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1、易飞管理软件易飞管理软件存货管存货管理子系统培训理子系统培训( (INVINV) ) 部门：讲师：课课程程大大纲纲一、系统主画面二、与其他系统的关联四、日常交易五、月结作业流程七、报表管理三、基本信息创建六、其他管理功能系系统统主主画画面面产品结构产品结构子子系统系统工单工单/ /委外委外管理管理子子系统系统主主主主生产生产生产生产排程排程排程排程系统系统系统系统自动分录自动分录自动分录自动分录子子子子系统系统系统系统采购管理采购管理采购管理采购管理子子子子系统系统系统系统销售销售销售销售管理管理管理管理子子子子系统系统系统系统存货管理子系统存货管理子系统与其他系统的关联与其他系统的关联基基本
2、本信信息息A 设置共用参数设置共用参数A 录入品号类别录入品号类别A 录入品号信息录入品号信息A 设置单据性质设置单据性质A 录入品号条码录入品号条码基本信息创建基本信息创建1.1.设置共用参数设置共用参数两种成本计算体系：标准成本制：1）品号.存货成本计价方式标准成本实际成本制1）品号.存货成本计价方式全月加权2）品号.存货成本计价方式先进先出3）品号.存货成本计价方式分批认定设置品号信息默认核准状况1.分类是将繁杂的事务按一定的标准逐次区分，作有系统的排列；料件种类繁多，而人的记忆有限，要治理繁杂必须分门别类化繁为简，然后才能提纲挈领依序处理；故分类是科学管理的开始。2.本作业是针对设置共
3、用参数中的四种商品分类方式，定义四种分类方式的细项分类。基本信息创建基本信息创建2.录入品号类别录入品号类别基本信息创建基本信息创建3.录入品号信息录入品号信息1.1.编号应反应分类编号应反应分类2.2.编号应反应顺序编号应反应顺序3.3.变动属性不应纳入编号原则变动属性不应纳入编号原则4.4.长短应适中（长短应适中（8-12 8-12 最佳最佳) )5.5.避免有意义编号避免有意义编号6.6.避免使用中英文字母混合避免使用中英文字母混合7.7.避免使用特殊符号避免使用特殊符号(., /,%,$,(., /,%,$,）8.8.同类编号长度应要求一致同类编号长度应要求一致9.9.编号原则应有防错
4、功能编号原则应有防错功能-计算机编号基本原则计算机编号基本原则基本信息创建基本信息创建3.录入品号信息录入品号信息常为采购及销售的单位如：螺丝，库存及BOM单位为PCS，采购时以包计，每包500 PCS故：库存单位：PCS 换算单位:BOX换算率:1 BOX=500 PCS录入交易单据时可选择以换算单位录入，但交易单据审核时会将数量换算成库存单位下的数量影响库存基本信息创建基本信息创建3.3.录入品号信息录入品号信息换算换算单位单位说明说明在双单位制时，小单位字段方可以输入假定:12支=1打1.单一单位制需输入库存单位字段1.5打 = 1 打 + 6 支2.双单位制需输入库存单位字段及小单位字
5、段1.005打 = 1 打 + 5 支基本信息创建基本信息创建3.3.录入品号信息录入品号信息大小大小单位单位说明说明基本信息创建基本信息创建3.3.录入品号信息录入品号信息存货双存货双单位单位说明说明基本信息创建基本信息创建3.3.录入品号信息录入品号信息采购采购单位单位和计价单位说明和计价单位说明某些品号库存单位和采购单位不一样，计价单位也可能不一样。如铁棒可能库存单位是数量，采购单位是打，计价单位是公斤。这时公用参数须设置“采购单位与计价单位不同”，录入采购单及进货单时默认的单位为“采购单位”，并且另外显示“计价单位”，而计价数量也为计价单位下的换算数量下列性质的单据在输入时，遇到该品号
6、其品名规格字段均可由使用者自行更改1.报价单/客户订单/销货单2.采购单/进货单/退货单3.工单单/领退料单/生产入库单/委外进货单/委外退货单4.库存交易单据/调拨单原则原则原则原则: : : :该商品库存特性为零库存该商品库存特性为零库存该商品库存特性为零库存该商品库存特性为零库存( ( ( (不作库存管理不作库存管理不作库存管理不作库存管理) ) ) )基本信息创建基本信息创建3.3.录入品号信息录入品号信息更改品名规格更改品名规格举例说明举例说明: :品号品号 品名品名 规格规格110101 110101 纸杯纸杯- -粉色粉色KITTY CAT 3.5CMKITTY CAT 3.5C
7、M规格图案乃由客户指定，图案版费另计，报价时不含规格图案乃由客户指定，图案版费另计，报价时不含制版费用，而且不做库存品，客户要什制版费用，而且不做库存品，客户要什么么图案在报价图案在报价单时决定单时决定. .生产多余的商品直接赠与客户，完全不保生产多余的商品直接赠与客户，完全不保留留. .基本信息创建基本信息创建3.3.录入品号信息录入品号信息更改品名规格更改品名规格库存管理的意义：当品号有交易时要不要记录其进出信息包含:数量及金额服务性商品无须进行库存管理，如：1.维修费用2.运费3.拆装费用基本信息创建基本信息创建3.3.录入品号信息录入品号信息库存管理说明库存管理说明概念介绍产品选配：指
