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1、KISKIS迷你版入门与提高迷你版入门与提高迷你版入门与提高迷你版入门与提高小企业事业部小企业事业部小企业事业部小企业事业部 时时时时 间：间：间：间：20062006年年年年8 8月月月月版权所有版权所有 1993-2006 1993-2006 金蝶软件金蝶软件( (中国中国) )有限公司有限公司P2目录目录目录目录产品入门产品入门一般应用流程一般应用流程深入应用介绍深入应用介绍P3产品入门产品入门产品入门产品入门企业用迷你版做什么企业用迷你版做什么? ?账务处理账务处理做凭证做凭证记账记账月末处理月末处理查询账簿查询账簿查询报表查询报表出纳的全面管理出纳的全面管理日记账日记账对账单对账单银
2、行对账银行对账出纳报表出纳报表支票管理支票管理往来管理往来管理往来合同管理往来合同管理往来业务处理往来业务处理往来报表分析往来报表分析P4加密方式加密方式加密方式加密方式软加密软加密注册方式注册方式(“ (“帮助帮助” ”-“ -“正式注册正式注册” ”）网上注册网上注册如果本机不能上网，将软件特征码复制到能上网的如果本机不能上网，将软件特征码复制到能上网的机器上注册，并复制机器上注册，并复制LICENSELICENSE到本机到本机引入引入LICENSELICENSE文件文件注意：注意：迷你版不用安装加密服务器迷你版不用安装加密服务器P5P6企业一般的应用流程企业一般的应用流程企业一般的应用流
3、程企业一般的应用流程初始化初始化( (仅一次仅一次) )新建账套新建账套基础资料基础资料( (币别币别 科目科目 核算项目核算项目) )初始数据录入初始数据录入日常应用日常应用账务处理账务处理录入凭证录入凭证- -凭证审核凭证审核- -过账过账- -月末处理月末处理账簿查询账簿查询报表查询报表查询出纳管理出纳管理日记账日记账银行对账银行对账支票管理支票管理往来管理往来管理往来业务核销往来业务核销合同管理合同管理P7初始化流程图初始化流程图 建立账套用户授权设置基础资料录入初始数据试算平衡 启用账套 P8进入系统进入系统进入系统进入系统用户名用户名:Manager:Manager密码密码: :空
4、空P9注意注意注意注意: :可以用上面的打开账套按钮可以用上面的打开账套按钮, ,打开其他账套打开其他账套新建账套时新建账套时, ,要在此窗口输入新的账套名要在此窗口输入新的账套名( (如果不输如果不输, ,点点” ”新建账套新建账套” ”时会提示已经时会提示已经存在存在.),.),输入完后输入完后, ,点点” ”新建账套新建账套” ”按钮按钮. .P10建账建账建账建账新建账套的两个地方新建账套的两个地方:” :”登录界面登录界面” ”-” -”新建账套新建账套” ”按钮或会计之家窗口按钮或会计之家窗口- “- “文件文件” ”菜单菜单-” -”新建账套新建账套” ”输入账套文件名输入账套文
5、件名计算机用来识别的文件名计算机用来识别的文件名, ,扩展名为扩展名为“ “.AIS”.AIS”账套是存储电脑账务数据的计算机文件或数据库账套是存储电脑账务数据的计算机文件或数据库此文件包含了凭证、账簿、报表等除原始凭证的全部文件此文件包含了凭证、账簿、报表等除原始凭证的全部文件一般用单位的简称一般用单位的简称输入账套名输入账套名此名称是账套的名称，不同于账套文件名，一般是单位的全称，在所有的打印资料中输出。此名称是账套的名称，不同于账套文件名，一般是单位的全称，在所有的打印资料中输出。选择行业（以后不能更改）选择行业（以后不能更改）选择行业是为了选择指定以后账套的预设科目与预设报表选择行业是
