易所交易系统增持的股份数量为5,744,363股，占股本总额的0.780%。(十三)信息披露索引事项第七届董事会第二十六次会议决议公告刊载的报刊名称及版面上

42、海证券报57版、证券时报B4版、中国证券报A10版刊载日期2012年3月31日刊载的互联网网站及检索路径http:/非公开发行股票限售股份上市流上海证券报41版、证券时报2012年4月7日15http:/5656江苏综艺股份有限公司2012年半年度报告通提示性公告B20版、中国证券报B46版第七届董事会第二十七次会议决议公告第七届监事会第二十七次会议决议公告为子公司提供担保的公告关于公司2011年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告关于部分闲置募集资金补充流动资金到期还款的公告第七届董事会第二十八次会议决议公告暨召开2011年度股东大会的通知关于使用非公开发行股票部分闲置募集资金暂时补充流动

43、资金的公告2011年度股东大会决议公告关于大股东增持公司股份的公告关联交易公告上海证券报56版、证券时报84版、中国证券报B162版上海证券报56版、证券时报84版、中国证券报B162版上海证券报版、证券时报84版、中国证券报B162版上海证券报版、证券时报84版、中国证券报B162版上海证券报B17版、证券时报D29版、中国证券报A22版上海证券报B17版、证券时报D29版、中国证券报A22版上海证券报B17版、证券时报D29版、中国证券报A22版上海证券报B24版、证券时报D28版、中国证券报B3版上海证券报B16版、证券时报D32版、中国证券报B36版上海证券报19版、证券时报B17版、

44、中国证券报B25版2012年4月26日2012年4月26日2012年4月26日2012年4月26日2012年5月16日2012年5月16日2012年5月16日2012年6月8日2012年6月29日2012年6月30日http:/http:/http:/http:/http:/http:/http:/http:/http:/http:/七、备查文件目录1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；2、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。董事长：昝圣达江苏综艺股份有限公司2012年8月23日16139234567891856582

45、0602123622968313775767778793880合并资产负债表编制单位：江苏综艺股份有限公司2012年6月30日单位：元资产行次期末余额期初余额负债和所有者权益（或股东权益）行次期末余额期初余额流动资产：流动负债：货币资金1,247,455,139.721,502,512,502.98短期借款636,498,000.00613,018,000.00结算备付金拆出资金交易性金融资产向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金404142应收票据200,000.0089,000.00交易性金融负债43应收账款734,465,346.37650,259,448.58应付票据4461,658

46、,719.92预付款项应收保费60,031,557.0327,851,122.03应付账款预收款项4546142,039,473.2525,665,694.11142,396,111.9428,567,232.04应收分保账款卖出回购金融资产款47应收分保合同准备金10应付手续费及佣金48应收利息应收股利1112应付职工薪酬应交税费49506,044,461.57-84,352,512.946,442,177.74-88,957,107.02其他应收款买入返售金融资产存货13141581,960,463.831,085,477,593.0672,946,424.041,053,618,015.

47、36应付利息应付股利其他应付款51525345,375,511.944,803,805.7737,444,639.1318,622,159.634,803,805.7738,884,747.62一年内到期的非流动资产其他流动资产1617应付分保账款保险合同准备金5455流动资产合计3,209,590,100.013,307,276,512.99代理买卖证券款代理承销证券款57非流动资产：一年内到期的非流动负债47,500,000.0088,050,000.00发放贷款及垫款19其他流动负债591,200,000.001,200,000.00可供出售金融资产1,544,166,819.001,3

48、99,629,782.99流动负债合计862,219,072.83914,685,847.64持有至到期投资非流动负债：长期应收款22长期借款6181,400,000.00108,900,000.00长期股权投资612,746,323.69610,834,180.66应付债券692,916,667.02692,066,667.00投资性房地产固定资产在建工程24252627,940,491.41619,407,242.98829,626,531.0424,295,088.91571,622,020.55747,093,968.26长期应付款专项应付款预计负债636465工程物资固定资产清理生产

49、性生物资产2728递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计6667385,166,737.52900,000.001,160,383,404.54348,980,989.151,730,000.001,151,677,656.15油气资产30负债合计692,022,602,477.372,066,363,503.79无形资产134,414,868.97131,722,651.26所有者权益（或股东权益）：开发支出32实收资本（或股本）70736,400,000.00736,400,000.00商誉长期待摊费用递延所得税资产3334351,008,000.001,353,190.8735,08

50、1,973.881,008,000.001,326,951.5334,581,973.88资本公积减：库存股盈余公积7172732,045,962,030.5265,719,160.361,987,503,954.0365,719,160.36其他非流动资产36一般风险准备74非流动资产合计3,805,745,441.843,522,114,618.04未分配利润861,480,430.86768,900,981.62外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计少数股东权益所有者权益合计-204,070,851.613,505,490,770.131,487,242,294.354,992,73

51、3,064.48-151,780,240.863,406,743,855.151,356,283,772.094,763,027,627.24资产总计7,015,335,541.856,829,391,131.03负债和所有者权益总计7,015,335,541.856,829,391,131.03法定代表人：昝圣达主管会计工作负责人：邢光新会计机构负责人：钱志华12345678910414413215228582959303160资产负债表编制单位：江苏综艺股份有限公司(母公司）2012年6月30日单位：元资产行次期末余额期初余额负债和所有者权益(或股东权益）行次期末余额期初余额流动资产：流动

52、负债：货币资金403,184,509.99402,500,575.18短期借款32390,000,000.00387,000,000.00交易性金融资产应收票据交易性金融负债应付票据3334应收账款预付款项应收利息应收股利其他应收款存货一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计非流动资产：111262,521,500.992,374,068.055,891,316.86350,058,395.2634,423,091.87858,452,883.0211,332,986.79应付账款5,047,573.46预收款项6,109,499.92应付职工薪酬应交税费396,480,901.55应付

53、利息36,170,667.44应付股利其他应付款一年内到期的非流动负债857,642,204.34其他流动负债流动负债合计353637383940424342,345,797.742,309,829.341,623,336.47744,953.1344,428,855.56262,937,171.50744,389,943.7435,828,584.323,259,829.341,464,858.822,217,179.5517,676,754.8154,398,012.49501,845,219.33可供出售金融资产非流动负债：持有至到期投资14长期借款45长期应收款长期股权投资投资性房地产

54、固定资产在建工程工程物资固定资产清理1516171819202,949,641,177.46151,045,470.66应付债券2,750,778,199.43长期应付款专项应付款98,759,754.51预计负债26,967,543.53递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计464748495051692,916,667.02692,916,667.02692,066,667.00692,066,667.00生产性生物资产22负债合计531,437,306,610.761,193,911,886.33油气资产23所有者权益（或股东权益）：无形资产开发支出242510,358,566.43

55、10,557,795.33实收资本（或股本）资本公积5455736,400,000.001,466,868,079.41736,400,000.001,466,868,079.41商誉26减：库存股56长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产271,557,021.30盈余公积1,557,021.30未分配利润所有者权益（或股东权益）合计57113,438,195.68217,042,233.022,533,748,508.11113,438,195.68235,644,357.022,552,350,632.11非流动资产合计3,112,602,235.852,888,620,314.10资

56、产总计法定代表人：昝圣达3,971,055,118.873,746,262,518.44主管会计工作负责人：邢光新负债和所有者权益（或股东权益）总计3,971,055,118.87会计机构负责人：钱志华3,746,262,518.441256791215192021222324252628293031323337383940合并利润表编制单位：江苏综艺股份有限公司2012年1-6月单位：元一、营业总收入其中：营业收入项目行次本期金额436,634,048.55436,634,048.55上年同期金额511,700,805.43511,700,805.43利息收入已赚保费手续费及佣金收入34二、

57、营业总成本其中：营业成本利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加810111314459,778,438.73356,272,314.381,229,224.55509,749,502.98428,378,264.111,766,766.66销售费用管理费用财务费用资产减值损失1617185,665,616.0145,576,310.6847,944,704.793,090,268.325,081,754.9455,199,193.9015,500,991.443,822,531.93加:公允价值变动收益（损失以“-”号填列）投资收益（

58、损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“-”号填列）加：营业外收入减：营业外支出206,388,922.26183,244,532.0829,569,176.23445,749.27210,311,362.02212,262,664.4728,719,565.2362,612.56其中：非流动资产处置损失四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）减：所得税费用五、净利润（净亏损以“-”号填列）27418,585.37212,367,959.0443,929,156.16168,438,802.88338.37240,919,617

59、.1456,201,267.32184,718,349.82其中：被合并方在合并前实现的净利润归属于母公司所有者的净利润少数股东损益六、每股收益：3492,579,449.2475,859,353.64112,712,012.9172,006,336.91（一）基本每股收益（一）稀释每股收益35360.130.130.160.16七、其他综合收益八、综合收益总额归属于母公司所有者的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额法定代表人：昝圣达主管会计工作负责人：邢光新56,266,634.36224,705,437.2498,746,914.98125,958,522.26会计机构负责人：钱志华4

60、27,673.76185,146,023.58110,108,556.3375,037,467.25123456789101112141516171920利润表编制单位：江苏综艺股份有限公司（母公司）2012年1-6月单位：元项一、营业收入减：营业成本营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失目行次本期金额44,013,838.0646,009,586.269,775.089,326,161.8638,055,808.19225,499.42上年同期金额5,806,520.074,485,341.8736,226.57443,646.969,040,340.977,923,172.38

61、380,532.43加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资二、营业利润（亏损以“-”号填列）加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处置损失三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）减：所得税费用四、净利润（净亏损以“-”号填列）五、每股收益：（一）基本每股收益（一）稀释每股收益六、其他综合收益七、综合收益总额法定代表人：昝圣达2,440,485.03-47,172,507.7228,570,383.7213-18,602,124.00-18,602,124.0018-18,602,124.00主管会计工作负责人：邢光新会计机构

62、负责人：钱志华7,746,429.53-8,756,311.5825,477,500.0016,721,188.421,984,057.2514,737,131.1714,737,131.17123456789111213141516171819202122232425262729303132333536373839404142434445464748495051525354合并现金流量表编制单位：江苏综艺股份有限公司2012年1-6月单位：元项目行次本期金额上年同期金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆

63、入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计10369,204,739.4246,134,089.1239,871,671.40455,210,499.944

64、53,918,757.1039,334,403.7193,816,342.8566,907,748.03653,977,251.69560,555,491.813,677,187.7144,122,160.55608,354,840.071,012,803,029.5532,051,087.46228,696,183.9339,288,099.131,312,838,400.07经营活动产生的现金流量净额-198,766,751.75-704,483,560.00二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金189,317,999.7015,364,737.0055,13

65、8,559.727,180,000.00处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 282,500.00280,000.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计34204,685,236.70184,364,389.4319,200,000.00203,564,389.4362,598,559.7295,994,903.77111,750,000.00207,744,903.7

66、7投资活动产生的现金流量净额1,120,847.27-145,146,344.05三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计24,200,000.00412,000,000.00436,200,000.00457,050,000.0022,531,439.40479,581,439.401,340,456,000.00535,000,

67、000.001,875,456,000.00476,359,665.0020,561,178.521,225,000.00498,145,843.52筹资活动产生的现金流量净额-43,381,439.401,377,310,156.48四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额法定代表人：昝圣达主管会计工作负责人：邢光新-11,429,767.24-252,457,111.121,364,912,250.841,112,455,139.72-5,143,676.87522,536,575.561,090,331,08

68、6.101,612,867,661.66会计机构负责人：钱志华12345678910111213141516171920212223242526272829303132333435363738现金流量表编制单位：江苏综艺股份有限公司(母公司）2012年1-6月单位：元项目行次本期金额上年同期金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计307,676.43352,704,672.10353,012,3

69、48.5340,791,433.622,071,119.461,968,905.5182,069,784.31126,901,242.908,367,898.75190,788,536.24199,156,434.998,235,767.532,396,186.0316,862,689.1443,204,923.4370,699,566.13经营活动产生的现金流量净额226,111,105.63128,456,868.86二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动

70、有关的现金528,342.00投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金18528,342.0019,993,993.39196,950,835.00-11,814,411.16665,852,860.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计216,944,828.39677,667,271.16投资活动产生的现金流量净额-216,416,486.39-677,667,271.16三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金1,340,456,000.00取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资

71、活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计292,000,000.00292,000,000.00289,000,000.0012,010,684.43301,010,684.43307,000,000.001,647,456,000.00385,000,000.0011,759,284.561,225,000.00397,984,284.56筹资活动产生的现金流量净额-9,010,684.431,249,471,715.44四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、

72、期末现金及现金等价物余额法定代表人：昝圣达主管会计工作负责人：邢光新683,934.81402,500,575.18403,184,509.99会计机构负责人：钱志华700,261,313.14100,707,081.93800,968,395.0712356781314151620212324252628合并所有者权益变动表编制单位：江苏综艺股份有限公司本期金额2012年1-6月上年同期金额单位：元项目行次实收资本(或股本)资本公积减：库存股归属于母公司所有者权益专项储备盈余公积外币报表折算差额未分配利润其他少数股东权益所有者权益合计实收资本(或股本)资本公积减：库存股归属于母公司所有者权益

73、专项储备盈余公积外币报表折算差额未分配利润其他少数股东权益所有者权益合计一、上年年末余额736,400,000.001,987,503,954.0365,719,160.36-151,780,240.86768,900,981.621,356,283,772.094,763,027,627.24666,600,000.00867,584,258.6062,608,497.28-132,413.13455,856,167.391,272,993,853.473,325,510,363.61加：会计政策变更前期差错更正其他4二、本年年初余额736,400,000.001,987,503,954.0

74、365,719,160.36-151,780,240.86768,900,981.621,356,283,772.094,763,027,627.24666,600,000.00867,584,258.6062,608,497.28-132,413.13455,856,167.391,272,993,853.473,325,510,363.61三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）58,458,076.49-52,290,610.7592,579,449.24130,958,522.26229,705,437.2469,800,000.001,259,757,361.332,095,182