8、企业在结构化的基本产品模型上,按客户需求,对产品的功能、物理结构、特性等进行配置,进而依据客户的配置进行加工、制造，以提供满足客户个性需求的产品的供应模式。基本信息创建基本信息创建3.3.录入品号信息录入品号信息选配模式选配模式选配模式：0.无；1.单阶选配；2.多阶选配1）品号，是否为可以进行选配的品号；2）如果是可以进行配置的品号，是针对最终装配零部件进行选配的单阶选配品号？3）还是可以在产品BOM中进行多阶选配的品号？4）可以进行配置的品号，一般设置为进行批号管理，且检查批号库存，以区分不同产品库存5）可以进行配置的品号，补货政策限制为LRP采购件：从品号进货时因质量或来源因素，须针对该
9、批进货予以标示，管制自库存、领用、不良至出货的批次交易信息，以满足后续信息管理需求，该料件须进行批号管制 Y。如：有效期间为一年的涂料或黏胶基本信息创建基本信息创建3.3.录入品号信息录入品号信息批号管理批号管理制造件：从成品入库后必须针对该批生产的质量或生产条件予以记录识别，方便将来针对该成品的生产程序追踪，自入库、出库或销货所有交易须要填入批号者，该品号必须进行批号管制。如：芯片产品必须管制其有效年限或者将来销货后必须进行生产记录的追溯者相关字段：有效天数及复检天数领料码领料码2 2自动扣料时，工自动扣料时，工单（变更单）展料、单（变更单）展料、LRPLRP等等计算需领用量时考虑最小计算需
10、领用量时考虑最小用量，而不考虑领用倍量用量，而不考虑领用倍量领料码领料码22自动扣料时，自动扣料时，工单（变更单）展料、工单（变更单）展料、LRPLRP等计算时会同时考等计算时会同时考虑最小用量及领用倍量虑最小用量及领用倍量基本信息创建基本信息创建3.3.录入品号信息录入品号信息最小用量、领用倍量最小用量、领用倍量n标准成本制：标准成本法n实际成本制：月加权平均先进先出分批认定基本信息创建基本信息创建3.3.录入品号信息录入品号信息成本计价方式成本计价方式1.设置虚设件是为了使BOM表结构清晰化、模块化,降低信息量及增加输入效率。2.遇到共享件设计变更时,可使更改幅度降低。3.节省磁盘数据库的
11、保存空间EX: A W A B C D E F G B C D E F W G由上例可知, W为虚设料件原有原有BOMBOM现有现有BOMBOM基本信息创建基本信息创建3.3.录入品号信息录入品号信息品号属性品号属性( (虚设件虚设件) )产品配置：指企业在结构化的基本产品模型上,按客户需求,对产品的功能、物理结构、特性等进行配置,进而依据客户的配置进行加工、制造，以提供满足客户个性需求的产品的供应模式。C配置件：即产品配置中的哪些可选配部分品号 CAR CAR CAR CAR轮胎轮胎轮胎轮胎钢圈钢圈钢圈钢圈颜色颜色颜色颜色ABSABSABSABS气气气气囊囊囊囊米米米米正正正正铝铝铝铝钢钢钢
12、钢红红红红黄黄黄黄 其其其其新新新新圈圈圈圈圈圈圈圈色色色色色色色色 林林林林基本信息创建基本信息创建3.3.录入品号信息录入品号信息品号属性品号属性(C:(C:配置件配置件) )品号在BOM架构中的最低阶数。用在计算MRP时展开BOM并控制退出的指针。用在计算标准成本,计BOM阶次,并控制退出指针。EX:0阶 A 甲1阶B C 乙 丙2阶 D E F3阶 F G在在BOMBOM系系统统做做计计算算低低阶阶码码时时算算出出F F的的最最低低阶阶次次码为码为3 3基本信息创建基本信息创建3.3.录入品号信息录入品号信息低阶码低阶码期间内品号库存耗用的重点管理识别码,可人工自行定义,或由库存系统的
13、库存ABC分析表来更新。A E A E F D O F D O P H F G C P H F G C L L I I累计耗用百分比累计耗用百分比品号品号耗耗用用金金额额% % A A 级级 B B 级级 C C 级级0%-75%-90%-100%100%100%基本信息创建基本信息创建3.3.录入品号信息录入品号信息ABCABC等级等级A级表此品号期间的耗用金额大，应检查：1.平均库存的合理性 = 每日平均耗用*补货周期+调整量2. 采购政策的合理性 经济订购量、补货周期、订购点3. 进货成本的有效性 采购成本、订购成本、保存成本基本信息创建基本信息创建3.3.录入品号信息录入品号信息 AB
14、CABC等级的管理意义等级的管理意义( (应依类别管理应依类别管理) )采购需求,可直接由库存量来判定。采购量应等于经济批量与补货倍量的最小联集经济订购量：乃定义当库存低于补货点时，采购的批量，此量必须考虑到常为一般成品的共享性材料，采购、进料、保存成本低，以订购点的库存管理方式为其采购政策依每日平均耗用、采购周期、成本及前置时间而定义。 A AB C B C D E D EH IH I时间时间存存 量量订订 购点购点经济订购量经济订购量 基本信息创建基本信息创建3.3.录入品号信息录入品号信息补货政策补货政策(R:(R:依补货点依补货点) )生产或采购来自订单需求(或计划生产)当有订单时先检