6、为了选择指定以后账套的预设科目与预设报表详细资料用于看选择行业的科目体系详细资料用于看选择行业的科目体系不建立预设科目表，只建立现金、银行存款、固定资产等每个单位必有科目不建立预设科目表，只建立现金、银行存款、固定资产等每个单位必有科目记账本位币（以后不能更改）记账本位币（以后不能更改）企业记账的基本货币单位企业记账的基本货币单位一般为人民币，可根据企业实际情况选择一般为人民币，可根据企业实际情况选择一经设置以后不允许修改一经设置以后不允许修改会计科目结构（以后不能更改）会计科目结构（以后不能更改）科目级数及每级科目代码的长度（如科目级数及每级科目代码的长度（如1001 1001 代表现金，此
7、级科目代码是四位）代表现金，此级科目代码是四位）最大为最大为6 6级级1515位位即使客户目前只用到即使客户目前只用到3 3级科目，建议保留级科目，建议保留6 6级，以备不时之需。级，以备不时之需。P11建账建账建账建账会计期间界定方式（以后不能更改）会计期间界定方式（以后不能更改）自然月份，是按自然月，即月头儿到月尾算一个会计期间自然月份，是按自然月，即月头儿到月尾算一个会计期间天数，以固定天数作为会计期间天数，以固定天数作为会计期间按天数计算会计期间按天数计算会计期间可设置会计年度的期间数为可设置会计年度的期间数为1313或或1414最后一个期间天数（余数放到最后一个期间）最后一个期间天数
8、（余数放到最后一个期间）任意会计期间任意会计期间可自定义会计期间的开始和结束日期可自定义会计期间的开始和结束日期可设置是否附合自然月，即每月几日是结账日可设置是否附合自然月，即每月几日是结账日自定义会计期间不支持反过账自定义会计期间不支持反过账 反结账反结账账套启用期间账套启用期间从哪个月开始启用从哪个月开始启用1 1月启用，初始化时只需录入期初余额月启用，初始化时只需录入期初余额年中启用还需录入发生额等年中启用还需录入发生额等根据客户实际需要选择根据客户实际需要选择P12查看明细科目一般不选,否则要手工建立一级科目一般不建议修改,根据需要调整代码长度很重要,决定客户期初数据月份P13一起回忆
9、建账过程一起回忆建账过程一起回忆建账过程一起回忆建账过程输入账套文件名输入账套文件名输入账套名称输入账套名称选择行业选择行业指定本位币指定本位币确定会计科目结构确定会计科目结构确定会计期间界定方式确定会计期间界定方式确定启用期间确定启用期间P14P15设置账套参数（业务规则）设置账套参数（业务规则）设置账套参数（业务规则）设置账套参数（业务规则）税务银行参数中指定的是否进行银行对账税务银行参数中指定的是否进行银行对账决定了出纳的启用期间决定了出纳的启用期间(“ (“账套选项账套选项” ”) )P16用户授权（财务分工）用户授权（财务分工）用户授权（财务分工）用户授权（财务分工）新增用户（新增用
10、户（“ “工具工具” ”菜单菜单-“ -“用户管理用户管理” ”）系统管理员组的用户可以给别人授权，可以清系统管理员组的用户可以给别人授权，可以清除他人密码除他人密码安全码用于系统损坏时，用于恢复此用户的相安全码用于系统损坏时，用于恢复此用户的相应权限应权限安全码不是密码安全码不是密码科目权限范围，科目权限范围，如果选择本人将不能看到别人如果选择本人将不能看到别人的凭证的凭证科目权限一般不选择，如果选择注意增加科目科目权限一般不选择，如果选择注意增加科目时，要在此选择时，要在此选择P17此组人员可以进行用户管理非密码可以给别人授权，清除口令一般选择所有用户P18初始化初始化初始化初始化初始化完