75、.09112,712,012.9174,482,467.251,518,847,023.58（一）净利润92,579,449.2475,859,353.64168,438,802.88112,712,012.9172,006,336.91184,718,349.82（二）其他综合收益58,458,076.49-52,290,610.7550,099,168.6256,266,634.36-4,698,638.672,095,182.093,031,130.34427,673.76上述（一）和（二）小计58,458,076.49-52,290,610.7592,579,449.24125,958

76、,522.26224,705,437.24-4,698,638.672,095,182.09112,712,012.9175,037,467.25185,146,023.58（三）所有者投入和减少资本1所有者投入资本5,000,000.005,000,000.005,000,000.005,000,000.0069,800,000.0069,800,000.001,264,456,000.001,264,456,000.00-555,000.00-555,000.001,333,701,000.001,333,701,000.002股份支付计入所有者权益的金额3其他（四）利润分配1提取盈余公积

77、2提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配4其他（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他1718192227四、本期期末余额736,400,000.002,045,962,030.5265,719,160.36-204,070,851.61861,480,430.861,487,242,294.354,992,733,064.48736,400,000.002,127,341,619.9362,608,497.281,962,768.96568,568,180.301,347,476,

78、320.724,844,357,387.19法定代表人：昝圣达主管会计工作负责人：邢光新会计机构负责人：钱志华123567891011121617192021222426所有者权益变动表编制单位：江苏综艺股份有限公司本期金额2012年1-6月上年同期金额单位：元项目行次实收资本(或股本)资本公积减：库专项存股储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计实收资本(或股本)资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计一、上年年末余额736,400,000.001,466,868,079.41113,438,195.68235,644,357.022,552,350,6

79、32.11666,600,000.00202,412,079.41110,327,532.60207,648,389.261,186,988,001.27加：会计政策变更前期差错更正其他4二、本年年初余额736,400,000.001,466,868,079.41113,438,195.68235,644,357.022,552,350,632.11666,600,000.00202,412,079.41110,327,532.60207,648,389.261,186,988,001.27三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）（一）净利润-18,602,124.00-18,602,124

80、.00-18,602,124.00-18,602,124.0069,800,000.001,264,456,000.0014,737,131.1714,737,131.171,348,993,131.1714,737,131.17（二）其他综合收益上述（一）和（二）小计（三）所有者投入和减少资本1所有者投入资本-18,602,124.00-18,602,124.0069,800,000.001,264,456,000.0069,800,000.001,264,456,000.0014,737,131.1714,737,131.171,334,256,000.001,334,256,000.00

81、2股份支付计入所有者权益的金额3其他（四）利润分配1.提取盈余公积2.提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配4其他（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）所有者权益内部结转1本期提取2本期使用（七）其他1314151823四、本期期末余额736,400,000.001,466,868,079.41113,438,195.68217,042,233.022,533,748,508.11736,400,000.001,466,868,079.41110,327,532.60222,385,520.432,535,981,13

82、2.44法定代表人：昝圣达主管会计工作负责人：邢光新会计机构负责人：钱志华江苏综艺股份有限公司财务报表2012 半年度以江苏综艺股份有限公司2012年半年度财务报表附注江苏综艺股份有限公司二O 一二年半年度财务报表附注一、公司基本情况江苏综艺股份有限公司(以下简称公司)于一九九六年十月二十二日经中国证券监督管理委员会以证监发(1996)279号文批准上市。一九九六年十一月二十日公司股票在上海证券交易所挂牌交易。2001年1月3日，中国证监会证监函（2001）1号文复函，同意公司将855万股内部职工股全部转让给公司第二大股东南通大兴服装绣品有限公司。此次转股的相关协议的签署、公证及过户手续的办理

83、已于2001年6月完成。公司控股股东江苏南通绣衣时装（集团）公司于2002年6月26日经通州市经济体制改革委员会办公室通体改办(2002)22号批复同意，改制为南通综艺投资有限公司。2005年10月14日公司股东大会审议通过了公司股权分置改革方案：公司原非流通股东南通综艺投资有限公司和南通大兴服装绣品有限公司以其持有的3,465万股股份作为对价向流通股股东送股以获得上市流通权，即向流通股股东每10股送3.5股。上述送股对价于2005年10月24日完成后，公司股份总数不变，股份结构发生相应变化，截止2005年12月31日，公司无限售条件股份13,365万股，有限售条件股份13,635万股。根据公

84、司2006年度股东大会决议规定，2006期末公司总股本27,000万股为基数，向全体股东每10股送红股5股派现金0.6元（含税），共计送出红股13,500万股，送出现金红利1,620万元。公司增加注册资本人民币135,000,000.00元，由未分配利润人民币135,000,000.00元转增股本，转增基准日期为2006年12月31日，变更后注册资本为人民币405,000,000.00元。根据公司2009年5月15日召开的2008年度股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可20091201号文核准，公司向社会非公开发行人民币普通股39,400,000股，增加注册资本39,400,000

85、.00元，变更后的注册资本为人民币444,400,000.00元。上述股本已经立信会计师事务所有限公司验资，并出具信会师报字（2009）第11916号验资报告。财务报表附注第1页以江苏综艺股份有限公司2012年半年度财务报表附注根据公司2009年度股东大会决议规定，2009期末公司总股本44,440万股为基数，按每10股由资本公积金转增5股，共计转增22,220万股，并于2010年度实施。转增后，注册资本增至人民币66,660万元。根据公司2010年8月18日召开的2010年度第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可2011382号文核准，公司向社会非公开发行人民币普通股（A

86、股）6,980万股，增加注册资本6,980万元，变更后的注册资本为人民币73,640万元。公司所处行业为工业类，主要经营范围为新能源、太阳能电池、组件及应用产品的开发、销售、服务；集成电路设计及应用产品开发，计算机软件开发、销售、服务，计算机及外围设备研制、生产、销售、服务；电子商务信息咨询服务，计算机系统集成，新材料、新型电子元器件研制、生产、销售；科技投资、咨询、管理及服务，服装、针纺织品制造、销售；自营和代理各类商品和技术的进出口等。公司注册地:江苏省南通市通州区兴东镇黄金村，公司的企业法人营业执照注册号：320600000157784。二、(一一)(二二)(三三)(四四)主要会计政策、

87、会计估计和前期差错财务报表的编制基础公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的企业会计准则基本准则和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号财务报告的一般规定(2010年修订)的披露规定编制财务报表。遵循企业会计准则的声明公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。会计期间自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。记账本位币采用人民币为记账

88、本位币。境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。财务报表附注第2页江苏综艺股份有限公司2012年半年度财务报表附注(五五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法1、2、同一控制下企业合并本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。本公司为进行

89、企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。非同一控制下的企业合并本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的

90、差额，经复核后，计入当期损益。企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。本公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日

91、后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认财务报表附注第3页江苏综艺股份有限公司2012年半年度财务报表附注与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。(六六)合并财务报表的编制方

92、法本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所

93、有者权益变动表的影响。子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体在以前期间一直存在。在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司

94、自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本

95、公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩财务报表附注第4页江苏综艺股份有限公司2012年半年度财务报表附注余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中

96、的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。(七七)(八八)现金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。外币业务和外币报表折算1、2、外币业务外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货

97、币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。外币财务报表的折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生期间月末即期汇率的平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损

98、益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。财务报表附注第5页2、江苏综艺股份有限公司2012年半年度财务报表附注(九九) 金融工具金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。1、金融工具的分类管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债（和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。金融工具的确认依据和计量方法（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负

99、债）取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。（2）持有至到期投资取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与

100、该投资账面价值之间的差额计入投资收益。（3）应收款项公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款、长期应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。（4）可供出售金融资产取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领财务报表附注第6页3、江苏综艺股份有限公司2012年半年度财务报表附注取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得

101、的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。（5）其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。金融资产转移的确认依据和计量方法公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，

102、采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转移金融资产的账面价值；（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转

103、移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。4、金融负债终止确认条件金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融财务报表附注第7页5、江苏综艺股份有限公司2012年半年度财务报表附注负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部

104、或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。金融资产和金融负债公允价值的确定方法本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债除有明确锁定期的股票外全部直接参考期末活跃市场中的报价。对有明确锁定期的股票根据期末的市价与采用估值技术计算的估值两者孰低的原则进行计量。注：这里所称的“估值技术”是指：按照

105、“关于证券投资基金执行企业会计准则估值业务及份额净值计价有关事项的通知”（证监会计字200721号）中规定的原则计算确定。即：如果估值日非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本高于在证券交易所上市交易的同一股票的市价，应采用在证券交易所上市交易的同一股票的市价作为估值日该股票的价值。如果估值日非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本低于在证券交易所上市交易的同一股票的市价，应按以下公式确定该股票的价值：FV=C+（P-C）（Dl-Dr）Dl其中：FV为估值日该非公开发行有明确锁定期的股票的价值；C为该非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本（因权益业务导致市场价格除权时，应于除权日对其初

106、始取得成本作相应调整）；P为估值日在证券交易所上市交易的同一股票的市价；Dl为该非公开发行有明确锁定期的股票锁定期所含的交易所的交易天数；Dr为估值日剩余锁定期，即估值日至锁定期结束所含的交易所的交易天数（不含估值日当天）。财务报表附注第8页6、1、2、江苏综艺股份有限公司2012年半年度财务报表附注金融资产（不含应收款项）减值准备计提（1）可供出售金融资产的减值准备：期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。（2）持有至到期投资的

107、减值准备：持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。(十十)应收款项单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：单项金额重大的判断依据或金额标准：单项金额重大是指：单项金额占应收款项余额10%以上。单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：期末对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。按组合计提坏账准备应收款项：C.确定组合的依据组合名称组合1：合并报表范围内的应收账款和其他应收款组合组合2：帐龄分析组合国内应收款组合3：帐龄分析组合国外应收款组合4：除应收账款、其他应收

108、款外的其他应收款项依据按照坏账风险大小划分，合并报表范围内的应小于合并报表范围外的合并报表范围外除已单项计提坏账准备的应收账款和其他应收款合并报表范围外除已单项计提坏账准备的应收账款和其他应收款包括因销售商品、提供劳务等而收到的商业汇票、银行汇票等应收票据，按合同规定预付的款项，应收股利，长期应收款等性质和风险不同于应收账款和其他应收款的应收款项按组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）组合名称计提方法财务报表附注第9页11江苏综艺股份有限公司2012年半年度财务报表附注C.确定组合的依据组合名称组合1：合并报表范围内的应收账款和其他应收款组合组合2：帐龄分析组合国内应

109、收款组合3：帐龄分析组合国外应收款组合4：除应收账款、其他应收款外的其他应收款项依据按期末余额的计提坏账准备账龄分析法未逾期的应收款，采用账龄分析法；逾期的应收款，按债务人逐户单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备期末按债务人逐户单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备组合2，采用账龄分析法计提坏账准备的：应收款项账龄1年以内1年-2年2年-3年3年以上组合3，采用账龄分析法计提坏账准备的：应收款项账龄6个月以内6个月-1年1年-2年

110、2年-3年3年以上逾期的应收款财务报表附注第10页提取比例(%)提取比例(%)1103010010301003、3、江苏综艺股份有限公司2012年半年度财务报表附注单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：(十一十一)存货存货单项计提坏账准备的理由坏账准备的计提方法单项金额虽不重大但有客观证据表明发生了特殊减值。个别认定法1、2、存货的分类存货分类为：原材料、库存商品（包括产成品）、周转材料、自制半成品、委托加工产品、发出商品、产成品已完工电站项目、在产品在建电站项目、开发产品等。发出存货的计价方法原材料、库存商品等发出时按加权平均法计价；在产品在建电站项目、产成品已完工电站项目按个别认定

111、法计价。在产品在建电站项目成本由项目完工前的各项支出构成，按实际发出成本计价，包括电站开发前期费用、电站建设过程中支付的组件费用、EPC费用（设计、采购、施工）以及其他费用等，电站建成后结转至产成品已完工电站项目。存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售

112、费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。产成品已完工电站项目有合同售价的，以合同售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；没有合同售价的，以估计售价减去估计财务报表附注第11页江苏综艺股份有限公司2012年半年度财务报表附注的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。在产品在建电站项目有合同售价的，以合同售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；没有合同售价的，

113、以估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。4、5、存货的盘存制度采用永续盘存制。周转材料的摊销方法（1）低值易耗品采用一次转销法；（2）包装物采用一次转销法。(十二十二) 长期股权投资1、投资成本确定（1

114、）企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公

115、允价值。购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本公司将合财务报表附注第12页。江苏综艺股份有限公司2012年半年度财务报表附注并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。（2）其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付

116、的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投

117、资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。2、后续计量及损益确认（1）后续计量公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益

118、以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）财务报表附注第13页3、4、江苏综艺股份有限公司2012年半年度财务报表附注（2）损益确认成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。权益法下，在被投资单位账面净利润的基础上考虑：被投资单位与本公司采用的会计政策及会计期间不一致，按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位财务报表进行调整；以取得投资时被投资单位固定资产、无形资产的公允价值为基

119、础计提的折旧额或摊销额以及有关资产减值准备金额等对被投资单位净利润的影响；对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易予以抵销等事项的适当调整后，确认应享有或应负担被投资单位的净利润或净亏损。在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认

120、的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表中的净利润和其他权益变动为基础进行核算。确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被投资单位为其合营企业。重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一

121、起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。减值测试方法及减值准备计提方法重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来财务报表附注第14页江苏综艺股份有限公司2012年半年度财务报表附注现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。(十三十三) 投资性房地产投资性房地产

122、是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。(十四十四) 固定资产1、2、固定资产确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营

123、管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。各类固定资产的折旧方法固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短

124、的期间内计提折旧。财务报表附注第15页43、。江苏综艺股份有限公司2012年半年度财务报表附注各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：固定资产类别房屋建筑物机器设备运输设备其他设备预计使用年限(年)10-301055预计净残值率（%）444年折旧率（%）9.60-3.209.6019.2019.20北京地区软件行业的子公司具体如下：固定资产类别运输设备办公设备电脑设备通讯设备预计使用年限(年)10335预计净残值率（%）5333年折旧率（%）9.5032.3332.3319.40固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。固定资产存在减值迹象的，估计