15、测库存数量及在途各种有效可用量，确实无法在时间点满足需求时，则透过MRP/LRP来生成补货计划，我们称此种料件为依需求补货。 A AB C E DB C E DH IH I3.3.录入品号信息录入品号信息补货政策补货政策(M:(M:依需求补货依需求补货) )基本信息创建基本信息创建此种品号为特殊的料件(在于补货时间点的定义),如下例,此种时间推算称为MRP的理论逻辑。在设LRP 件时必须注意LRP 的单阶用途料必须为尾阶材料或者同为LRP件，否则LRP 的功能无法发挥。A A 假设30日要出货前置5天 则B应于25日投入(工）B C D E 前置5天 则E应于20日入厂E F3.3.录入品号信
16、息录入品号信息补货政策补货政策(L:(L:依依LRPLRP需求补货需求补货) )基本信息创建基本信息创建 品号的采购完全人工控管，一般为不架设在BOM内但需作库存管制品。如：1.固定资产2.文具用品3.维修器件4.模具.基本信息创建基本信息创建3.3.录入品号信息录入品号信息补货政策补货政策(N:(N:不须不须) )固定前置天数:一般指公司内部固定准备时间，如开单、核准、检验等。变动前置天数:属于工作中心的加工时间或采购件在供应商制造时间，如果此时间的设置会因量的不同而成正比的变化，请于批量字段输入计量批量。采购件:供应商从收到采购单至送货到厂所需要的天数。制造件或委外件:工作中心从领料日至成
17、品完成入库所需要的天数。基本信息创建基本信息创建3.3.录入品号信息录入品号信息前置天数前置天数1.逐批领料:当生产时，我们必须填写领用单，向仓库领料，仓库将依领料单数转交。2.自动扣料:当领料无法对应具体产品的消耗，可以使用最终产品的生产数量来反推标准用量扣库存帐。3.单独领料:品号的领用完全使用者自订，一般为非BOM 中的用料。基本信息创建基本信息创建3.3.录入品号信息录入品号信息领料码领料码基本信息创建基本信息创建3.3.录入品号信息录入品号信息复制品号复制品号复制品号时，新品号提供开窗查询品号编码原则，避免新建品号不遵循编码原则的状况基本信息创建基本信息创建3.3.录入品号信息录入品
18、号信息品号属性特征管理品号属性特征管理根据行业特点设置本企业的品号特征及属性，可以做到：1. 快速辨识是否存在品号编码重复的状况，即一件存货赋予了两个品号。2.录入单据快速定位所需品号。（F11品号属性开窗 ）基本信息创建基本信息创建3.3.录入品号信息录入品号信息品号核准状态品号核准状态可以变更品号的核准状况，只有已核准状况的品号才允许被使用；可以在设置进销存参数中设置品号的默认核准状况4 4. .设置单据性质设置单据性质基本信息创建基本信息创建单据一经设置请勿随意更改，交易类别将影响进耗存的统计，千万不得造成单据不同时区，所设置的交易类别不同单据 单别 影响 更 新 更 新 更 新 影响成
19、本码 对应科目编号 名称 库存 入库日 出库日 盘点日 1101 其它入库单 Y 赋予成本结果 1102 其它出库单 Y 赋予成本结果 1103 零星领料 Y 赋予成本结果 制造费用1104 零星退料 Y 赋予成本结果 制造费用1105 数量调整单 Y Y 赋予成本结果 盘盈损1106 成本调整单 成本来源1107 成本调整单 成本调整1108 盘盈损单 Y 赋予成本结果 基本信息创建基本信息创建4 4. .设置单据性质设置单据性质- -单别示范单别示范单据 单别 影响 更 新 更 新 更 新编号 名称 库存 入库日 出库日 盘点日 影响成本码 对方科目1109 仓库报废单 Y 赋予成本结果
20、盘盈损 1120 赠品入库单 Y 赋予成本结果 无1121 赠品出库单 Y 赋予成本结果 无1122 工艺报废入 Y 赋予成本结果 无1123 工艺报废出 Y 赋予成本结果 无1130 期初开帐 Y 成本来源 制造费用1201 调拨单 Y Y 赋予成本结果 无基本信息创建基本信息创建4 4. .设置单据性质设置单据性质- -单别示范单别示范基本信息创建基本信息创建当有进行一品号对应多条码的管理时，需于此录入条码信息。5.5.录入商品条码录入商品条码日日常常交交易易A其他领料其他领料(费用领料费用领料)作业流程作业流程A其他退料其他退料(费用退料费用退料)作业流程作业流程A异常库存帐调整作业流程