11、成手工和计算机或其他系统与计初始化完成手工和计算机或其他系统与计算机的交接算机的交接初始化只需做一次初始化只需做一次初始化数据在启用以后不能修改初始化数据在启用以后不能修改, ,数据要求数据要求准确准确P19币别币别币别币别有外币才需要设置有外币才需要设置币别增加币别增加汇率是按月设的汇率是按月设的一般都采用原币一般都采用原币* *汇率汇率= =本位币本位币外币作为本位币时才会用到原由外币作为本位币时才会用到原由/ /汇率汇率= =本位币本位币P20汇率按月设置P21核算项目核算项目核算项目核算项目用途用途科目扩展（客户不好理解时，先理解为和明细科目扩展（客户不好理解时，先理解为和明细科目功能
12、相同）科目功能相同）可核算于多个科目（如收入、成本、费用均按可核算于多个科目（如收入、成本、费用均按部门核算）部门核算）核算项目余额表可以查看一个核算项目（如查核算项目余额表可以查看一个核算项目（如查询部门各费用的明细）对每个核算其科目的余询部门各费用的明细）对每个核算其科目的余额及发生额，便于客户分析额及发生额，便于客户分析以后增加业务系统可以直接按核算项目生成凭以后增加业务系统可以直接按核算项目生成凭证证P22P23核算项目增加核算项目增加核算项目增加核算项目增加可增加类别可增加类别定义类别属性定义类别属性增加核算项目增加核算项目一般账套参数里不选择核算项目分级一般账套参数里不选择核算项目
13、分级增加时注意上级代码是增加时注意上级代码是“ “无无” ”代码自己编，注意编码规则，便于以后查找代码自己编，注意编码规则，便于以后查找增加职员，注意下拉框与增加职员，注意下拉框与“ “”按钮组合按钮组合核算项目过滤与查找在很多地方会用到核算项目过滤与查找在很多地方会用到如录入凭证时如录入凭证时查询核算项目账时查询核算项目账时P24不分级选“（无）“P25会计科目增加会计科目增加会计科目增加会计科目增加科目代码科目代码符合建账时的会计科目结构符合建账时的会计科目结构下级科目包含上级科目代码下级科目包含上级科目代码科目代码决定了科目级次科目代码决定了科目级次科目名称科目名称核算外币的科目设置核算
14、外币的科目设置一般期末调汇一般期末调汇带核算项目的科目带核算项目的科目单核算项目单核算项目多核算项目多核算项目至少有一个基本核算项目类别至少有一个基本核算项目类别最多只能有一个自定义核算项目类别最多只能有一个自定义核算项目类别数量金额辅助核算科目数量金额辅助核算科目设置计量单位设置计量单位P26分级依据录入凭证时可录入也可助记码提示一般根据上级科目外币业务设置核算项目设置往来业务设置数量金额核算设置P27录入初始数据录入初始数据录入初始数据录入初始数据年初和年中启用录入内容不同年初和年中启用录入内容不同年中启用需要录入累计借方与累计贷方及损益类实际年中启用需要录入累计借方与累计贷方及损益类实际
15、发生额发生额一般科目初始数据的录入一般科目初始数据的录入带核算项目数据的录入带核算项目数据的录入单核算项目单核算项目多核算项目多核算项目各单一核算项目之和相等各单一核算项目之和相等外币的录入外币的录入, ,数量金额数据录入数量金额数据录入( (下拉框中选择下拉框中选择) )数量金额录入数量金额录入( (下拉框中选择下拉框中选择) )P28外币、数量录入时在此选择非年初启用需录入四列数据小计相等P29启用账套启用账套启用账套启用账套备份和恢复备份和恢复备份用于将现有数据复制备份用于将现有数据复制恢复用于将原备份恢复恢复用于将原备份恢复P30回忆初始化过程回忆初始化过程回忆初始化过程回忆初始化过程
16、设置系统参数设置系统参数如果有外币如果有外币, ,录入币别录入币别录入核算项目录入核算项目设置科目设置科目( (一般科目一般科目, ,数量核算数量核算, ,外币外币, ,核算核算项目项目) )录入初始数据录入初始数据P31账务处理账务处理账务处理账务处理账务处理一般流程账务处理一般流程录入凭证录入凭证审核审核过账过账月末处理月末处理P32凭证录入凭证录入凭证录入凭证录入一般凭证录入一般凭证录入数量金额凭证录入数量金额凭证录入外币凭证录入外币凭证录入带核算项目凭证录入带核算项目凭证录入( (往来需录入业务编号往来需录入业务编号) )常用快捷键常用快捷键( (减轻财务人员工作量减轻财务人员工作量,