125、其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的

126、，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。财务报表附注第16页4、2、3、江苏综艺股份有限公司2012年半年度财务报表附注融资租入固定资产的认定依据、计价方法公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长

127、期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费(十五十五) 在建工程1、在建工程的类别在建工程以立项项目分类核算。在建工程结转为固定资产的标准和时点在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值

128、的迹象。在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计财务报表附注第17页江苏综艺股份有限公司2012年半年度财务报表附注未来现金流量的现值两者之间较高者确定。当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期

129、间不再转回。(十六十六) 借款费用1、2、3、借款费用资本化的确认原则借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务

130、形式发生的支出；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。借款费用资本化期间资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中

131、断、且中断时间连财务报表附注第18页4、江苏综艺股份有限公司2012年半年度财务报表附注续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。借款费用资本化金额的计算方法对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资

132、产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数（按期初期末简单平均）乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。(十七十七)无形资产1、无形资产的计价方法（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组

133、取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定

134、其入账价值。内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费财务报表附注第19页2、3、江苏综艺股份有限公司2012年半年度财务报表附注用。（2）后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：项目预计使用寿命依据土地使用权专利技术技术许可使用权30-5

135、0年土地使用权权证规定年限15年权证规定年限10年协议规定每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。使用寿命不确定的无形资产的判断依据：截至资产负债表日,本公司无使用寿命不确定的无形资产。4、无形资产减值准备的计提对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产

136、组为基础确定无形资产组的可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。财务报表附注第20页5、6、江苏综艺股份有限公司2012年半年度财务报表附注无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。划分公司内部

137、研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。开发阶段支出符合资本化的具体标准内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明

138、其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。(十八十八) 商誉因非同一控制下企业合并形成的商誉，其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。商誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出，计入当期损益。本公司对商誉不摊销，商誉至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产

139、组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。财务报表附注第21页江苏综艺股份有限公司2012年半年度财务报表附注在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再

140、对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。商誉减值损失在发生时计入当期损益，且在以后会计期间不予转回。(十九十九)长期待摊费用长期待摊费用长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。1、2、摊销方法长期待摊费用在受益期内平均摊销摊销年限（1）预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。（2）经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平

141、均摊销。（3）本公司COS系统开发费用按5年平均摊销。(二十二十) 预计负债本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。1、预计负债的确认标准与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：该义务是本公司承担的现时义务；履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；该义务的金额能够可靠地计量。财务报表附注第22页1、2、江苏综艺股份有限公司2012年半年度财务报表附注2、预计负债的计量方法本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项

142、有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。最佳估计数分别以下情况处理：所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为

143、资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。(二十一二十一) 收入销售商品收入确认时间的具体判断标准公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。确认让渡资产使用权收入的依据与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。（2）使用费收入金额，按照有关合同或协

144、议约定的收费时间和方法计算确定。3、提供劳务收入的确认依据在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量或已经提供的财务报表附注第23页江苏综艺股份有限公司2012年半年度财务报表附注劳务占应提供劳务总量的比例确定。按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成

145、本。在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。(二十二二十二) 政府补助1、2、类型政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。会计处理方法与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间

146、的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。(二十三二十三) 递延所得税资产和递延所得税负债对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期

147、所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。财务报表附注第24页江苏综艺股份有限公司2012年半年度财务报表附注当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。(二十四二十四) 经营租赁、融资租赁经营租赁、融资租赁1、2、经营租赁会计处理（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个

148、租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。融资租入资产

149、会计处理融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。(二十五二十五) 关联方一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成本公司的关联方。本公司的关联方包括但不限于：财务报表附注第25页江苏综艺股份有限公司2012年半年

150、度财务报表附注（1）本公司的母公司；（2）本公司的子公司；（3）与本公司受同一母公司控制的其他企业；（4）对本公司实施共同控制的投资方；（5）对本公司施加重大影响的投资方；（6）本公司的合营企业，包括合营企业的子公司；（7）本公司的联营企业，包括联营企业的子公司；（8）本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员；（9）本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员；（10）本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业。(二十六二十六)主要会计政策、会计估计的变更主要会计政策、会计估计的变更本报告期公司主要会计政策和会计估计均未发生变更。(二十

151、七二十七)前期会计差错更正前期会计差错更正本报告期公司未发生前期会计差错更正事项。三、税项公司主要税种和税率增值税营业税企业所得税税种税率（%）13、17515、25深圳毅能达智能卡制造有限公司、深圳市慧毅能达智能卡技术有限公司、北京连邦软件股份有限公司、北京天一集成科技有限公司、综艺超导科技有限公司享受高新技术企业所得税优惠政策按15%征收；公司及其他子公司所得税率为25%。其他附加税费按有关规定缴纳。财务报表附注第26页1、江苏综艺股份有限公司2012年半年度财务报表附注四、(一一)企业合并及合并财务报表本节下列表式数据中的金额单位，除非特别注明外均为人民币元。子公司情况通过设立或投资等方

152、式取得的子公司实质上构成对D.从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的子公司全称子公司类型注册地业务性质注册资本或投资总额经营范围期末实际投资额子公司净投资的其他项目持股比例(%)表决权比例(%)是否合并报表少数股东权益少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额余额后的余额江苏省高科技产业投资有限公司连邦软件（南通）有限公司南通综艺进出口有限公司有限责任公司有限责任公司有限责任公司南通市南通市南通市创业投资软件业商业10,000万元5,000万元5,000万元创业投资，创业投资咨询，管理服务、计算机软硬件的技术开发、技术服务、销售针纺织品

153、、服装及面料、鞋帽等商品的销售，自营和代理1,145,683,973.1438,825,174.36170,980,201.3753.85100.00100.0053.85100.00100.00是是是981,862,866.48北京连邦软件技术有限公司北京骏毅能达智能科技有限公司深圳市慧毅能达智能卡技术有限公司江苏综艺光伏有限公司有限责任公司有限责任公司有限责任公司有限责任北京市北京市深圳市南通市软件业制造业制造业制造业200万元1,000万元300万元13,980万美元计算机软件开发销售开发、生产智能卡及其它智能化产品IC卡机具等设备研制、开发、生产、销售及服务薄膜太阳能电池生产、销售-,

154、1274,150.7317,580,106.634,914,993.72648,683,797.6295.00100.0081.0066.7095.00100.0081.0066.70是是是是-67,060.561,152,899.76323,855,629.0919,121.25355,758.61财务报表附注第27页江苏综艺股份有限公司2012年半年度财务报表附注实质上构成对D.从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的子公司全称子公司类型注册地业务性质注册资本或投资总额经营范围期末实际投资额子公司净投资的其他项目持股比例(%)表决权比例(%)是否合并报表少数股东权益少数股东权益中用于冲减

155、少数股东损益的金额本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额公司余额后的余额江苏综艺太阳能电力股份有限公司综艺（开曼）太阳能电力股份有限公司股份有限公司股份有限公司南通市开曼制造业制造业5,000万元8,000万美元太阳能发电系统产品设计、工程施工等太阳能发电系统的产品设计工程施工安装技术咨询，太阳能电池、组件及应用产品的销售64,690,482.12303,998,922.0352.0010052.00100是是59,714,291.19934,850.59综艺（意大利）西西里光伏有限公司综艺（意大利）皮埃蒙特光伏有限公司综艺（意大利）普利亚光伏有限公司综艺（意大利）马尔凯光伏

156、有限公司综艺太阳能(卢森堡)有限公司综艺太阳能(美国)有限公司有限责任公司有限责任公司有限责任公司有限责任公司有限责任公司有限责任公司意大利意大利意大利意大利卢森堡美国4920万美元4920万美元4920万美元4990万美元2000万欧元9,900万美元太阳能发电系统的产品设计工程施工安装技术咨询，太阳能电池、组件销售太阳能发电系统的产品设计工程施工安装技术咨询，太阳能电池、组件销售太阳能发电系统的产品设计工程施工安装技术咨询，太阳能电池、组件销售太阳能发电系统的产品设计工程施工安装技术咨询，太阳能电池、组件销售太阳能发电系统的产品设计工程施工安装技术咨询，太阳能电池、组件销售太阳能发电系统的

157、产品设计工程施工安装技术咨询，太阳能电池、组件销售311,630,035.36292,843,733.81253,673,839.97283,697,368.97177,035,238.68394,966,515.68100100100100100100100100100100100100是是是是是是财务报表附注第28页2、3、江苏综艺股份有限公司2012年半年度财务报表附注通过同一控制下企业合并取得的子公司E.从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担子公司全称子公司类型注册地业务性质注册资本经营范围期末实际投资额实质上构成对子公司净投资的其他项目余额持股比例(%)表决权比例(%)是否合并报表

158、少数股东权益少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额有限南服务业4,000万房屋租赁、文南通天辰文化发展有限公责任通元化、餐饮服务45,081,226.23100.00100.00是司公司市通过非同一控制下企业合并取得的子公司从母公司所有者权益冲减子子公司全称子公司类型注册地业务性质注册资本经营范围期末实际投资额实质上构成对子公司净投资的其他项目余额持股比例(%)表决权比例(%)是否合并报表少数股东权益少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额北京连

159、邦软件股份有股份有北京市IT服务5,517.62计算机软件、硬件限公司限责任万元及外部设备92,069,521.3088.7588.75是4,431,613.8594,418.26公司深圳毅能达智能卡制有限责深圳市制造业7,500生产经营各种智能造有限公司任公司万元IC卡、信用卡89,477,406.0760.0060.00是56,969,341.36北京天一集成科技有限公司有限责任公司北京市软件开发4,800万元集成电路设计、芯片生产销售33,053,723.6552.852.8是15,597,750.88612,404.01财务报表附注第29页江苏综艺股份有限公司2012年半年度财务报表附

160、注综艺超导科技有限公司江苏综创数码科技有限公司有限责任公司有限责任公司北京市南通市制造业软件开发6,800万元120万美元超导技术研究开发、销售通讯设备、电子元器件电子、信息产品等生产销售41,110,839.1810,964,258.3044.216044.2160是是50,615,456.757,309,505.541,431,522.99注：以上表中少数股东权益栏数据系按2012 年6 月30 日少数股东权益余额填列。财务报表附注第30页1、(三三)江苏综艺股份有限公司2012半年度财务报表附注(二二)合并范围说明本公司持有综艺超导科技有限公司44.21%股份，为其第一大股东。根据超导股

161、份，为其第一大股东。根据超导的公司章程规定，超导公司董事会由7 人组成，其中4 人由本公司推举，故本公司仍然拥有控制权，本年度继续合并超导公司报表。境外经营实体主要报表项目的折算汇率资产负债表除权益类项目外按照期末汇率： 欧元1元人民币7.8710元。美元1 元人民币6.3249 元。利润表按照业务发生期间1-6 月末平均汇率：欧元1 元人民币8.1957 元。美元1 元人民币6.3061 元。财务报表附注第31页江苏综艺股份有限公司2012半年度财务报表附注五、(一一)合并财务报表主要项目注释（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）货币资金项目期末余额年初余额外币金额折算率人民币金额外币金

162、额折算率人民币金额现金人民币日元欧元5,032,212.840.0066,340.381.00000.07967.87105,032,212.840.00522,165.132,744,077.20157,000.0046.001.00000.08118.16252,744,077.2012,733.17375.48小计银行存款5,554,377.972,757,185.85人民币港币美元欧元993,957,639.275,750.606,662,917.227,768,906.021.00000.81526.32497.8710993,957,639.274,687.8942,142,285

163、.1261,149,059.281,128,764,519.445,749.8811,630,756.4011,868,297.201.00000.81076.30098.16251,128,764,519.444,661.4273,284,233.0096,874,975.90小计其他货币资金1,097,253,671.561,298,928,389.76人民币144,647,090.191.0000144,647,090.19171,326,927.371.0000200,826,927.37合计1,247,455,139.721,502,512,502.98其中存放在境外的货币资金明细如

164、下：项目期末余额银行存款外币金额折算率人民币金额美元欧元合计5,317,857.517,768,843.386.32497.871033,634,916.9661,148,566.2494,783,483.20财务报表附注第32页3、4、5、江苏综艺股份有限公司2012半年度财务报表附注(二二)应收票据1、应收票据的分类种类银行承兑汇票2、已质押的应收票据：无期末余额200,000.00年初余额89,000.00因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据：无期末已贴现或质押的商业承兑票据的说明：无期末应收票据中无持本公司5以上（含5）表决权股份的股东单位欠款。(三三)应收账款1、应收账款账龄分

165、析期末余额年初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备账龄金额比例（%）金额比例（%）金额比例（%）金额比例（%）1年以内（含1年）1-2年（含2年）2-3年（含3年）3年以上合计722,586,462.1117,362,853.834,968,829.194,735,796.84749,653,941.9796.392.320.660.63100.007,225,864.621,736,285.381,490,648.764,735,796.8415,188,595.601.0010.0030.00100.00640,967,067.0814,515,829.153,768,294.184,23

166、5,794.94663,486,985.3596.612.190.570.63100.006,409,670.641,451,582.921,130,488.274,235,794.9413,227,536.771.0010.0030.00100.00财务报表附注第33页3、4、江苏综艺股份有限公司2012半年度财务报表附注2、应收账款按种类披露期末余额年初余额种类账面余额金额比例（%）坏账准备金额比例（%）账面余额金额比例（%）坏账准备金额比例（%）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款采用帐龄分析法计提坏账准备的应收款749,653,941.97100.001

167、5,188,595.602.03663,486,985.35100.0013,227,536.771.99合并报表范围内的应收款组合小计749,653,941.97100.0015,188,595.602.03663,486,985.35100.0013,227,536.771.99单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合计749,653,941.97100.0015,188,595.60663,486,985.35100.0013,227,536.77期末数中，无应收持本公司5以上（含以上（含 5）表决权股份的股东单位欠款）表决权股份的股东单位欠款应收账款中欠款金额前五名单位情况占应收