21、异常库存帐调整作业流程A库存成本调整作业流程库存成本调整作业流程- -料工费合并料工费合并A库存成本调整作业流程库存成本调整作业流程- -料工费分离料工费分离A录入库存交易单录入库存交易单A录入成本开帐录入成本开帐/ /调整单调整单A录入调拨单录入调拨单A品号调拨流程品号调拨流程N NN N录入领料单领料单核准(Y/N)部门库存交易统计表库存交易统计表审查(Y/N)仓库备料其它领料需求领料单确认Y YY YN NN N日常交易日常交易1.1.其他领料其他领料( (费用领料费用领料) )作业流程作业流程良品退回仓库部门库存交易统计表库存交易统计表退料单确认不良品入库退料单不良品退回退料单确认YY
22、NN录入退料单退料单核准(Y/N)检验良品其它退料需求现场报废流程不良品报废流程YN日常交易日常交易2.2.其他退料其他退料( (费用退料费用退料) )作业流程作业流程录入调整单调整单核准(Y/N)统计表审查(Y/N)帐务调整需求调整单确认核准(Y/N)调整单NYNYNY日常交易日常交易3.3.异常库存帐调整作业流程异常库存帐调整作业流程录入调整单调整单核准(Y/N)成本调整需求N统计表调整单确认核准(Y/N)调整单标准成本调整作业NYY日常交易日常交易4.4. 库存成本调整作业流程库存成本调整作业流程- -料工费合并料工费合并录入调整单调整单核准(Y/N)成本调整需求标准成本调整作业N统计表
23、调整单确认核准(Y/N)调整单YYN日常交易日常交易5.5. 库存成本调整作业流程库存成本调整作业流程- -料工费分离料工费分离N NN N录入调拨单调拨单核准(Y/N)库存交易统计表审查(Y/N)仓库备料出库品号调拨需求调拨单确认Y YY YN NN N日常交易日常交易6.6. 品号调拨作业流程品号调拨作业流程凡非采购进货、退货，营业销售及销退，生产领料、退料、入库，委外进货退货、领料、退料的其它与库存相关的库存交易进出（盘营损单、零星领料单、零星退料单、报废单、成本调整单.等），由本作业进行登录。日常交易日常交易7.7. 录入库存交易单录入库存交易单日常交易日常交易8.8. 录入成本开帐录
24、入成本开帐/ /调整单调整单购买成本系统的期初库存开帐或成本调整时，可由此程序区分材料人工、制费、加工的成本。日常交易日常交易9.9. 录入调拨单录入调拨单1.两个仓库间品号的移转，由本作业进行登录2.转出仓库必须为单头工厂内的仓库；转入仓库可为不同工厂的仓库3.不同仓库性质的仓库间不可相互调拨月月结结作作业业流流程程A 月结流程月结流程A 成本计算方式成本计算方式A 重计现有库存重计现有库存A 月底成本计价月底成本计价A 自动调整库存自动调整库存A 维护库存交易明细维护库存交易明细A 维护品号每月统计维护品号每月统计A 调整库存现行年月调整库存现行年月A 月底存货结转月底存货结转帐务冻结日帐
25、务冻结日期设置期设置帐务报表帐务报表检核检核库存相关交易单据库存相关交易单据完整性检核完整性检核月底成本月底成本计价作业计价作业自动调整库自动调整库存作业存作业交易单据确认交易单据确认( (成本调整单成本调整单) )月底结转作业月底结转作业原因分原因分析及信析及信息修订息修订打印库存打印库存相关报表相关报表更新更新品号品号基本信息基本信息更新库存交易明细更新库存交易明细更新每月统计信息更新每月统计信息更新交易单据信息更新交易单据信息YN. .单据是否有未单据是否有未审核审核者者. .进进料料、加加工工单单价价是是否否正正确确. .库库存存明明细细表表数数量量及及成成本本异常异常有无异常有无异常
26、月结作业流程月结作业流程1.1. 月结流程月结流程品号信息品号信息标准成本标准成本库存交易单据库存交易单据单位成本单位成本库存交易明细库存交易明细单位成本单位成本运算运算品号信息品号信息月初数量月初数量月初金额月初金额品号信息品号信息库存数量库存数量库存金额库存金额更新更新重新重新月结作业流程月结作业流程2.2.成本计价方式成本计价方式- -标准成本制标准成本制1.进出库存的单位成本均以标准成本入帐。2.品号基本信息的标准成本必须输入。3.月中如遇标准成本更改，月底计价时，将追溯至月初的第一笔交易信息。标准成本：5 元领料单、退料单、入库单、进货单、退货单、调拨单.等，均已5元为标准单位成本月
27、结作业流程月结作业流程2.2.成本计价方式成本计价方式- -标准成本制意义标准成本制意义品号信息品号信息库存数量库存数量库存金额库存金额更更新新库存交易单据库存交易单据的单位成本的单位成本库存交易明细库存交易明细单位成本单位成本运算运算品号信息品号信息月初数量月初数量月初金额月初金额库存交易明细库存交易明细影响成本码影响成本码Y Y库存数量库存数量库存金额库存金额品号信息品号信息月初数量月初数量月初金额月初金额计算月加权计算月加权单价单价影响成本码影响成本码N N月结作业流程月结作业流程3.3.成本计价方式成本计价方式- -月加权成本制月加权成本制让本月份耗用的单位成本一致化，本系统日常的交易