17、 ,操作更方便操作更方便) )F7 F7 查看代码查看代码SPACE SPACE 更改借贷方向更改借贷方向CTRL+F7 CTRL+F7 找平找平F11F11调用计算器调用计算器 F12 F12 回填金额回填金额. .复制上一条摘要复制上一条摘要,/,/复制第一条摘要复制第一条摘要CTRL+B CTRL+B 查询余额查询余额保存模式凭证保存模式凭证 调入模式凭证调入模式凭证生成收据生成收据( (通知单通知单) )凭证未录入完凭证未录入完, ,退出时请先复原退出时请先复原未选择未选择“ “账套选项账套选项” ”-“ -“保存后立即新增保存后立即新增” ”，保有存凭证后按，保有存凭证后按F5F5新
18、增新增未选择未选择“ “增加或修改凭证时允许改变凭证字号增加或修改凭证时允许改变凭证字号” ”，凭证字将不能选择，凭证字将不能选择P33外币凭证银行日记账与对账单用数量核算明细账排序可用到,一般不用管账套选项P34凭证打印凭证打印凭证打印凭证打印凭证打印凭证打印不使用套打不使用套打凭证界面凭证界面” ”文件文件” ”-” -”打印设置打印设置” ”是否打印外币是否打印外币( (数量数量) ) 一般选择自动一般选择自动凭证汇总凭证汇总, ,一般是在明细科目较多时一般是在明细科目较多时, ,汇总打印节约纸张汇总打印节约纸张尺寸调整尺寸调整, ,一般切换到厚米调整一般切换到厚米调整可设置边距可设置边
19、距 行高行高 每张单据打印条目每张单据打印条目多核算可以设置有多个辅助核算的会计科目的核算项目打多核算可以设置有多个辅助核算的会计科目的核算项目打印次序印次序地区设置地区设置, ,用于深圳格式凭证用于深圳格式凭证凭证查询界面工具栏有打印凭证按钮凭证查询界面工具栏有打印凭证按钮, ,可以集中打印可以集中打印凭证凭证P35凭证打印凭证打印P36凭证打印凭证打印凭证打印凭证打印( (套打套打套打套打) )套打套打一般是按指定格式打印凭证或账簿等一般是按指定格式打印凭证或账簿等套打设计时需单独安装套打设计时需单独安装” ”金蝶套打设计金蝶套打设计2.0”2.0”使用套打使用套打凭证打开的界面凭证打开的
20、界面” ”文件文件” ”菜单菜单-” -”使用套打使用套打” ”成批打印时成批打印时, ,选择选择” ”套打凭证套打凭证” ”选项选项套打时套打时, ,需先将设计好的套打文件进行登记需先将设计好的套打文件进行登记选择单据类型选择单据类型( (如凭证如凭证) )对应的套打文件对应的套打文件偏移设置偏移设置, ,是指打印出来的单据错位时可通过偏移设置其位置是指打印出来的单据错位时可通过偏移设置其位置打印表格是指打印时是否打印表格打印表格是指打印时是否打印表格“ “列表列表” ”中可以针对不同的单据类型指定不同的纸张或打印机中可以针对不同的单据类型指定不同的纸张或打印机套打设计套打设计2.02.0的
21、使用方法的使用方法, ,见套打见套打2.02.0安装目录下的安装目录下的” ”套套套套打设计打设计打设计打设计2.02.0使用说明使用说明使用说明使用说明” ”P37使用套打使用套打P38凭证审核与修改凭证审核与修改凭证审核与修改凭证审核与修改凭证审核凭证审核单张审核单张审核成批审核成批审核如果审核人不能查看凭证如果审核人不能查看凭证, ,请检查其权限适用范围请检查其权限适用范围凭证修改凭证修改未过账凭证未过账凭证直接修改直接修改已过账凭证已过账凭证红字冲销和补充登记红字冲销和补充登记自动生成冲销凭证自动生成冲销凭证(“ (“编辑编辑” ”-” -”冲销冲销” ”) )复制复制反过账反过账(C