168、账款总单位名称与本公司关系账面余额账龄额的比例(%)SUNVALUEItaliaS.R.L客户244,123,787.601年以内32.56EcowareS.P.A客户147,453,500.371年以内19.67SOLARMAXTECHNOLOGYINC.D&COverseaDevelopmentGmbHSUNVALUEGMBH合计客户客户客户81,249,249.5473,200,300.0046,101,177.51592,128,015.021年以内1年以内1年以内10.849.766.1578.99财务报表附注第34页江苏综艺股份有限公司2012半年度财务报表附注5、期末应收关联方账

169、款情况、期末应收关联方账款情况占应收账款总额的(四四)单位名称南通综艺新材料有限公司其他应收款1、其他应收款账龄分析与本公司关系受同一控股股东控制期末余额账面余额507,000.00年初余额比例(%)账面余额坏账准备账面余额坏账准备账龄金额比例（%）金额比例（%）金额比例（%）金额比例（%）1年以内（含166,736,058.9365.86667,360.591.0060,875,457.2466.76608,754.571.00年）1-2年（含2年）2-3年（含3年）3年以上合计14,559,030.043,983,769.2216,055,496.00101,334,354.1914.37

170、3.9315.84100.001,455,903.001,195,130.7716,055,496.0019,373,890.3610.0030.00100.0011,581,720.023,223,069.8215,510,857.8391,191,104.9112.703.5317.01100.001,158,172.00966,896.4715,510,857.8318,244,680.8710.0030.00100.00财务报表附注第35页3、4、江苏综艺股份有限公司2012半年度财务报表附注2、其他应收款按种类披露：期末余额年初余额种类账面余额金额比例（%）坏账准备金额比例（%）账面

171、余额金额比例（%）坏账准备金额比例（%）单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款按组合计提坏账准备的其他应收款采用帐龄分析法计提坏账准备的应收101,334,354.19100.0019,373,890.3619.1291,191,104.91100.0018,244,680.8720.00款合并报表范围内的应收款组合小计101,334,354.19100.0019,373,890.3619.1291,191,104.91100.0018,244,680.8720.00单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款合计101,334,354.19100.0019,373,890.3691,1

172、91,104.91100.0018,244,680.87期末其他应收款中无持本公司5以上以上（含5）表决权股份的股东单位欠款。其他应收款金额前五名单位情况占其他应与本公单位名称账面余额账龄收款总额性质或内容司关系的比例(%)AllianceSolarCapital目标软件(北京)有限公司上海连邦软件有限公司杭州连邦电脑信息技术有限公司深圳市中信动科技有限公司合作方客户客户客户客户31,624,500.009,576,300.116,116,253.205,397,646.002,560,000.001年以内3年以上2年以内2年以内1年以内31.219.456.045.332.53合作项目定金应

173、收赔偿款提供服务提供服务提供服务5、合计应收关联方账款情况：无55,274,699.3154.55财务报表附注第36页3、江苏综艺股份有限公司2012半年度财务报表附注(五五)预付款项1、预付款项按账龄列示账龄期末余额年初余额账面余额比例(%)账面余额比例(%)1年以内1至2年合计60,031,557.030.0060,031,557.03100.000.00100.0026,475,137.371,375,984.6627,851,122.0395.064.94100.002、预付款项金额前五名单位情况与本公司单位名称账面余额时间未结算原因关系福建榕基软件开发有限公司如皋长生罐头食品有限公司

174、北京鑫建伟业科贸有限公司江苏省电力公司通州供电公司深圳市隆泰荣和智能科技有限公司供应商供应商供应商供应商供应商27,029,500.004,897,368.543,260,179.881,935,300.941,800,000.001年以内1年以内1年以内1年以内1年以内未及结算未及结算未及结算未及结算未及结算合计38,922,349.36期末预付款项中无持本公司5以上（含以上（含 5）表决权股份的股东单位欠款。）表决权股份的股东单位欠款。财务报表附注第37页江苏综艺股份有限公司2012半年度财务报表附注(六六)存货1、存货分类项目期末余额年初余额账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价

175、值原材料在途物资周转材料委托加工物资在产品库存商品发出商品37,912,333.751,060,927.85344,270.79579,347.8315,207,345.14129,765,558.9113,073,721.881,174,242.8677,332.0751,640.908，895，377.508，132，304.3136,738,090.891,060,927.85344,270.79502,015.7615,155,704.24120,870,181.414,941,417.5734,022,882.88178,237.72142,383.811,290,930.5417,

176、464,158.36129,222,057.1212,573,721.881,174,242.8677,332.07102,109.869,905,975.018,132,304.3132,848,640.02178,237.72142,383.811,213,598.4717,362,048.50119,316,082.114,441,417.57在产品在建376,391,523.42376,391,523.42667,790,862.17667,790,862.17电站项目产成品完工528,846,852.95528,846,852.95206,230,754.01206,230,754.

177、01电站项目开发产品其他0.00626,608.180.00626,608.183,971,947.16122,043.823,971,947.16122,043.82合计1,103,808,490.7018,330,897.641,085,477,593.061,073,009,979.4719,391,964.111,053,618,015.36财务报表附注第38页江苏综艺股份有限公司2012半年度财务报表附注（1）在产品在建电站项目（未完工）：预计投资总额期末余额年初余额项目名称开工时间预计竣工时间（欧元）期末余额(欧元)年初余额(欧元)皮埃蒙特2.50598MW西西里公司5MW西西里公

178、司4MW西西里公司2MW西西里公司2.5MW西西里公司3.4MW2011年7月2011年7月2011年7月2011年7月2011年7月2011年7月2012年1月2012年2月2012年2月2012年2月2012年2月2012年2月8,300,000.0011,041,000.008,828,000.004,414,000.005,517,000.007,500,000.0067,509,050.0386,178,450.6368,942,760.5034,471,380.2543,089,225.3158,601,346.438,270,634.0010,557,850.008,446,28

179、0.004,223,140.005,278,925.007,179,338.00普利亚公司13.5MW马尔凯公司0.738MW西西里公司7MW2011年9月2011年7月2012年4月2012年8月2012年8月2012年8月44,000,000.001,600,000.0012,600,000.00329,086,427.4312,505,437.2434,799,658.7541,809,989.511,588,799.044,421,250.00297,905,174.3611,093,474.660.0036,496,805.431,359,078.060.00合计376,391,52

180、3.4247,820,038.55667,790,862.1781,812,050.49财务报表附注第39页江苏综艺股份有限公司2012半年度财务报表附注（2）产成品完工电站项目：年初数本期增加金额本期减少金额期末数项目名称竣工时间年初余额期末余额(欧元)(欧元)(欧元)(欧元)马尔凯公司2.5704MW马尔凯公司3MW马尔凯公司4.2MW西西里公司5MW西西里公司4MW西西里公司2MW西西里公司2.5MW西西里公司3.4MW皮埃蒙特2.50598MW开曼公司3.2MW2011年8月2011年8月2011年8月2012年4月2012年4月2012年4月2012年4月2012年4月2012年1月

181、2012年6月52,507,014.4865,175,876.9488,547,862.596,432,712.347,984,793.5010,848,130.1810,822,552.988,658,042.384,329,021.195,411,276.497,359,336.028,270,634.0011,490,290.586,432,712.347,984,793.500.000.0010,848,130.1810,822,552.988,658,042.384,329,021.195,411,276.497,359,336.028,270,634.0011,490,290.58

182、0.000.0085,385,632.6585,184,314.5168,147,451.5734,073,725.7942,592,157.2557,925,333.8165,098,160.2190,440,077.16合计206,230,754.0125,265,636.0256,341,153.6414,417,505.8467,189,283.82528,846,852.95财务报表附注第40页江苏综艺股份有限公司2012半年度财务报表附注（3）开发产品：项目名称天辰商住楼竣工时间2007年2月年初余额3,971,947.16本期增加金额本期减少金额3,971,947.16期末余额0

183、.002、存货跌价准备存货种类年初余额本期计提额本期减少额期末余额转回转销原材料委托加工物资1,174,242.8677,332.071,174,242.8677,332.07在产品库存商品发出商品102,109.869,905,975.018,132,304.3150,468.961,010,597.5151,640.908,895,377.508,132,304.31合计19,391,964.110.001,061,066.4718,330,897.64(七七)可供出售金融资产1、可供出售金融资产情况：、可供出售金融资产情况：项目期末公允价值期初公允价值可供出售权益工具其中：无限售条件的可

184、供出售股票2、无限售条件的可供出售股票情况：、无限售条件的可供出售股票情况：1,544,166,819.001,544,166,819.001,399,629,782.991,399,629,782.99项目期末公允价值期初公允价值南京红宝丽股份有限公司江苏洋河酒厂股份有限公司合计32,134,284.001,512,032,535.001,544,166,819.00财务报表附注第41页35,127,183.001,364,502,599.991,399,629,782.99江苏综艺股份有限公司2012半年度财务报表附注(八八)长期股权投资1、长期股权投资分类如下联营企业其他股权投资小计减：

185、减值准备项目合计期末余额187,143,176.69426,103,147.00613,246,323.69500,000.00612,746,323.69财务报表附注第42页年初余额185,231,033.66426,103,147.00611,334,180.66500,000.00610,834,180.66江苏综艺股份有限公司2012半年度财务报表附注2、合营企业、联营企业相关信息本企业持股本企业在被投资（金额单位：人民币元）被投资单位名称单位表决权比例期末资产总额期末负债总额期末净资产总额本期营业收入总额本期净利润比例(%)(%)联营企业北京神州龙芯集成电路设计有限公司欧贝黎新能源科

186、技股份有限公司（注1）32.6717.5032.6717.50304,912,782.842,608,055,899.5246,890,505.102,048,292,706.37258,022,277.74559,763,193.153,504,455.55544,259,879.893,296,418.834,772,588.57财务报表附注第43页江苏综艺股份有限公司2012半年度财务报表附注3、长期股权投资明细情况核算在被投资单在被投资单位表决本期计被投资单位投资成本年初余额增减变动期末余额位持股比例减值准备提减值本期现金红利北京神州龙芯集成电路设方法(%)权比例(%)准备计有限公司权

187、益法49,000,000.0080,995,499.461,076,940.0382,072,439.4932.6732.67欧贝黎新能源科技股份有限公司(注1)权益法21,800,000.00104,235,534.20835,203.00105,070,737.2017.5017.50权益法小计185,231,033.661,912,143.03187,143,176.69南通农村商业银行成本法10,000,000.0010,000,000.0010,000,000.001.001.00528,342.00江苏河海纳米股份有限公司(注2)成本法500,000.00500,000.00500

188、,000.001.87001.8700500,000.00江苏华业医药化工有限公司成本法4,000,000.004,000,000.004,000,000.0010.000010.0000江苏精科互感股份有限公司成本法8,000,000.008,000,000.008,000,000.0012.300012.3000江苏五彩化工股份有限公司成本法5,572,351.005,572,351.005,572,351.0011.250011.2500山东日照汇丰电子有限公司成本法7,482,796.007,482,796.007,482,796.0017.745217.7452南京乌江化工有限公司成

189、本法10,000,000.0010,000,000.0010,000,000.0025.024025.0240(注3)山东宏艺科技股份有限公司成本法4,498,000.004,498,000.004,498,000.003.93943.9394财务报表附注第44页江苏综艺股份有限公司2012半年度财务报表附注核算在被投资单在被投资单位表决本期计被投资单位投资成本年初余额增减变动期末余额位持股比例减值准备提减值本期现金红利方法(%)权比例(%)准备江苏嘉隆化工有限公司成本法15,000,000.0015,000,000.0015,000,000.0013.728713.7287江苏汇鸿国际集团土

190、产进出口股份有限公司成本法9,500,000.009,500,000.009,500,000.005.00005.0000新沂中凯农用化工有限公司南通汉瑞实业有限公司成本法成本法14,000,000.0010,000,000.0014,000,000.0010,000,000.0014,000,000.0010,000,000.0016.470619.620016.470619.6200紫金财产保险股份有限公司成本法105,000,000.00105,000,000.00105,000,000.004.00004.0000安徽省舒城三乐童车有限责任公司成本法12,000,000.0012,00

191、0,000.0012,000,000.0014.630014.6300山东新煤机械装备股份有限公司泰兴市电除尘设备厂成本法成本法26,550,000.0024,000,000.0026,550,000.0024,000,000.0026,550,000.0024,000,000.0010.080016.080010.080016.0800山东双一集团有限公司成本法25,000,000.0025,000,000.0025,000,000.009.60009.6000368,853.00山东中农联合生物科技有限公司成本法25,000,000.0025,000,000.0025,000,000.00

192、7.55707.5570长安责任保险股份有限公司成本法小计合计成本法110,000,000.00110,000,000.00426,103,147.00611,334,180.660.001,912,143.03110,000,000.00426,103,147.00613,246,323.6911.760011.7600500,000.00500,000.00897,195.00财务报表附注第45页江苏综艺股份有限公司2012半年度财务报表附注.（注1）公司在欧贝黎新能源科技股份有限公司董事会9名成员中拥有名董事，对其经营和财务有重大影响，故认定为联营企业，采用权益法核算。（注2）子公司江苏

193、省高科技产业投资有限公司于2000年投资江苏河海纳米股份有限公司，估计该笔投资收回的可能性极小，故对该笔投资全额计提减值准备。（注3）子公司江苏省高科技产业投资有限公司对南京乌江化工有限公司的投资系作为创业投资持有的股份，对该公司的经营和财务并不施加重大影响，故而采用成本法核算。(九九)投资性房地产项目年初余额本期增加本期减少期末余额1、账面原值合计房屋、建筑物2、累计折旧和累计摊销合计房屋、建筑物27,212,059.0527,212,059.052,916,970.142,916,970.143,971,947.163,971,947.16326,544.66326,544.6631,18