28、，对于库存价值以移动平均计价，所以如果两次进货的进价不同，第一次进货后的领料单位成本，与第二次进货后的领料单位不同，为了让同一月份的领料单位成本一致，必须运行月底成本计价作业月结作业流程月结作业流程2.2.成本计价方式成本计价方式- -月加权成本制意义月加权成本制意义日期日期 类别类别 数量数量 单价单价 交易金额交易金额 库存金额库存金额12/31 12/31 期末期末 100 2 200 100 2 20001/05 01/05 进货进货 100 3 +300 500 100 3 +300 50001/10 01/10 领料领料 100 100 2.5 - 250 2502.5 - 250
29、 25001/15 01/15 进货进货 100 100 1.5 1.5 + + 150 400150 40001/16 01/16 领料领料 100 2.0 - 200 200 100 2.0 - 200 200月加权平均单价月加权平均单价=(200+300+150)/(100+100+100)=2.1667=(200+300+150)/(100+100+100)=2.1667日期日期 类别类别 数量数量 单价单价 交易金额交易金额 库存金额库存金额12/31 12/31 期末期末 100 100 2 2 01/05 01/05 进货进货 100 3 100 3 300 300 500 50
30、001/10 01/10 领料领料 100 100 2.1667 2.1667 217 217 283 28301/15 01/15 进货进货 100 100 1.5 150 1.5 150 433 43301/16 01/16 领料领料 100 2.1667 217 100 2.1667 217 216 216月加权计算更新后月加权计算更新后月结作业流程月结作业流程2.2.成本计价方式成本计价方式- -月加权成本制举例月加权成本制举例品号品号入库队列入库队列成本核算类型：入库成本成本核算类型：入库成本结存结存数量数量 结存结存金额金额月结作业流程月结作业流程3.3.成本计价方式成本计价方式-
31、 -先进先出先进先出品号品号出库队列出库队列成本核算类型：核算出库成本成本核算类型：核算出库成本出库出库数量数量先进先出先进先出计算计算品号品号入库队列入库队列结存数量结存数量结存结存金额金额品号品号出库队列出库队列出库出库数量数量出库出库金额金额品号品号出库队列出库队列成本核算类型：指定出库成本成本核算类型：指定出库成本出库出库数量数量/ /出库出库金额金额更更新新或或库存交易明细库存交易明细单位成本单位成本更更新新品号信息品号信息库存数量库存数量/金额金额品号月档品号月档数量数量/金额金额 先进先出法是按照存货的流转顺序，采取先收入的存货先发出，并根据这 种假定的成本流转顺序确定发出存货和
32、期末存货的成本。经营活动受存货形态影响较大或存货容易腐败变质的企业，一般采用先进先出法来确定其成本。 需要指出的是，仓库实务上的先进先出和财务存货核算上的先进先出，并没有必然的联系。本文件里的先进先出，指的是财务存货核算意义上的先进先出计价方法。 与加权平均法比较，先进先出法对利润和所得税的影响： 存货成本上升时，最高的期末存货、最低的销货成本和最高的毛利。 存货成本下降时，最低的期末存货、最高的销货成本和最低的毛利。 月结作业流程月结作业流程3.3.成本计价方式成本计价方式- -先进先出意义先进先出意义 3. 3.成本计价方式成本计价方式- -先进先出制举例先进先出制举例 日期交易形态交易信
33、息先进先出计价过程数量单位成本金额9日购入50件10元500元10日购入10件9.5元95元11日领出30件10元?300元?领出9日入库物料30件，单价10元，金额300元。合计：领出30件，总金额300元，单价即为10元。12日购入20件11元220元15日领出35件10元?350元?领出9日购入物料20件，单价10元，金额200元。领10日购入物料10件，单价为9.5元，金额95元领12日入库物料5件，单价为11元，金额55元合计：领出35件，总金额350元，单价即为10元。月结作业流程月结作业流程品号批号入库队列品号批号入库队列成本核算类型：入库成本成本核算类型：入库成本结存结存数量数
34、量 结存结存金额金额月结作业流程月结作业流程4.4.成本计价方式成本计价方式- -分批认定（批内先进先出）分批认定（批内先进先出）品号品号批号出库队列批号出库队列成本核算类型：核算出库成本成本核算类型：核算出库成本出库出库数量数量先进先出先进先出计算计算品号品号批号入库队列批号入库队列结存数量结存数量结存结存金额金额品号品号批号出库队列批号出库队列出库出库数量数量出库出库金额金额品号品号批号出库队列批号出库队列成本核算类型：指定出库成本成本核算类型：指定出库成本出库出库数量数量/ /出库出库金额金额更更新新或或库存交易明细库存交易明细单位成本单位成本更更新新品号信息品号信息库存数量库存数量/金