22、TRL+F11),(CTRL+F11),反审核修改反审核修改其他快捷键其他快捷键CTRL+F12CTRL+F12反结账反结账 CTRL+F9CTRL+F9出纳反扎账出纳反扎账P39系统自动生成的冲销凭证系统自动生成的冲销凭证系统自动生成的冲销凭证系统自动生成的冲销凭证P40凭证过账凭证过账凭证过账凭证过账凭证过账凭证过账, ,企业一般叫做记账企业一般叫做记账, ,是企业将凭是企业将凭证或按凭证汇总表登记总账或明细账的过证或按凭证汇总表登记总账或明细账的过程程, ,此过程手工做工作量大此过程手工做工作量大, ,容易出错容易出错, ,而且而且集中在月底会计人员经常加班集中在月底会计人员经常加班凭证
23、过账可一月多次进行凭证过账可一月多次进行, ,及时查询账簿及及时查询账簿及余额余额支持部分凭证过账支持部分凭证过账P41期末调汇期末调汇期末调汇期末调汇对外币核算的账户在期末自动计算汇兑损对外币核算的账户在期末自动计算汇兑损益，生成汇兑损益转账凭证及期末汇率调益，生成汇兑损益转账凭证及期末汇率调整表整表前提科目设置了外币并选择了期末调汇前提科目设置了外币并选择了期末调汇P42步骤步骤P43结转损益结转损益结转损益结转损益结转损益用于将收入结转损益用于将收入 费用等科目的余额结费用等科目的余额结转到转到” ”本年利润本年利润” ”科目科目此凭证不能手工录入此凭证不能手工录入, ,手工录入可能造成
24、损手工录入可能造成损益表不正确益表不正确结转损益自动生成凭证结转损益自动生成凭证, ,需要对此张凭证审需要对此张凭证审核过账核过账P44账簿查询账簿查询账簿查询账簿查询总账总账支持明支持明细科目细科目按总账按总账科目查科目查根据客根据客户需要户需要更符合更符合手工习手工习惯惯一体化一体化查询查询（双击）（双击）P45明细账明细账明细账明细账一体化一体化查询查询（双击）（双击）翻页翻页P46多栏账多栏账-第一次查询需设计第一次查询需设计注意客户注意客户习惯习惯很好用很好用的功能的功能应交增值税多栏账，注意明细税目的方向应交增值税多栏账，注意明细税目的方向P47日常账务处理回顾日常账务处理回顾日常
25、账务处理回顾日常账务处理回顾录入凭证录入凭证审核审核过账过账结转损益结转损益查询账簿查询账簿P48往来核销往来核销往来核销往来核销(“(“往来往来往来往来” ”-“-“核销往来业务核销往来业务核销往来业务核销往来业务” ”）往来核销用来确认一来一往往来核销用来确认一来一往( (如应收款如应收款) )的关系统的关系统往来核销的前提往来核销的前提科目设置了往来业务科目设置了往来业务会计凭证已过账会计凭证已过账只能整单核销只能整单核销, ,不能完成部分核销不能完成部分核销往来核销往来核销自动核销依据系统会自动将业务编号相同、金额相等、自动核销依据系统会自动将业务编号相同、金额相等、借贷方向相反的记录
26、进行核销借贷方向相反的记录进行核销 手工核销手工核销账龄分析表账龄分析表启用核销后启用核销后, ,按实际业务计算账龄按实际业务计算账龄未启用未启用, ,按最后一笔日期计算账龄按最后一笔日期计算账龄P49P50报表报表报表报表报表查询常用功能报表查询常用功能查询以前期间报表查询以前期间报表(“ (“查看查看” ”-” -”会计期间会计期间” ”) )一定要提醒客户一定要提醒客户报表重算报表重算(“F9”)(“F9”)查看数据查看数据 查看公式查看公式P51P52新建报表新建报表新建报表新建报表步骤步骤1 1 录入固定内容。录入固定内容。关注：斜线，单元融合（合并单元格）关注：斜线，单元融合（合并