194、4,006.2131,184,006.213,243,514.803,243,514.803、投资性房地产净值合计房屋、建筑物24,295,088.9124,295,088.913,971,947.163,971,947.16326,544.66326,544.6627,940,491.4127,940,491.414、投资性房地产减值准备累计金额合计房屋、建筑物5、投资性房地产账面价值合计房屋、建筑物24,295,088.9124,295,088.913,971,947.163,971,947.16326,544.66326,544.6627,940,491.4127,940,491.41本

195、期折旧额为326,544.66元。(十十)固定资产1、固定资产情况项目一、账面原值合计：其中：房屋及建筑物机器设备运输工具电子设备其他年初余额732,549,803.11301,028,487.28392,215,686.4913,906,568.2016,919,851.968,479,209.18本期增加73,918,520.6364,123,085.062,984,023.002,519,303.771,624,004.502,668,104.30本期减少5,155,482.255,099,427.8056,054.45期末余额801,312,841.49365,151,572.3439

196、0,100,281.6916,425,871.9718,487,802.0111,147,313.48财务报表附注第46页江苏综艺股份有限公司2012半年度财务报表附注项目年初余额本期增加本期减少期末余额本期新增本期计提二、累计折旧合计：其中：房屋及建筑物机器设备运输工具电子设备其他160,927,782.5648,646,437.8987,522,050.017,963,617.7611,577,863.965,217,812.9425,660,561.844,529,178.3518,178,186.691,248,626.571,016,766.73687,803.504,682,745

197、.894,681,398.961,346.93181,905,598.5153,175,616.24101,018,837.749,212,244.3312,593,283.765,905,616.44三、固定资产账面净值合计其中：房屋及建筑物机器设备运输工具电子设备其他571,622,020.55252,382,049.39304,693,636.485,942,950.445,341,988.003,261,396.2473,918,520.6364,123,085.062,984,023.002,519,303.771,624,004.502,668,104.3026,133,298.2

198、04,529,178.3518,596,215.531,248,626.571,071474.25687,803.50619,407,242.98311,975,956.10289,081,443.957,213,627.645,894,518.255,241,697.04四、减值准备合计其中：房屋及建筑物机器设备运输工具电子设备其他五、固定资产账面价值合计其中：房屋及建筑物机器设备运输工具电子设备其他571,622,020.55252,382,049.39304,693,636.485,942,950.445,341,988.003,261,396.2473,918,520.6364,123

199、,085.062,984,023.002,519,303.771,624,004.502,668,104.3026,133,298.204,529,178.3518,596,215.531,248,626.571,071474.25687,803.50619,407,242.98311,975,956.10289,081,443.957,213,627.645,894,518.255,241,697.04本期折旧额25,660,561.84元。本期由在建工程转入固定资产原价为44,154,868.42元。期末用于抵押或担保的固定资产账面价值为336,089,661.16元，详见附注八。财务报表

200、附注第47页2、江苏综艺股份有限公司2012半年度财务报表附注期末未办妥产权证书的固定资产情况项房屋及建筑物目账面价值6,773,200.00未及办理未办妥产权证书的原因(十一十一) 在建工程在建工程1、在建工程情况项目期末余额年初余额公司办公楼账面余额0.00减值准备账面价值0.00账面余额26,967,543.53减值准备账面价值26,967,543.53薄膜太阳能电488,202,295.96488,202,295.96480,993,723.12480,993,723.12池二线工程美国19MW光341,424,235.08341,424,235.08239,132,701.61239

201、,132,701.61伏电站项目合计829,626,531.04829,626,531.04747,093,968.26747,093,968.26财务报表附注第48页江苏综艺股份有限公司2012半年度财务报表附注2、重大在建工程项目变动情况工程投入工程其中：本期本期利息利息资本化累工程项目名称预算数年初余额本期增加转入固定资产其他减少占预算进度利息资本化资本化率资金来源期末余额计金额比例(%)(%)金额(%)2,800公司办公楼26,967,543.5317,187,324.8944,154,868.42100.00100.00自筹0.00万元薄膜太阳能电池64,254480,993,723

202、.127,208,572.849595募集资金488,202,295.96二线工程(注)美国19MW光伏万元5,700239,132,701.61102,291,533.479085自筹341,424,235.08电站项目万美元合计747,093,968.26126,687,431.2044,154,868.42829,626,531.04注：根据设备供应商韩国周星公司技术升级和设备改造的要求，该生产线尚需进一步调试升级，此次升级改造有助于提高生产效率优化产品品质。财务报表附注第49页江苏综艺股份有限公司2012半年度财务报表附注(十二十二) 无形资产1、无形资产情况项目年初余额本期增加本期减

203、少期末余额1、账面原值合计(1)土地使用权(2)土地使用权(3)高温超导滤波器专利技术(4)高温超导滤波器专利技术许可使用权(5)高温超导滤波器开发成本(6)非专利技术公共自助终端系统技术(7)电脑软件(8)8844网站(9)其他(10)土地所有权(注)2、累计摊销合计(1)土地使用权(2)土地使用权(3)高温超导滤波器专利技术(4)高温超导滤波器专利技术许可使用权(5)高温超导滤波器开发成本(6)非专利技术公共自助终端系统技术(7)电脑软件(8)8844网站(9)其他(10)土地所有权（注1）3、无形资产账面净值合计(1)土地使用权(2)土地使用权(3)高温超导滤波器专利技术(4)高温超导滤

204、波器专利技术许可使用权(5)高温超导滤波器开发成本(6)非专利技术公共自助终端系统技术(7)电脑软件155,102,515.9625,504,781.0012,519,813.8440,020,000.002,000,000.0027,197,407.474,000,000.00588,714.526,500,000.001,185,374.6135,586,424.5223,379,864.701,335,554.883,147,393.1213,340,000.00950,000.00679,935.192,816,645.94406,168.86704,166.710.000.00131

205、,722,651.2624,169,226.129,372,420.7226,680,000.001,050,000.0026,517,472.281,183,354.06182,545.666,513,098.0127,350.446,485,747.573,820,880.30258,494.64199,228.901,334,000.00100,000.001,359,870.38199,998.0044,288.36325,000.022,692,217.71-258,494.64-199,228.90-1,334,000.00-100,000.00-1,359,870.38-199,

206、998.00-16,937.92161,615,613.9725,504,781.0012,519,813.8440,020,000.002,000,000.0027,197,407.474,000,000.00616,064.966,500,000.001,185,374.6142,072,172.0927,200,745.001,594,049.523,346,622.0214,674,000.001,050,000.002,039,805.573,016,643.94450,457.221,029,166.730.000.00134,414,868.9723,910,731.489,17

207、3,191.8225,346,000.00950,000.0025,157,601.90983,356.06165,607.74财务报表附注第50页江苏综艺股份有限公司2012半年度财务报表附注项目年初余额本期增加本期减少期末余额(8)8844网站(9)其他(10)土地所有权5,795,833.291,185,374.6135,586,424.52-325,000.026,485,747.575,470,833.271,185,374.6142,072,172.094、减值准备合计(1)土地使用权(2)土地使用权(3)高温超导滤波器专利技术(4)高温超导滤波器专利技术许可使用权(5)高温超导滤

208、波器开发成本(6)非专利技术公共自助终端系统技术(7)电脑软件(8)8844网站(9)其他(10)土地所有权5、无形资产账面价值合计(1)土地使用权(2)土地使用权(3)高温超导滤波器专利技术(4)高温超导滤波器专利技术许可使用权(5)高温超导滤波器开发成本(6)非专利技术公共自助终端系统技术(7)电脑软件(8)8844网站(9)其他(10)土地所有权131,722,651.2624,169,226.129,372,420.7226,680,000.001,050,000.0026,517,472.281,183,354.06182,545.665,795,833.291,185,374.61

209、35,586,424.522,692,217.71-258,494.64-199,228.90-1,334,000.00-100,000.00-1,359,870.38-199,998.00-16,937.92-325,000.026,485,747.57134,414,868.9723,910,731.489,173,191.8225,346,000.00950,000.0025,157,601.90983,356.06165,607.745,470,833.271,185,374.6142,072,172.09本期摊销额3,820,880.30元。注1：该土地所有权系子公司综艺太阳能（美国

210、）有限公司所有，将其归类为使用寿命不确定的无形资产，不进行摊销。经减值测试，未发现减值情形。财务报表附注第51页江苏综艺股份有限公司2012半年度财务报表附注(十三十三) 商誉被投资单位名称或形成年初余额本期增加本期减少期末余额期末减值准备商誉的事项北京连邦软件股份有限公司综艺超导科技有限公司57,107,611.371,008,000.0057,107,611.371,008,000.0057,107,611.37北京天一集成科技有限公司15,605,392.1615,605,392.1615,605,392.16深圳毅能达智能卡制造有限公司4,023,394.044,023,394.044

211、,023,394.04合计77,744,397.5777,744,397.5776,736,397.57(十四十四) 长期待摊费用项目经营租入固定资产改良支出装修费cos系统开发费用合计年初余额607,426.27259,525.26460,000.001,326,951.53本期增加597,160.00208,000.00805,160.00本期摊销470,445.40188,475.26120,000.00778,920.66其他减少期末余额734,140.87279,050.00340,000.001,353,190.87财务报表附注第52页江苏综艺股份有限公司2012半年度财务报表附注

212、(十五十五) 递延所得税资产和递延所得税负债本公司递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示已确认的递延所得税资产和递延所得税负债项目期末余额年初余额递延所得税资产：资产减值准备视同内部销售抵消的毛利7,592,191.5627,489,782.327,092,191.5627,489,782.32小计35,081,973.8834,581,973.88递延所得税负债：计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动小计(十六十六) 资产减值准备385,166,737.52385,166,737.52348,980,989.15348,980,989.15项目年初余额本期增加本期减少期末余额

213、转回转销坏账准备存货跌价准备长期股权投资减值准备商誉减值准备31,472,217.6419,391,964.11500,000.0076,736,397.573,090,268.321,061,066.4734,562,485.9618,330,897.64500,000.0076,736,397.57合计128,100,579.323,090,268.321,061,066.47130,129,781.17(十七十七)短期借款短期借款质押借款抵押借款保证借款项目合计期末余额126,498,000.0040,000,000.00470,000,000.00636,498,000.00年初余额1

214、26,018,000.0040,000,000.00447,000,000.00613,018,000.00期末无逾期未归还的短期借款。财务报表附注第53页2、4、江苏综艺股份有限公司2012半年度财务报表附注(十八十八) 应付票据种类银行承兑汇票(十九十九) 应付账款应付账款1、应付账款明细如下：项目货款期末余额0.00期末余额142,039,473.25年初余额61,658,719.92年初余额142,396,111.94期末数中无欠持本公司5以上（含以上（含 5）表决权股份的股东单位款项。）表决权股份的股东单位款项。3、期末数中欠关联方情况：单位名称欧贝黎新能源科技股份有限公司南通综艺时

215、装有限公司期末余额5,973,401.170.00年初余额5,973,401.17161,884.03合计5,973,401.176,135,285.20账龄超过一年的大额应付账款：单位名称欧贝黎新能源科技股份有限公司(二十二十) 预收款项1、预收款项情况：项目货款期末余额5,973,401.17期末余额25,665,694.11财务报表附注第54页未结转原因尚未支付年初余额28,567,232.042、江苏综艺股份有限公司2012半年度财务报表附注期末数中无预收持本公司5以上（含以上（含 5）表决权股份的股东单位款项。）表决权股份的股东单位款项。3、期末数中无预收关联方款项。(二十一二十一)

216、 应付职工薪酬项目（1）工资、奖金、津贴和补贴（2）职工福利费（3）社会保险费（4）住房公积金（5）工会经费和职工教育经费年初余额4,801,183.951,564,663.1876,330.61本期增加29,020,559.31637,683.433,001,246.30795,384.500.00本期减少29,366,816.26637,683.433,052,705.52795,384.500.00期末余额4,454,927.001,513,203.9676,330.61（6）辞退福利合计6,442,177.7433,454,873.5433,852,589.716,044,461.57

217、应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额0.00元。(二十二二十二) 应交税费税费项目增值税营业税企业所得税个人所得税城市维护建设税房产税教育费附加河道管理费印花税土地使用税其他合计期末余额-101,520,395.28248,694.2115,979,521.4866,776.7289,689.81518,251.0063,613.495,582.224,219.3459,873.00131,661.07-84,352,512.94财务报表附注第55页年初余额-144,300,175.85303,618.5153,589,387.5139,853.3296,795.41926,266.1466,79

218、2.711,062.01159,476.03140,140.8019,676.39-88,957,107.022、00江苏综艺股份有限公司2012半年度财务报表附注(二十三二十三) 应付利息项目期末余额年初余额分期付息到期还本的长期借款利息公司债券利息短期借款应付利息225,933.0643,750,000.001,399,578.88399,011.1017,500,000.00723,148.53合计45,375,511.9418,622,159.63(二十四二十四) 应付股利单位名称上海同华创业投资管理有限公司注1海南华科通信技术有限公司江苏省农村经济产业指导服务中心合计期末余额2,24

219、7,926.201,798,326.57757,553.004,803,805.77年初余额2,247,926.201,798,326.57757,553.004,803,805.77超过一年未支付原因子公司尚未支付股利子公司尚未支付股利子公司尚未支付股利注1：上海天融创新投资有限公更名为上海同华创业投资管理有限公司(二十五二十五) 其他应付款1、其他应付款情况：其他应付款项目期末余额37,444,639.13年初余额38,884,747.62期末数中欠持本公司5以上（含以上（含 5）表决权股份的股东单位情况：）表决权股份的股东单位情况：单位名称南通综艺投资有限公司3、期末数中欠关联方情况单位

220、名称南通综艺投资有限公司期末余额期末余额年初余额1,190,000.00年初余额1,190,000.00合计01,190,000.00财务报表附注第56页江苏综艺股份有限公司2012半年度财务报表附注4、金额较大的其他应付款单位名称江苏中外运有限公司南通分公司(二十六二十六) 一年内到期的非流动负债期末余额3,491,981.66性质或内容代垫款项项一年内到期的长期借款目期末余额47,500,000.00年初余额88,050,000.00一年内到期的长期借款明细：抵押借款保证借款项目合计期末余额27,500,000.0020,000,000.0047,500,000.00财务报表附注第57页年