35、额金额品号月档品号月档数量数量/金额金额 分批认定法分批认定法，又称个别计价法个别计价法或具体辨认法具体辨认法，指对每次出库的物料进行个别辨认，看属于那批或那几批入库，然后分别按照所属各批的入库成本来确定出库成本。 通常适用于体积大，或成本高，数量较少的物料；或需要进行订单成本核算的业务背景（例如CTO). 分批认定法，一般是结合【批号】来实现。品号的存货计价方法一旦设定为分 批认定法，必须同时启用批号管理。 由于同一批号可能存在多笔入库时，分批认定法的出库成本就有多种计算方式以选择：批内先进先出，批内加权平均等。 易飞易飞7.0采用批内先进先出。采用批内先进先出。批内先进先出，本质上仍是先进
36、先出核算方法。只是在品号批号两个维度，进行先进先出核算。 月结作业流程月结作业流程4.4.成本计价方式成本计价方式- -分批认定（批内先进先出）意义分批认定（批内先进先出）意义 4.4.成本计价方式成本计价方式- -分批认定（批内先进先出分批认定（批内先进先出) )制举例制举例 月结作业流程月结作业流程日期批号交易形态交易信息先进先出计价过程数量单位成本金额8日001购入30件9元360元9 9日日002002购入购入5050件件1010元元500500元元1010日日002002购入购入1010件件9.59.5元元9595元元1111日日002002领出领出3030件件1010元元? ?30
37、0300元元? ?领出领出9 9日同批号入库物料日同批号入库物料3030件，单价件，单价1010元，金额元，金额300300元。元。合计：领出合计：领出3030件，总金额件，总金额300300元，单价即为元，单价即为1010元。元。1212日日002002购入购入2020件件1111元元220220元元13日001购入40件10元400元1515日日002002领出领出3535件件1010元元? ?350350元元? ?领出领出9 9日同批号购入物料日同批号购入物料2020件，单价件，单价1010元，金额元，金额200200元。元。领领1010日同批号购入物料日同批号购入物料1010件，单价为
38、件，单价为9.59.5元，金额元，金额9595元元领领1212日同批号入库物料日同批号入库物料5 5件，单价为件，单价为1111元，金额元，金额5555元元合计：领出合计：领出3535件，总金额件，总金额350350元，单价即为元，单价即为1010元。元。16日001领出20件9元?360元?领出9日同批号入库物料20件，单价9元，金额180元。合计：领出20件，总金额180元，单价即为9元。5.5.重计现有库存重计现有库存月结作业流程月结作业流程执行时机：执行时机：1.1.发觉关帐年月以后，现行年月以前的某月月初库存数量及发觉关帐年月以后，现行年月以前的某月月初库存数量及金额有误（品号月统计
39、信息）。金额有误（品号月统计信息）。2.2.发觉品号信息单头或单身的库存数量及金额有误时。发觉品号信息单头或单身的库存数量及金额有误时。月结作业流程月结作业流程6.6.月底成本计价月底成本计价按照品号存货计价方式，计算品号当月份的存货出库成本，并更新库存交易明细信息档及库存交易单据，并更新品号信息的单头及单身库存金额及数量。月结作业流程月结作业流程7.7.自动调整库存自动调整库存1.尾差调整：将库存数量为零，金额不为零的料件，生成一张成本调整单于库存交易单据录入中，调整后（单据确认），相应料件库存数量及金额均为零。2.分库调整:将各库库存金额调整成成本计算后的成本金额3. 先进先出品号参与调整
40、：建议总仓核算机制下，先进先出/分批认定（批内先进先出）核算的品号不参与调整。原因： 如果调整，产生调整单，进而可能会影响存货计价的结果。月结作业流程月结作业流程8.8.月底存货结转月底存货结转1.结算当月份的库存及统计当月的库存交易，生成品号现行年月交易统计信息。2.运行后现行年月1 ，所有原现行年月的成本、库存相关的信息无法再进行修订。3.应付帐款信息必须完成结帐（货款必须确定完成）。4.所有的交易单据不可输入、取消审核或审核。5.若有成本计算子系统，应配合成本系统进行信息结算月结作业流程月结作业流程9.9.维护库存交易明细维护库存交易明细库存交易明细信息是由系统相关的单据审核而生成，原始
41、单据取消审核时明细信息同时被删除。月结作业流程月结作业流程10.10.维护品号每月统计维护品号每月统计本作业的信息由月底存货结转生成，可查询品号每月各库别、各种交易统计信息。属于系统汇总信息，信息有误时，应透过批次作业中的重计现有库存来重算，不应直接从数据库或本作业中进行调整。对于先进先出/分批认定（批内先进先出）品号可以查看入库队列的结存数量/金额月结作业流程月结作业流程11.11.反月结反月结- -调整库存现行年月调整库存现行年月从共用参数中提取出单独程序从共用参数中提取出单独程序, ,便于权限划分便于权限划分其其他他管管理理功功能能A 批号管理批号管理A 库位管理库位管理A 借出借出借入