27、单元格）步骤步骤2 2 设置报表属性设置报表属性1 1、设置行列、设置行列2 2、页眉页脚设置、页眉页脚设置关注：关注：“ “|” |”分段符，对齐分段符，对齐日期：日期：&会计年度会计年度 年年&当前期间当前期间 月月&最大日期最大日期 日日步骤步骤3 3 设置报表公式设置报表公式账上取数账上取数一般科目、科目段取数、带核算项目一般科目、科目段取数、带核算项目年初数、期末数、损益实际发生年初数、期末数、损益实际发生表间取数、日期段取数、通配符取数表间取数、日期段取数、通配符取数步骤步骤4 4 调整报表格式（单元属性）调整报表格式（单元属性）P53制作报表制作报表制作报表制作报表P54出纳管理
28、出纳管理出纳管理出纳管理出纳一般应用流程出纳一般应用流程初始化初始化现金余额现金余额银行存款余额银行存款余额银行对账单余额银行对账单余额未达账未达账日记账日记账手工录入手工录入从凭证引入（从凭证引入（“ “账套选项账套选项” ”-“ -“高级高级” ”-“ -“出纳出纳” ”）现金盘点与对账现金盘点与对账库存现金、现金日记账、现金分类账三方核对库存现金、现金日记账、现金分类账三方核对P55银行对账银行对账银行对账银行对账录入银行对账单录入银行对账单可引入，要求格式为可引入，要求格式为DBFDBF，可先录入几条，引出标准，可先录入几条，引出标准格式格式银行对账银行对账自动对账（根据选择条件，系统
29、自动核对）自动对账（根据选择条件，系统自动核对）手工对账（对实际手工对账相似）手工对账（对实际手工对账相似）自动生成余额调节表自动生成余额调节表常见问题常见问题已经对了账了已经对了账了, ,为什么在对账时还会出现为什么在对账时还会出现此问题一般是查询时间问题此问题一般是查询时间问题, ,对账日期在查询日期后对账日期在查询日期后P56深入应用介绍深入应用介绍深入应用介绍深入应用介绍账套选项账套选项表外科目使用表外科目使用使用预算使用预算/ /科目预警应用科目预警应用现金流量表处理现金流量表处理自动转账自动转账合同管理合同管理支票管理支票管理P57账套选项账套选项账套选项账套选项凭证凭证账簿账簿税
30、务银行税务银行高级高级系统系统凭证凭证账簿报表账簿报表结账结账出纳出纳P58表外科目表外科目表外科目表外科目表外科目一般用于记企业账外表外科目一般用于记企业账外( (不在资产负债表反不在资产负债表反映的映的) )如福利品如福利品, ,已摊销低值易耗品已摊销低值易耗品, ,提成提成, ,预支工预支工资资, ,代管代管, ,借入借出等借入借出等使用方法使用方法一般增加一个凭证字一般增加一个凭证字用于和正常凭证区别不占用凭证号用于和正常凭证区别不占用凭证号增加一级科目增加一级科目, ,科目类别是表外科目类别是表外在录入凭证时录入表外科目在录入凭证时录入表外科目不能与正常科目同在一张凭证不能与正常科目
31、同在一张凭证查询账簿报表查询账簿报表P59预算与科目预警预算与科目预警预算与科目预警预算与科目预警预算预算( (事先预测事先预测, ,事后分析事后分析) )预算设置预算设置( (科目维护科目维护) )预算输出结果预算输出结果自定义报表取预算数自定义报表取预算数, ,可以进行分析可以进行分析科目预警科目预警( (事先预测事先预测, ,事中控制事中控制) )预警设置预警设置(“ (“工具工具” ”-” -”科目预警设置科目预警设置” ”) )预警控制预警控制( (凭证录入凭证录入-” -”启用科目预警启用科目预警” ”) )P60现金流量表现金流量表现金流量表现金流量表(“(“工具工具工具工具”
32、”-“-“现金流量表现金流量表现金流量表现金流量表” ”）使用流程使用流程新建报表方案新建报表方案设置报表时间设置报表时间设置现金科目设置现金科目提取凭证提取凭证T T型账户型账户- -指定主表指定主表指定附表二指定附表二查看现金流量表查看现金流量表P61现金流量表的编制原则现金流量表的编制原则现金流量表的编制原则现金流量表的编制原则T T型账户的借贷方现金类金额相等型账户的借贷方现金类金额相等借贷方非现金类金额之差等于附表中现金借贷方非现金类金额之差等于附表中现金及现金等价物的净增加额及现金等价物的净增加额指定完主表后指定完主表后经营活动产生的现金流入经营活动产生的现金流入= =净利润净利润