221、初余额17,000,000.0071,050,000.0088,050,000.00江苏综艺股份有限公司2012半年度财务报表附注金额较大的一年内到期的长期借款：贷款单位借款起始日借款终止日币种利率(%)期末余额年初余额外币金额本币金额外币金额本币金额工行城中支行建行通州营业部建行通州营业部建行通州营业部2010.01.112010.03.162010.07.192010.03.162012.09.302012.04.162012.07.182013.04.16人民币人民币人民币人民币6.316.316.316.3120,000,000.000.000.0027,50,000.0060,000

222、,000.0017,000,000.0011,050,000.000.00合计47,500,000.0088,050,000.00财务报表附注第58页江苏综艺股份有限公司2012半年度财务报表附注(二十七二十七) 其他流动负债递延收益政府补助：项目高效低成本非晶硅薄膜太阳能电池项目拨款(二十八二十八) 长期借款长期借款1、长期借款分类借款类别抵押借款保证借款合计期末余额1,200,000.00期末余额38,500,000.0042,900,000.0081,400,000.00年初余额1,200,000.00年初余额66,000,000.0042,900,000.00108,900,000.0

223、0财务报表附注第59页江苏综艺股份有限公司2012半年度财务报表附注2、金额较大的长期借款贷款单位借款起始日借款终止日币种利率（%）期末余额年初余额外币金额本币金额外币金额本币金额建行通州营业部建行通州营业部2010.03.162010.07.192015.04.162015.07.18人民币人民币6.316.3138,500,000.0042,900,000.0066,000,000.0042,900,000.00合计81,400,000.00108,900,000.00(二十九二十九) 应付债券债券本期已债券名称面值发行日期发行金额实收金额年初应付利息本期应计利息期末应付利息期末余额期限付

224、利息公司债券700,000,000.002011.8.315年700,000,000.00691,500,000.0017,500,000.0026,250,000.000.0043,750,000.00692,916,667.022011年8月，公司获准发行7亿元5年期企业债券，面值发行，扣除850万元发行费用，实际收到现金69,150万元。财务报表附注第60页江苏综艺股份有限公司2012半年度财务报表附注(三十三十) 其他非流动负债递延收益政府补助：项目信息化公共服务平台项目商业管理信息系统超导滤波器系统集成和产业化关键技术研究非晶硅和微晶硅薄膜太阳能电池项目连邦IT服务综合平台拨款合计财

225、务报表附注第61页期末余额550,000.00350,000.00900,000.00年初余额100,000.00130,000.00550,000.00350,000.00600,000.001,730,000.00江苏综艺股份有限公司2012半年度财务报表附注(三十一三十一) 股本项目年初余额本期变动增（+）减（）期末余额发行新股送股公积金转股其他小计1、有限售条件股份69,800,000.00-54,800,000.00-54,800,000.0015,000,000.00(1)国家持股(2)国有法人持股(3)其他内资持股7,200,000.0062,600,000.00-7,200,0

226、00.00-47,600,000.00-7,200,000.00-47,600,000.000.0015,000,000.00其中：境内法人持股境内自然人持股40,000,000.0022,600,000.00-40,000,000.00-7,600.000.00-40,000,000.00-7,600.000.000.0015,000,000.00(4)外资持股其中：境外法人持股境外自然人持股有限售条件股份合计69,800,000.00-54,8000,000.00-54,8000,000.0015,000,000.002、无限售条件流通股份(1)人民币普通股666,600,000.0054

227、,8000,000.0054,8000,000.00721,400,000.00(2)境内上市的外资股(3)境外上市的外资股(4)其他无限售条件流通股份合计合计666,600,000.00736,400,000.0054,8000,000.000.0054,8000,000.000.00721,400,000.00736,400,000.00财务报表附注第62页江苏综艺股份有限公司2012半年度财务报表附注(三十二三十二)资本公积项目年初余额本期增加本期减少期末余额1、资本溢价（股本溢价）（1）投资者投入的资本（2）同一控制下企业合并的影响（3）购买子公司少数股权的影响小计2、其他资本公积（1

228、）被投资单位除净损益外所有者权益其他变动（2）可供出售金融资产公1,495,254,604.39-53,713,079.54-41,390,813.301,400,150,711.5510,449,979.371,495,254,604.39-53,713,079.54-41,390,813.301,400,150,711.5510,449,979.37允价值变动产生的利得或563,778,787.9658,458,076.49622,236,864.45损失（3）原制度资本公积转入13,124,475.1513,124,475.15小计合计587,353,242.481,987,503,95

229、4.0358,458,076.4958,458,076.49645,811,318.972,045,962,030.521、 “其他资本公积其他资本公积可供出售金融资产公允价值变动产生的利得或损失可供出售金融资产公允价值变动产生的利得或损失”本年增本年增加，系子公司江苏省高科技产业投资有限公司将期末持有的可供出售金融资产已上市流通股票，按其公允价值与账面价值的差额扣除暂时性所得税影响后的净额调整增加资本公积（其他资本公积）108,557,245.11元，公司按持股比例计算相应增加其他资本公积58,458,076.49元。(三十三三十三) 盈余公积项目法定盈余公积年初余额65,719,160.3

230、6本期增加本期减少期末余额65,719,160.36财务报表附注第63页业业合计江苏综艺股份有限公司2012半年度财务报表附注(三十四三十四) 未分配利润项目金额提取或分配比例年初未分配利润加：本期归属于母公司所有者的净利润768,900,981.6292,579,449.24按母公司报表净利减：提取法定盈余公积润10提取期末未分配利润(三十五三十五) 营业收入和营业成本861,480,430.861、营业收入、营业成本主营业务收入其他业务收入营业成本项目本期金额433,205,174.103,428,874.45356,272,314.38上期金额497,053,721.8014,647,0

231、83.63428,378,264.112、主营业务（分行业）行业名称本期金额上期金额营业收入营业成本营业收入营业成本（1）工（2）商（3）服务业（4）新能源73,102,275.5895,129,372.6910,407,228.32254,566,297.51433,205,174.1054,370,064.2378,567,198.918,124,620.86213,678,413.28354,740,297.2881,960,606.0485,020,934.7329,792,422.01300,279,759.02497,053,721.8062,767,407.5677,484,02

232、4.8024,410,503.49261,060,761.54425,722,697.39财务报表附注第64页合计合计5、江苏综艺股份有限公司2012半年度财务报表附注3、主营业务（分产品）产品名称本期金额上期金额营业收入营业成本营业收入营业成本软件及网络服务芯片设计及应用太阳能电池及电站其他82,526,675.1173,102,275.58254,566,297.5123,009,925.90433,205,174.1069,727,405.9654,370,064.23213,678,413.2816,964,413.81354,740,297.2885,020,934.7376,154

233、,085.97300,279,759.0235,598,942.08497,053,721.8077,484,024.8058,282,065.69261,060,761.5428,895,845.36425,722,697.394、主营业务（分地区）地区名称本期金额上期金额营业收入营业成本营业收入营业成本国内国外282,686,226.18150,518,947.92433,205,174.10234,481,609.04120,258,688.24354,740,297.28425,544,517.6771,509,204.13497,053,721.80361,174,474.9664,

234、548,222.43425,722,697.39公司前五名客户的营业收入情况占公司全部营业收入客户名称营业收入总额的比例(%)SUNVALUEItaliaS.R.LSunvalueGMBH苏州盛康光伏科技有限公司北京握奇数据系统有限公司江苏高伟达信息技术有限公司合计财务报表附注第65页139,864,537.9249,089,452.9924,842,841.8811,684,407.685,253,846.00230,735,086.4732.0311.245.692.681.2052.84江苏综艺股份有限公司2012半年度财务报表附注(三十六三十六) 营业税金及附加项目营业税城市维护建设税

235、教育费附加其他合计本期金额817,487.97245,789.26148,655.4917,291.831,229,224.55上期金额1,355,836.19237,360.91155,049.4118,520.151,766,766.66计缴标准5%5%、7%3%、4%(三十七三十七) 管理费用工资及福利折旧及摊销研发费用保险费房租办公费差旅费广告费其他(三十八三十八) 财务费用利息支出减：利息收入汇兑损益其他项目合计类别合计本期金额12,752,444.7210,313,082.987,288,569.541,205,203.522,952,213.132,794,900.953,178

236、,485.18933,754.854,157,655.8145,576,310.68本期金额50,670,994.954,644,670.201,086,353.24832,026.8047,944,704.79财务报表附注第66页上期金额16,829,805.408,744,083.067,039,414.45985,214.153,660,965.023,967,623.873,011,552.183,003,233.677,957,302.1055,199,193.90上期金额18,270,998.773,594,719.35252,389.11572,322.9115,500,991.

237、441.2.2、3、江苏综艺股份有限公司2012半年度财务报表附注(三十九三十九) 投资收益1、投资收益明细情况项目成本法核算的长期股权投资收益权益法核算的长期股权投资收益处置长期股权投资产生的投资收益持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益（注一）处置可供出售金融资产等取得的投资收益（注二）本期金额897,195.001,912,143.0314,467,542.00189,112,042.23上期金额7,746,429.537,180,000.00195,384,932.49合计206,388,922.26210,311,362.02注一：洋河股份本年分红14,152,500.00元,红宝

238、丽本年分红315,042.00元注二：期初持有红宝丽3,150,420股,本年10送2股转增8股,期末余6,300,840股期初持有洋河股份10,580,000股,本期获得送股1,887,000股,本期出售1,229,300股,确认收益189,112,042.23元,期末余11,237,700股按成本法核算的长期股权投资收益被投资单位南通农村商业银行山东双一集团有限公司本期金额528,342.00368,853.00上期金额合计897,195.000.00按权益法核算的长期股权投资收益：被投资单位北京神州龙芯集成电路设计有限公司欧贝黎新能源科技股份有限公司本期金额1,076,940.03835

239、,203.00上期金额1,713,544.146,032,885.39合计1,912,143.037,746,429.53财务报表附注第67页江苏综艺股份有限公司2012半年度财务报表附注(四十四十) 资产减值损失项目坏账损失存货跌价损失商誉减值损失合计(四十一四十一) 营业外收入1、营业外收入分项目情况本期金额3,090,268.323,090,268.32上期金额3,822,531.933,822,531.93计入本期非经常性损项目本期金额上期金额益的金额非流动资产处置利得合计其中：处置固定资产利得政府补助其他合计2、政府补助明细532.00532.0029,484,660.4183,98

240、3.8229,569,176.2335,676.2335,676.2328,671,400.0012,489.0028,719,565.23532.00532.0029,484,660.4183,983.8229,569,176.23项目光伏项目奖励本期金额28,688,450.00上年同期金额26,190,000.00说明超导滤波器系统集成和产业化关键技术研究高温超导研发补助省节水示范企业41,800.0075,000.001,500,000.00连邦IT综合服务平台项目补贴310,000.00881,400.00新产品补助增值税即征即退返还收入369,410.41100,000.00合计财

241、务报表附注第68页29,484,660.4128,671,400.00江苏综艺股份有限公司2012半年度财务报表附注(四十二四十二) 营业外支出计入本期非经常性项目本期金额上期金额损益的金额非流动资产处置损失合计其中：固定资产处置损失418,585.37418,585.37338.37338.37418,585.37418,585.37无形资产处置损失对外捐赠其中：公益性捐赠支出其他合计27,163.90445,749.2762,274.1962,612.5627,163.90445,749.27(四十三四十三) 所得税费用项目按税法及相关规定计算的当期所得税递延所得税调整合计本期金额44,4

242、16,097.93-486,941.7743,929,156.16上期金额56,593,946.96-392,679.6456,201,267.32(四十四四十四) 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程计算公式：1、基本每股收益基本每股收益=P0SS=S0S1SiMiM0SjMjM0Sk其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi

243、为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。财务报表附注第69页江苏综艺股份有限公司2012半年度财务报表附注2、稀释每股收益稀释每股收益=P1/(S0S1SiMiM0SjMjM0Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)其中，P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按企业会计准则及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释

244、程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。计算过程：（1）基本每股收益基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股的加权平均数计算：项目归属于本公司普通股股东的合并净利润本公司发行在外普通股的加权平均数基本每股收益（元/股）普通股的加权平均数计算过程如下：项目年初已发行普通股股数加：本期发行的普通股加权数减：本期回购的普通股加权数期末发行在外的普通股加权数本期金额92,579,449.24736,400,000.000.13本期金额736,400,000.00736,400,000.00上期金额72,006,336.91701,500,000.