42、管理借入管理A 不合格品管理不合格品管理A 库存盘点库存盘点出入品号信息-批号管理批号信息入库单据审核批号生成出库单据审核-批号生成批号交易追踪表批号库存明细表批号期限控制表批号库存异常检测表其他管理功能其他管理功能1.1. 批号管理批号管理- -流程图流程图1.针对品号的质量有效期特性，加以管制以防止过期而无法使用(如食品、化工、药品等)。2.针对特定品号进出作跟催，以利日后管制其异动状况，加以批号管理。3.有别于制造系统中的计划批号管理。4.配合软件包制造业特殊弹性作业管理(如可配置产品品号入、出库管理，销货回修入、出管理，制造版本入、出库管制等)。5.品号少量多样，且需区分品号以管制存量
43、及成本，因属性差异不大，而作主、次品的管制。其他管理功能其他管理功能1.1. 批号管理的特性批号管理的特性其他管理功能其他管理功能1.1. 批号管理批号管理- -录入批号录入批号交易单据审核后可至录入批号作业中查询批号交易明细库位管理是对存货空间的管理，每一仓库分若干个库位。仓库是独立和封闭存货空间，库房内空间细划为库位，细分能够更加明确定义存货空间。其他管理功能其他管理功能2.2.库位管理库位管理- -录入库位录入库位其他管理功能其他管理功能2.2.库位管理库位管理- -即时查询库位存量即时查询库位存量借入单凭证录入借入单料件借入需求N借入单借入单确认仓库接收入库核准良品借出入状况表YNY3
44、.3.借出借出 借入管理借入管理- -借入流程借入流程其他管理功能其他管理功能仓库备料出库借入归还单确认借入归还单凭证借出入状况表录入借入归还单借入归还需求N借入归还单核准审核YNY其他管理功能其他管理功能3.3.借出借出 借入管理借入管理- -借入归还流程借入归还流程审核借出单确认仓库备料出库借出单凭证借出入状况表Y录入借出单料件借出需求N借出单核准YN其他管理功能其他管理功能3.3.借出借出 借入管理借入管理- -借出流程借出流程录入录入借出归借出归还单还单借出归还借出归还需求需求N借出归还单借出归还单核准核准良品良品YNY无法处理无法处理归还归还替换否替换否借出归还借出归还作业流程作业流
45、程转销否转销否Y借出转销借出转销作业流程作业流程Y转费用转费用Y转应收转应收Y借出单借出单审核审核仓库备料仓库备料出库出库借出单凭证借出单凭证借出入状况表借出入状况表费用领料费用领料作业流程作业流程其它应收帐款其它应收帐款作业流程作业流程NNN暂不处理暂不处理归还归还其他管理功能其他管理功能3.3.借出借出 借入管理借入管理- -借出归还流程借出归还流程其他管理功能其他管理功能3.3.借出借出 借入管理借入管理- -录入借出录入借出/ /入单入单其他管理功能其他管理功能3.3.借出借出 借入管理借入管理- -录入借出录入借出/ /入归还单入归还单自动自动生成抽盘料件生成抽盘料件盘点卡打印盘点卡
46、打印盘点列表打印盘点列表打印录入录入盘点盘点料件料件月底成本计价月底成本计价盘盈亏报表打印盘盈亏报表打印盘点信息更新盘点信息更新盘盈损单盘盈损单审核审核帐务调整完成帐务调整完成贴于料架上的凭证贴于料架上的凭证工作分派重点工作分派重点实盘信息补实盘信息补入作业入作业使盘盈亏金额的单使盘盈亏金额的单价为当月的月加权价为当月的月加权或标准成本或标准成本计算机自动计算机自动生成盘点生成盘点单作库存单作库存调整调整其他管理功能其他管理功能4.4.库存盘点库存盘点- -盘点流程盘点流程其他管理功能其他管理功能4.4.库存盘点库存盘点- -自动生成抽盘料件自动生成抽盘料件将同样条件的品号库存信息,生成于录入
47、盘点料件作业中其他管理功能其他管理功能4.4.库存盘点库存盘点- -录入盘点料件录入盘点料件盘点结算时会重新计算该品号仓库该盘点日期时点的账面数量其他管理功能其他管理功能4.4.库存盘点库存盘点- -自动生成盘点料件自动生成盘点料件当实盘后,以盘盈亏报表查询发觉账面数量及实盘数量生成差异时,必须生成盘点调整单 (盘盈盘亏单) 来调整库存账面量,本作业目的就是自动生成盘盈亏调整单.其他管理功能其他管理功能5.5.不合格品管理不合格品管理- -自动生成报废单自动生成报废单1.来源为：进货单委外进货单生产入库单转移单转移入库单2.批次运行成功后，产生报废单，同时相应单据的单身上的报废码会被更新为Y其
48、他管理功能其他管理功能5.5.不合格品管理不合格品管理- -录入报废单录入报废单可手工录入报废单，也可由批次作业整批生成其他管理功能其他管理功能5.5.不合格品管理不合格品管理- -录入销毁单录入销毁单来源可以是复制报废单而来管管理理报报表表1.1.1.1.批号交易追踪表批号交易追踪表批号交易追踪表批号交易追踪表2.2.2.2.批号期限控制表批号期限控制表批号期限控制表批号期限控制表3.3.3.3.库存交易统计表库存交易统计表库存交易统计表库存交易统计表4.4.4.4.部门库存交易统计部门库存交易统计部门库存交易统计部门库存交易统计表表表表5.5.5.5.盘点盈亏明细盘点盈亏明细盘点盈亏明细盘