33、+(-)+(-)附表二所附表二所有科目之和有科目之和P62现金流量表编制过程现金流量表编制过程现金流量表编制过程现金流量表编制过程P63现金流量表编制过程现金流量表编制过程现金流量表编制过程现金流量表编制过程相等相等ABA-B=来源于余额表P64现金流量表编制过程现金流量表编制过程现金流量表编制过程现金流量表编制过程指定主表项目P65附表指定附表指定CABA+(-)B=C是主表编制正确的依据是主表编制正确的依据P66现金流量表附表现金流量表附表 以从净利润为起点，通过一些调整项目来进行相应的处理后，得出经营活动以从净利润为起点，通过一些调整项目来进行相应的处理后，得出经营活动的现金流量的数值；
34、的现金流量的数值； 附表二编制原理附表二编制原理1 1 1 1、与利润相关，同时也与经营活动相关的现金流量。与利润相关，同时也与经营活动相关的现金流量。与利润相关，同时也与经营活动相关的现金流量。与利润相关，同时也与经营活动相关的现金流量。 涉及主表，不涉及附表，附表中不需处理。涉及主表，不涉及附表，附表中不需处理。涉及主表，不涉及附表，附表中不需处理。涉及主表，不涉及附表，附表中不需处理。( (借借借借: :银行存款银行存款银行存款银行存款 贷贷贷贷: :收入收入收入收入 税金税金税金税金2 2 2 2、与利润相关，与经营活动现金流量不相关。与利润相关，与经营活动现金流量不相关。与利润相关，
35、与经营活动现金流量不相关。与利润相关，与经营活动现金流量不相关。( (借借借借: :应收账款应收账款应收账款应收账款 贷贷贷贷: :收入收入收入收入 税金税金税金税金) ) 没有现金的流动，但是与利润相关，不涉及主表，涉及附表，附表中需要处理。没有现金的流动，但是与利润相关，不涉及主表，涉及附表，附表中需要处理。3 3 3 3、与利润无关，但与经营活动现金流量有关。与利润无关，但与经营活动现金流量有关。与利润无关，但与经营活动现金流量有关。与利润无关，但与经营活动现金流量有关。( (借借借借: :银行存款银行存款银行存款银行存款 贷贷贷贷: :应收账款应收账款应收账款应收账款) ) 即涉及主表
36、，也涉及附表，两边都需要处理。即涉及主表，也涉及附表，两边都需要处理。即涉及主表，也涉及附表，两边都需要处理。即涉及主表，也涉及附表，两边都需要处理。4 4、与利润不相关，与经营活动不相关的现金流量。、与利润不相关，与经营活动不相关的现金流量。、与利润不相关，与经营活动不相关的现金流量。、与利润不相关，与经营活动不相关的现金流量。( (借借借借: :短期投资短期投资短期投资短期投资 贷贷贷贷: :银行存款银行存款银行存款银行存款) ) 在主表中需要进行处理，但在附表中不需要进行处理。在主表中需要进行处理，但在附表中不需要进行处理。在主表中需要进行处理，但在附表中不需要进行处理。在主表中需要进行
37、处理，但在附表中不需要进行处理。另外，对于一些与现金流量无关的项目，同时也和损益无关的项目，但是在附表项另外，对于一些与现金流量无关的项目，同时也和损益无关的项目，但是在附表项另外，对于一些与现金流量无关的项目，同时也和损益无关的项目，但是在附表项另外，对于一些与现金流量无关的项目，同时也和损益无关的项目，但是在附表项目中需要填列，目中需要填列，目中需要填列，目中需要填列，具体项目有：具体项目有：1 1、债务转为资本、债务转为资本2 2、一年内到期的可转换公司债券、一年内到期的可转换公司债券3 3、融资租入固定资产、融资租入固定资产以上三个项目为系统预设，其它的项目用户可进行增加。以上三个项目