245、000.16上期金额666,600,000.0034,900,000.00701,500,000.00（2）稀释每股收益稀释每股收益以调整后的归属于本公司普通股股东的合并净利润除以调整后的本公司发行在外普通股的加权平均数计算：本公司无发行在外的稀释性潜在普通股，故稀释每股收益与基本每股收益等值。财务报表附注第70页1、2、江苏综艺股份有限公司2012半年度财务报表附注(四十五四十五) 其他综合收益项目可供出售金融资产产生的利得（损失）金额按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额外币财务报表折算差额其他合计(四十六四十六) 现金流量表项目注释收到的其他与经营活动有关的现金本期金额1

246、08,557,245.11-52,290,610.7556,266,634.36上期金额-8,725,420.009,153,093.76427,673.76收到往来款、代垫款政府补助、赔偿收入等利息收入其他项目本期金额5,658,356.9729,484,660.414,644,670.2083,983.82合计39,871,671.40支付的其他与经营活动有关的现金销售费用管理费用企业间往来财务费用营业外支出其他项合目计财务报表附注第71页本期金额5,665,616.0134,328,254.5025,332,154.111,276,423.8927,163.90278,135.6266,

247、907,748.03江苏综艺股份有限公司2012半年度财务报表附注(四十七四十七) 现金流量表补充资料1、现金流量表补充资料项目本期金额上期金额1、将净利润调节为经营活动现金流量净利润加：资产减值准备固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧无形资产摊销长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列）固定资产报废损失（收益以“”号填列）公允价值变动损失（收益以“”号填列）财务费用（收益以“”号填列）投资损失（收益以“”号填列）递延所得税资产减少（增加以“”号填列）递延所得税负债增加（减少以“”号填列）存货的减少（增加以“”号填列）经营性应收项目的减少（增加以“

248、”号填列）经营性应付项目的增加（减少以“”号填列）其他经营活动产生的现金流量净额2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3、现金及现金等价物净变动情况现金的期末余额减：现金的期初余额加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额财务报表附注第72页168,438,802.883,090,268.3225,660,561.843,820,880.30778,920.66418,053.3747,944,704.79-206,388,922.26-500,000.0036,185,748.37-31,859,577.70

249、-159,359,217.51-86,996,974.81-198,766,751.751,112,455,139.721,364,912,250.84-252,457,111.12184,718,349.823,822,531.9326,216,567.423,058,377.56712,324.81-35,337.8615,500,991.44-210,311,362.02-392,679.64-2,908,473.34-510,483,339.35-63,623,670.82-150,757,839.95-704,483,560.001,612,867,661.661,090,331,0

250、86.10522,536,575.56金江苏综艺股份有限公司2012半年度财务报表附注2、现金和现金等价物的构成：项目期末余额年初余额一、现其中：库存现金可随时用于支付的银行存款可随时用于支付的其他货币资金可用于支付的存放中央银行款项存放同业款项拆放同业款项二、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额财务报表附注第73页1,112,455,139.725,554,377.971,097,253,671.569,647,090.191,112,455,139.721,364,912,250.842,757,185.851,328,428,389.7633,726,675

251、.231,364,912,250.84江苏综艺股份有限公司2012半年度财务报表附注六、(一一)关联方及关联交易（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）本公司的母公司情况母公司对对本公司的（金额单位：万元）关联本公司的本公司最母公司名称企业类型注册地法定代表人业务性质注册资本表决权比例组织机构代码关系持股比例(%)(%)终控制方控股有限责任江苏省通州市南通综艺投资有限公司股东公司兴东镇黄金村昝瑞林投资管理8,273.1731.1731.17昝圣达73944678-0本公司的母公司情况的说明：南通综艺投资有限公司对本公司的持股比例为28.55%。南通大兴服饰绣品有限公司对本公司的持股比例为2.

252、62%，南通综艺投资有限公司对南通大兴服饰绣品有限公司持股比例70%，故南通综艺投资有限公司合计对本公司的表决权比例为31.17%。昝圣达持有南通综艺投资有限公司52%股权，同时昝圣达个人持本公司20,744,363股，本公司的最终控制人为自然人昝圣达。财务报表附注第74页江苏综艺股份有限公司2012半年度财务报表附注(二二)本公司的子公司情况：注册资本及投资表决权子公司全称子公司类型企业类型注册地法定代表人业务性质持股比例(%)组织机构代码江苏省高科技产业投资有限总额比例(%)控股子公司有限责任公司南京市昝圣达创业投资10,000万元53.8553.8513479412-5公司综艺超导科技有

253、限公司连邦软件（南通）有限公司南通综艺进出口有限公司北京连邦软件技术有限公司控股子公司控股子公司全资子公司控股子公司有限责任公司有限责任公司有限责任公司有限责任公司北京市南通市南通市北京市王建华王建华昝圣达梁秋月制造业制造业商业软件业6,800万元5,000万元5000万元200万元44.21100.00100.0095.0044.21100.00100.0095.0079511281-475322161-776735535-x66311191-6北京骏毅能达智能科技有限控股子公司有限责任公司北京市李永毅制造业1,000万元100.00100.0075131306-7公司深圳市慧毅能达智能卡技

254、术控股子公司有限责任公司深圳市李永毅制造业300万元81.0081.0076635733-7有限公司江苏综艺光伏有限公司控股子公司有限责任公司南通市昝圣达制造业13,980万美元66.7066.7067834713-9江苏综艺太阳能电力股份有限公司南通天辰文化发展有限公司北京连邦软件股份有限公司控股子公司全资子公司控股子公司股份有限公司有限责任公司股份有限公司南通市南通市北京市昝圣达邢光新王建华制造业服务业商业连锁5,000万元4,000万元5,517.62万元52.00100.0088.7552.00100.0088.7569931629-471856109-310212273-8财务报表附

255、注第75页江苏综艺股份有限公司2012半年度财务报表附注注册资本及投资表决权子公司全称子公司类型企业类型注册地法定代表人业务性质持股比例(%)组织机构代码深圳毅能达智能卡制造有限总额比例(%)控股子公司有限责任公司深圳市昝圣达制造业7,500万元60.0060.0061890675-2公司北京天一集成科技有限公司江苏综创数码科技有限公司控股子公司控股子公司有限责任公司有限责任公司北京市南通市高原黄天鸿软件开发软件开发4,800万元120万美元52.8060.0052.8060.0074937135-675848861-x综艺（开曼）太阳能电力股全资子公司股份有限公司开曼群岛昝圣达制造业8,00

256、0万美元100.00100.00份有限公司综艺太阳能（卢森堡）有限全资子公司有限责任公司卢森堡昝圣达制造业2,000万欧元100.00100.00公司综艺(意大利)西西里光伏有全资子公司有限责任公司意大利、米兰昝圣达制造业4,920万美元100.00100.00限公司综艺(意大利)马尔凯光伏有全资子公司有限责任公司意大利、米兰昝圣达制造业4,990万美元100.00100.00限公司综艺(意大利)皮埃蒙光伏特有限公司全资子公司有限责任公司意大利、米兰昝圣达制造业4,920万美元100.00100.00综艺(意大利)普利亚光伏有全资子公司有限责任公司意大利、米兰昝圣达制造业4,920万美元100

257、.00100.00限公司综艺太阳能（美国）有限全资子公司有限责任公司美国、新泽西昝圣达制造业9,900万美元100.00100.00公司财务报表附注第76页江苏综艺股份有限公司2012半年度财务报表附注(三三)本公司的联营企业情况本企业持股比例本企业在被投资被投资单位名称企业类型注册地法定代表人业务性质注册资本单位表决权比例关联关系组织机构代码(%)(%)联营企业北京神州龙芯集成电路设有限责任公司北京市李国杰集成电路设计10,000万元32.6732.67联营企业741589596计有限公司欧贝黎新能源科技股份有股份有限公司海安县费建明制造业16,000万元17.5017.50联营企业7833

258、7372-6限公司财务报表附注第77页1、江苏综艺股份有限公司2012半年度财务报表附注(四四)本公司的其他关联方情况(五五)其他关联方名称南通大兴服饰绣品有限公司北京游戏巅峰软件有限责任公司南通综艺时装有限公司南通国茂家纺有限公司南通利盈通时装有限公司南通综艺新材料有限公司关联交易情况其他关联方与本公司的关系本公司股东受同一控股股东控制受同一控股股东控制受同一控股股东控制受同一控股股东控制受同一控股股东控制组织机构代码72933930-876215617-560836488-178129422-374393129-555800404-3存在控制关系且已纳入本公司合并报表范围的子公司，其相互间

259、交易及母子公司交易已作抵销。2、3、4、采购商品/接受劳务情况：无出售商品/提供劳务情况：无向关联方收购股权2012年6月29日，本公司与参股公司欧贝黎新能源科技股份有限公司在江苏南通签署股权转让协议，欧贝黎将其持有的江苏综艺太阳能电力股份有限公司1,920万股，占总股本38.40%的股份转让给本公司。考虑到江苏综艺太阳能电力股份有限公司2011年度利润分配预案以及该公司第二期到位以来无新的业务发生，双方同意本次股份转让价格为1元/股，转让价格为1,920万元。关联租赁情况公司出租情况：租赁收益定出租方名称承租方名称租赁资产种类租赁起始日租赁终止日合同租赁收益价依据江苏综艺股份南通综艺时有限公

260、司装有限公司房屋建筑物2012.01.012012.12.31市场租赁价200,000.00财务报表附注第78页否否否否否否否否否否否否否否否否江苏综艺股份有限公司2012半年度财务报表附注5、关联担保情况担保是否已担保方被担保方借款金额借款起始日借款到期日经履行完毕南通综艺投资有限公司南通综艺投资有限公司江苏综艺股份有限公司江苏综艺股份有限公司江苏综艺股份有限公司南通综艺投资有限公司南通综艺投资有限公司南通综艺投资有限公司南通综艺投资有限公司南通综艺投资有限公司南通综艺投资有限公司南通综艺投资有限公司南通综艺投资有限公司南通综艺投资有限公司南通综艺投资有限公司南通综艺投资有限公司江苏综艺光伏

261、有限公司江苏综艺光伏有限公司江苏综艺光伏有限公司江苏综艺光伏有限公司综艺太阳能（美国）有限公司南通综艺进出口有限公司江苏综艺股份有限公司江苏综艺股份有限公司江苏综艺股份有限公司江苏综艺股份有限公司江苏综艺股份有限公司江苏综艺股份有限公司江苏综艺股份有限公司江苏综艺股份有限公司江苏综艺股份有限公司江苏综艺股份有限公司40,000,000.0030,000,000.0020,000,000.0042,900,000.00126,498,000.0050,000,000.0020,000,000.0050,000,000.0028,000,000.0040,000,000.0040,000,000.

262、0040,000,000.0010,000,000.0030,000,000.0042,000,000.0050,000,000.002012.05.092012.05.102010.01.112010.07.192011.12.012012.04.272011.05.172011.08.292011.12.132012.04.162012.04.242012.04.252012.05.102012.05.152012.05.282012.05.222013.05.072013.05.072012.09.302015.07.182012.12.012013.04.272012.07.20201

263、2.08.282012.12.082012.10.122012.10.202012.10.242013.05.092012.11.102012.11.232013.05.21合计659,398,000.006、关联方应收应付款项应收关联方款项项目名称关联方期末余额年初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收账款南通综艺新材料有限公司507,000.005,070.00507,000.005,070.00财务报表附注第79页0(一一)(二二)1、江苏综艺股份有限公司2012半年度财务报表附注应付关联方款项项目名称关联方期末余额年初余额应付账款七、其他应付款或有事项欧贝黎新能源科技股份有限公司南通

264、综艺时装有限公司南通综艺投资有限公司5,973,401.170.005,973,401.17161,884.031,190,000.00（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响：无为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响被担保单位担保金额债务到期日对本公司的财务影响关联方：(三三)江苏综艺光伏有限公司江苏综艺光伏有限公司综艺太阳能（美国）有限公司其他或有负债20,000,000.0042,900,000.00USD20,000,000.002012.09.302015.07.182012.12.01无负面影响无负面影响无负面影响本公司无需要披露

265、的其他或有事项。八、(一一)承诺事项（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）重大承诺事项截至2012 年06 月30 日止，公司以13,500.00 万元银行存款质押，为子公司综艺太阳能（美国）有限公司2,000 万美元银行借款提供全额担保。质押银行存单金额借款金额财务报表附注第80页借款期限2、3、江苏综艺股份有限公司2012半年度财务报表附注135,000,000.00USD20,000,000.002011.12.01-2012.12.01截至2012年06月30日止，公司以下列房屋建筑物抵押给银行，为取得的银行贷款作担保：房屋建筑物原价89,171,441.59房屋建筑物净值68,3

266、63,135.54借款金额40,000,000.00借款期限2012.5.18-2012.11.17截至2012 年06 月30 日止，子公司江苏综艺光伏有限公司以下列机器设备抵押给银行，为取得的银行贷款作担保：(二二)机器设备原价335,431,868.23前期承诺履行情况机器设备净值267,726,525.62借款金额66,000,000.00借款期限2010.3.16-2015.4.16本公司无需要披露的前期承诺事项。九、资产负债表日后事项2012年6月7日召开的公司2011年度股东大会审议通过了公司2011年度利润分配及公积金转增股本方案，即以2011年12月31日公司总股本73,64

267、0万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.5元（含税），即每股派发现金红利0.05元（含税），共计派发现金红利3,682万元（含税）；以资本公积金向全体股东每10股转增5股，即每股转增0.5股，共计转增36,820万股，转增后公司股本为110,460万股。2011年度利润分配方案已于2012年7月实施完毕。十、(一一)其他重要事项说明以公允价值计量的资产和负债单位：人民币元项目年初金额本期公允价值变动本期计提的减值期末金额金融资产可供出售金融资产1,399,629,782.99144,537,036.011,544,166,819.00财务报表附注第81页江苏综艺股份有限公司2012半年

268、度财务报表附注(二二)大额应收账款的回收计划及担保根据2012年2月29日综艺开曼与Ecoware公司及其母公司Kerself公司双方签订的还款协议，至2012年6月30日综艺开曼应收Kerself公司款项为18,733,769.58欧元，Kerself公司同意以同等价值的资产作为抵偿，相关手续正在办理中。十一、母公司财务报表主要项目注释（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）(一一)应收账款1、应收账款账龄分析期末余额年初余额账龄账面余额金额比例（%）坏账准备比例金额（%）账面余额金额比例（%）坏账准备金额比例（%）1年以内12年23年3年以上合计62,514,409.10438,602.