49、点盈亏明细表表表表6.6.6.6.盘点料件库存异常表盘点料件库存异常表盘点料件库存异常表盘点料件库存异常表7.7.7.7.品号信息异常检查品号信息异常检查品号信息异常检查品号信息异常检查表表表表8.8.8.8.批号库存异常检查批号库存异常检查批号库存异常检查批号库存异常检查表表表表9.9.9.9.库存明细帐库存明细帐库存明细帐库存明细帐10.10.10.10.库存明细表库存明细表库存明细表库存明细表11.11.11.11.进耗存统计表进耗存统计表进耗存统计表进耗存统计表12.12.12.12.库存库存库存库存ABCABCABCABC分析表分析表分析表分析表13.13.13.13.库存预计出货表
50、库存预计出货表库存预计出货表库存预计出货表14.14.14.14.库存呆滞分析表库存呆滞分析表库存呆滞分析表库存呆滞分析表15.15.15.15.库存再补货建议表库存再补货建议表库存再补货建议表库存再补货建议表16.16.16.16.库存周转率分析表库存周转率分析表库存周转率分析表库存周转率分析表17.17.17.17.借出借出借出借出 入状况表入状况表入状况表入状况表18.18.18.18.借出借出借出借出 入汇总表入汇总表入汇总表入汇总表19.19.19.19.库存检料表库存检料表库存检料表库存检料表20.20.20.20.拆解单差异成本表拆解单差异成本表拆解单差异成本表拆解单差异成本表2
51、1.21.21.21.出库核销明细检核表出库核销明细检核表出库核销明细检核表出库核销明细检核表1.1.批号交易追踪表批号交易追踪表 批号管理品号 (需控制或仅需警告) ,了解每一品号进出库存的交易序时明细 2.2.批号期限控制表批号期限控制表 针对品号批号管理中设置有效天数或复检天数管理者,查询各批号到期或应检验的追踪报表 3.3.库存交易统计表库存交易统计表 以库存明细信息的单别 (包含库存,订单,采购,工单系统)来统计期间内交易品号明细或汇总,信息包含数量及金额信息 4.4.部门库存交易统计表部门库存交易统计表 以部门为单元,将符合条件的“交易单据”信息进行统计及打印 报表管理报表管理5.
52、5.盘点盈亏明细表盘点盈亏明细表 打印批号料件账面量与实际盘点量的对比,以作盈亏统计 6.6.盘点料件库存异常表盘点料件库存异常表 针对盘点中的品号,从库存明细表的角度,来检视账面数量是不是与库存明细表的数量相符 7.7.品号信息异常检测表品号信息异常检测表 录入品号信息信息字段录入的完整性检查 8.8.批号库存异常检测表批号库存异常检测表 针对品号属于批号管理者,其于录入批号信息中各批号库存结余总计,不等于录入品号信息的各库存余额者,将品号明细信息打印出来 报表管理报表管理9.9.库存明细账库存明细账 打印每一特定时间日各项品号存放在各库的库存数量,库存金额及单位成本等的统计信息 10.10
53、.库存明细表库存明细表 打印每一特定时间日各项品号存放在各库的库存数量,库存金额及单位成本等的统计信息 11.11.进秏存统计表进秏存统计表 统计期间内各品号于各仓库的期间的销货,销退,领料量,退料,调拨量,调整量入,调整量出,并由期初及本期交易计算出期末库结存 12.12.库存库存ABC分析表分析表 依据统计期间各品号销货及领用金额,进行统计,并计算各品号占总耗用的%,按ABC重点管理设置的区间赋值ABC等级 报表管理报表管理13.13.库存预计状况表库存预计状况表 以品号角度查询品号未来某一时间点的预期库存结存,可作为物料管理及采购管理的参考 14.14.库存呆滞分析表库存呆滞分析表 查询
54、各仓库为时已久未进出仓库的品号明细,作为物料管理的参考.以避免存货积压或损坏 15.15.库存再补货建议表库存再补货建议表 对于录入品号信息的补货政策定义为按补货点控制的品号当其库存数量低于该仓库的补货点时,可透过本表报将打印品号明细信息 16.16.库存周转率分析表库存周转率分析表 按品号期间销耗数量与平均存量的比率或销耗成本与平均库存额的比率,检视存货控制或政策的优劣 报表管理报表管理17.17.借出借出/ /入状况表入状况表 将某段期间内所发生的料品借出/入信息按借出/入别及单号打印成表 18.18.借出借出/ /入汇总表入汇总表 将录入借出/入单的原始信息以序时方式汇总印成书面,作为信息检查的依据 19.19.库存捡料表库存捡料表 可将交易单,调拨单或借出单信息印成一张捡料表以方便捡发料 20.20.拆解单差异成本表拆解单差异成本表 将拆解单成本所调整的明细打印出来21.21.出库核销明细检核表出库核销明细检核表 先进先出/分批认定法（批内先进先出）存货核算制度下，可以通过该作业查看入库单和出单之间的核销明细关系。报表管理报表管理谢谢谢谢!