269、69339,276.511,257,286.7664,549,575.0696.850.680.531.95100.00625,144.0943,860.27101,782.951,257,286.762,028,074.071.0010.0030.00100.0010,938,602.69489,276.5190,601.811,216,684.9512,735,165.9685.893.840.719.56100.00109,386.0348,927.6527,180.541,216,684.951,402,179.171.0010.0030.00100.00财务报表附注第82页江苏综艺股

270、份有限公司2012半年度财务报表附注2、应收账款按种类披露期末余额年初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备种类金额比例（%）金额比例（%）金额比例（%）金额比例（%）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款采用帐龄分析法计提坏账准备的2,637,465.584.091,408,952.9853.422,319,247.1118.211,298,019.9855.97应收款合并报表范围内61,912,109.4895.91619,121.091.0010,415,918.8581.79104,159.191.00的应收款组合小计64,549,575.06100.002

271、,028,074.073.1412,735,165.96100.001,402,179.1711.01单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合计64,549,575.06100.002,028,074.0712,735,165.96100.001,402,179.17组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：期末余额年初余额账龄账面余额账面余额金额比例（%）坏账准备金额比例（%）坏账准备1年以内12年23年3年以上602,299.62438,602.69339,276.511,257,286.7622.8416.6312.8647.676,023.0043,860.27101,782

272、.951,257,286.76522,683.84489,276.5190,601.811,216,684.9522.5421.103.9152.455,226.8448,927.6527,180.541,216,684.95财务报表附注第83页3、江苏综艺股份有限公司2012半年度财务报表附注合计2,637,465.58100.001,408,952.982,319,247.11100.001,298,019.98期末应收账款中无持本公司5以上（含以上（含 5）表决权股份的股东单位欠款。）表决权股份的股东单位欠款。4、应收账款中欠款金额前五名占应收账款总额单位名称与本公司关系账面余额账龄的比

273、例(%)南通综艺进出口有限公司杭州帝豪织造制衣有限公司南通盛宝莱纺织有限公司杭州佑明丝绸有限公司通州东升发绣品有限公司合计子公司销售客户销售客户销售客户销售客户61,912,109.48119,852.22113,662.0094,436.0592,809.6062,332,869.351年以内3年以上1年以内3年以上3年以上95.910.190.180.150.1496.575、应收关联方账款情况占应收账款总额的单位名称与本公司关系账面余额比例(%)(二二)南通综艺进出口有限公司其他应收款1、其他应收款账龄分析期末余额子公司61,912,109.48年初余额95.91账龄账面余额金额比例（%

274、）坏账准备比例金额（%）账面余额金额比例（%）坏账准备比例金额（%）1年以内12年23年3年以上合计352,984,690.11583,835.70111,571.311,087,605.11354,767,702.2399.500.160.030.31100.003,520,452.9658,383.573,471.391,087,605.114,709,306.971.0010.0030.00100.00400,383,835.70111,571.31699.991,086,905.12401,583,012.1299.700.030.000.27100.004,003,838.3211,

275、157.13210.001,086,905.125,102,110.571.0010.0030.00100.00财务报表附注第84页3、江苏综艺股份有限公司2012半年度财务报表附注2、其他应收款按种类披露：期末余额年初余额种类账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例（%）金额比例（%）金额比例（%）金额比例（%）单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款按组合计提坏账准备的其他应收款采用帐龄分析法计提坏账准1,803,536.470.511,179,665.3165.4131,618,846.367.871,402,468.914.44备的应收款合并报表范围内的应收款组合小计352,964,

276、165.76354,767,702.2399.49100.003,529,641.664,709,306.971.001.33369,964,165.76401,583,012.1292.13100.003,699,641.665,102,110.571.001.27单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款合计354,767,702.23100.004,709,306.97401,583,012.12100.005,102,110.57组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：期末余额年初余额账龄账面余额账面余额坏账准备比例坏账准备金额比例（%）金额（%）1年以内12年23年3年以

277、上合计20,524.35583,835.70111,571.311,087,605.111,803,536.471.1432.376.1960.30100.00205.2458,383.5733,471.391,087,605.111,179,665.3130,419,669.94111,571.31699.991,086,905.1231,618,846.3696.210.350.003.44100.00304,196.6611,157.13210.001,086,905.121,402,468.91期末其他应收款中无持本公司5以上以上（含5）表决权股份的股东单位欠款。财务报表附注第85页江

278、苏综艺股份有限公司2012半年度财务报表附注4、其他应收款金额前五名情况占其他应收款总额性质或单位名称与本公司关系账面余额账龄的比例内容(%)江苏综艺太阳能电力股份有限公司南通市天辰文化发展有限公司北京连邦软件股份有限公司江苏省高科技产业投资有限公司子公司子公司子公司子公司287,800,000.0037,848,294.1424,960,044.822,355,826.801年以内1年以内1年以内1年以内81.1210.677.040.66往来款往来款往来款往来款中国石油化工股份有限公司南通通州分公司合计159,160.00353,123,325.761年以内0.0499.53油费5、其他应

279、收关联方款项情况占其他应收款总额单位名称与本公司关系账面余额的比例(%)江苏综艺太阳能电力股份有限公司南通市天辰文化发展有限公司北京连邦软件股份有限公司江苏省高科技产业投资有限公司合计子公司子公司子公司子公司287,800,000.0037,848,294.1424,960,044.822,355,826.80352,964,165.7681.1210.677.040.6699.49财务报表附注第86页江苏综艺股份有限公司2012半年度财务报表附注(三三)长期股权投资长期股权投资明细情况单位：人民币元在被投资单在被投资单位核算减值本期计提被投资单位投资成本年初余额增减变动期末余额位持股比例表决

280、权比例本期现金红利联营企业：北京神州龙芯集成电路设计方法(%)(%)准备减值准备权益法49,000,000.0080,995,499.461,076,940.0382,072,439.4932.6732.67有限公司欧贝黎新能源科技股份有限权益法21,800,000.00104,235,534.20835,203.00105,070,737.2017.5017.50公司权益法小计185,231,033.661,912,143.03187,143,176.69子公司：北京连邦软件股份有限公司成本法119,137,611.07119,137,611.070.00119,137,611.0788.7

281、50488.7504江苏省高科技产业投资有限成本法16,155,000.0016,155,000.000.0016,155,000.0053.850053.8500公司深圳毅能达智能卡制造有限成本法60,000,000.0060,000,000.000.0060,000,000.0060.000060.0000公司综艺超导科技有限公司连邦软件（南通）有限公司南通综艺进出口有限公司江苏综艺光伏有限公司成本法成本法成本法成本法31,068,000.004,800,000.004,995,000.00182,074,325.0031,068,000.004,800,000.0050,000,000.

282、00632,064,411.830.000.000.000.0031,068,000.004,800,000.0050,000,000.00632,064,411.8350.10009.6000100.000066.700050.10009.6000100.000066.7000财务报表附注第87页江苏综艺股份有限公司2012半年度财务报表附注在被投资单在被投资单位核算减值本期计提被投资单位投资成本年初余额增减变动期末余额位持股比例表决权比例本期现金红利方法(%)(%)准备减值准备南通天辰文化发展有限公司北京天一集成科技有限公司成本法成本法28,283,392.8737,000,000.008

283、3,283,392.8737,000,000.000.000.0083,283,392.8737,000,000.00100.000052.8000100.000052.8000江苏综艺太阳能电力股份有成本法5,200,000.005,200,000.0040,000,000.0045,200,000.0052.000052.0000限公司综艺太阳能（卢森堡）有限成本法167,128,190.00167,128,190.0011,586,260.00178,714,450.00100.0000100.0000公司综艺(意大利)西西里光伏有限成本法313,185,850.00313,185,85

284、0.000.00313,185,850.00100.0000100.0000公司综艺(意大利)马尔凯光伏有限成本法248,083,290.00248,083,290.0012,872,440.00260,955,730.00100.0000100.0000公司综艺(意大利)皮埃蒙特光伏有成本法253,403,040.00253,403,040.0011,651,080.00265,054,120.00100.0000100.0000限公司综艺(意大利)普利亚光伏有限成本法234,393,100.00234,393,100.0019,846,855.00254,239,955.00100.000

285、0100.0000公司综艺太阳能（美国）有限公司 成本法300,645,280.00300,645,280.00100,994,200.00401,639,480.00100.0000100.0000财务报表附注第88页江苏综艺股份有限公司2012半年度财务报表附注在被投资单在被投资单位核算减值本期计提被投资单位投资成本年初余额增减变动期末余额位持股比例表决权比例本期现金红利其他被投资单位方法(%)(%)准备减值准备南通农村商业银行成本法10,000,000.0010,000,000.000.0010,000,000.00528,342.00成本法小计2,565,547,165.77196,9

286、50,835.002,762,498,000.77合计2,750,778,199.43198,862,978.032,949,641,177.46528,342.00财务报表附注第89页江苏综艺股份有限公司2012半年度财务报表附注(四四)营业收入和营业成本1、营业收入、营业成本项主营业务收入其他业务收入营业成本目本期金额44,013,838.060.0046,009,586.26上期金额5,806,520.070.004,485,341.872、主营业务（分行业）项目本期金额上期金额营业收入营业成本营业收入营业成本工业44,013,838.0646,009,586.265,806,520.0

287、74,485,341.873、主营业务（分产品）项目本期金额上期金额营业收入营业成本营业收入营业成本丝绸产品太阳能电池组件0.0044,013,838.060.0046,009,586.265,806,520.070.004,485,341.870.00合计44,013,838.0646,009,586.265,806,520.074,485,341.874、主营业务（分地区）地区本期金额上期金额营业收入营业成本营业收入营业成本江苏地区44,013,838.0646,009,586.265,806,520.074,485,341.87财务报表附注第90页5、02、3、江苏综艺股份有限公司201

288、2半年度财务报表附注公司前五名客户的营业收入情况(五五)客户名称南通综艺进出口有限公司合计投资收益投资收益明细1、营业收入总额44,013,838.0644,013,838.06占公司全部营业收入的比例(%)100.00项目成本法核算的长期股权投资收益权益法核算的长期股权投资收益处置长期股权投资产生的投资收益本期金额528,342.001,912,143.030.00上期金额7,746,429.530合计2,440,485.037,746,429.53按成本法核算的长期股权投资收益被投资单位南通农村商业银行合计本期金额528,342.00528,342.00上期金额0.000.00按权益法核算

289、的长期股权投资收益被投资单位北京神州龙芯集成电路设计有限公司欧贝黎新能源科技股份有限公司合计本期金额1,076,940.03835,203.001,912,143.03上期金额1,713,544.146,032,885.397,746,429.53财务报表附注第91页江苏综艺股份有限公司2012半年度财务报表附注(六六)现金流量表补充资料项目本期金额上期金额1、将净利润调节为经营活动现金流量净利润加：资产减值准备固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧无形资产摊销长期待摊费用摊销处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列）固定资产报废损失（收益以“”号填列）公允价值变动

290、损失（收益以“”号填列）财务费用（收益以“”号填列）投资损失（收益以“”号填列）递延所得税资产减少（增加以“”号填列）递延所得税负债增加（减少以“”号填列）存货的减少（增加以“”号填列）经营性应收项目的减少（增加以“”号填列）经营性应付项目的增加（减少以“”号填列）其他经营活动产生的现金流量净额2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3、现金及现金等价物净变动情况现金的期末余额减：现金的期初余额加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额财务报表附注第92页-18,602,124.00225,499.423,114

291、,434.39199,228.9038,055,808.19-2,440,485.031,747,575.57-19,874,319.44223,685,487.63226,111,105.63403,184,509.99402,500,575.18683,934.8114,737,131.17380,532.433,850,527.85199,228.90158,860.777,923,172.38-7,746,429.53-211,398.59-18,555,920.03-16,880,160.88144,601,324.39128,456,868.86800,968,395.07100,

292、707,081.93700,261,313.14江苏综艺股份有限公司2012半年度财务报表附注十二、补充资料（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）(一)当期非经常性损益明细表项目非流动资产处置损益越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费

293、用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收

294、入和支出其他符合非经常性损益定义的损益项目所得税影响额少数股东权益影响额（税后）本期金额-418,053.3729,484,660.4156,819.92-7,120,528.17-7,415.28说明合计21,995,483.51财务报表附注第93页注）江苏综艺股份有限公司2012半年度财务报表附注对非经常性损益项目的其他说明：项目处置可供出售金融资产等取得的投资收益涉及金额189,112,042.23原因子公司江苏省高科技产业投资有限公司（以下简称“高投”，是1997年4月经江苏省政府批准设立的，由江苏省发展与改革委员会、江苏综艺股份有限公司、江苏省信息中心以及江苏省国际经济合作有限公司共

295、同发起设立，实行市场化运作，从事创业投资、投资银行、创投公司资产管理的专业投资公司。过去三年，即2009、2010、2011年高投实现创投业务的投资收益分别为56,840,781.79元、460,885,989.81元和495,223,789.46元，税前利润分别为54,200,176.33元、461,484,654.95元和491,083,180.22元，可见高投近年收入均来源于创投业务的投资收益，高投的投资收益是一贯存在的。按照中国证券监督管理委员会公告200843号关于非经常性损益的定义，公司认为，对外投资并获取投资收益是高投的正常经营业务，高投的投资收益不符合非经常性损益的定义，故未将

296、高投本年投资收益189,112,042.23元列入非经常性损益。(二二)净资产收益率及每股收益：报告期利润加权平均净资产每股收益（元）收益率（%）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润2.680.130.13扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润2.050.100.10财务报表附注第94页(三三)江苏综艺股份有限公司2012半年度财务报表附注公司主要会计报表（合并报表）项目的异常情况及原因的说明金额异常或比较期间变动异常的报表项目期末余额年初余额报表项目（或本期金额）（或上期金额）变动比率变动原因本年采购商品，预付货款有所预付款项60,031,557.0327,851,1

297、22.03115.54%增加支付综艺美国19MW太阳能在建工程829,626,531.04747,093,968.2611.05%电站建设工程款上年应付银行承兑汇票本期结应付票据0.0061,658,719.92-100.00%算本期计提了上年8月发行的公应付利息45,375,511.9418,622,159.63143.66%司债券利息一年内到期的非子公司综艺光伏归还了部分借流动负债财务费用营业外支出47,500,000.0047,944,704.79445,749.2788,050,000.0015,500,991.4462,612.56-46.05%209.30%611.92%款所致本期计提了上年8月发行的公司债券利息本期固定资产处置损失增加十三、财务报表的批准报出本财务报表业经公司全体董事（董事会）于2012年8月23日批准报出。江苏综艺股份有限公司二一二年八月二十三日财务报表附注第95页