38、为系统预设，其它的项目用户可进行增加。为什么要编制附表为什么要编制附表为什么要编制附表为什么要编制附表, ,都有哪些数据要调整都有哪些数据要调整都有哪些数据要调整都有哪些数据要调整P67自动转账自动转账自动转账自动转账自动转账用于固定要结转的费用自动转账用于固定要结转的费用, ,如预提贷款利息如预提贷款利息, ,计提福利费等计提福利费等, ,此此凭证与手工制作相同目的是减轻工作量凭证与手工制作相同目的是减轻工作量自动转账步骤自动转账步骤( (账务处理账务处理- -自动转账自动转账) )录入转账凭证名称录入转账凭证名称选择转账期间选择转账期间设置凭证字设置凭证字设置分录信息设置分录信息录入摘要录
39、入摘要选择科目选择科目设置转账方式设置转账方式设置公式设置公式多借多贷转账凭证转入的比例合计必须为多借多贷转账凭证转入的比例合计必须为100%100%选择选择( (或全选或全选) )要生成凭证的自动转账凭证要生成凭证的自动转账凭证, ,点生成凭证按钮可自动生成点生成凭证按钮可自动生成P68合同管理合同管理合同管理合同管理背景背景合同管理是与采购、销售和资产管理相联系的，比如采购业务中的购销合同；销售业务中的销合同管理是与采购、销售和资产管理相联系的，比如采购业务中的购销合同；销售业务中的销售合同；资产管理中资产租赁合同、在建工程分包合同等等。合同的种类也是多种多样的。企售合同；资产管理中资产租
40、赁合同、在建工程分包合同等等。合同的种类也是多种多样的。企业在经营管理过程中，加强对合同的管理是维护企业自身利益的有效手段。业在经营管理过程中，加强对合同的管理是维护企业自身利益的有效手段。很多小企业财务人员兼管合同很多小企业财务人员兼管合同应用步骤应用步骤设置合同类别设置合同类别兑现科目是指合同在执行时的科目兑现科目是指合同在执行时的科目( (如工程项目如工程项目) )历史合同数据录入历史合同数据录入( (初始化初始化) )必录项目必录项目: :合同编号合同编号, ,合同编码合同编码, ,合同类别合同类别, ,合同日期合同日期, ,合同总额合同总额对方单位名称可按对方单位名称可按F7F7从往
41、来单位中获取从往来单位中获取项目名称项目名称, ,项目地点项目地点, ,预决算预决算, ,押金一般应用于按项目核算的企业押金一般应用于按项目核算的企业, ,如施如施工企业工企业兑现兑现( (工具栏工具栏” ”兑现兑现” ”按钮按钮), ),是已经执行的合同是已经执行的合同, ,兑现可选是否为押金兑现可选是否为押金合同余额合同余额= =合同总额合同总额- -兑现兑现“ “编辑编辑” ”-” -”结束初始化结束初始化” ”P69P70合同管理合同管理合同管理合同管理日常流程日常流程录入合同录入合同审核合同审核合同录入兑现信息录入兑现信息根据兑现生成凭证根据兑现生成凭证( (根据系统选项及操作定是否
42、根据系统选项及操作定是否生成生成) )结束合同结束合同P71支票管理支票管理支票管理支票管理应用流程应用流程企业购买支票时企业购买支票时, ,进行支票登记进行支票登记录入银行名称录入银行名称 银行账号银行账号 日期日期 支票日期支票日期 支票号码等信息支票号码等信息日常领用及报销日常领用及报销领用时新增支票领用时新增支票报销时报销时修改支票录入报销信息修改支票录入报销信息( (可在领用时录入报销信息可在领用时录入报销信息) )取凭证中报销数据取凭证中报销数据凭证中存在支票这种结算方式的凭证凭证中存在支票这种结算方式的凭证支票对应的结算号必须是已经领用的支票号支票对应的结算号必须是已经领用的支票号凭证中的币别与领用支票的币别对应凭证中的币别与领用支票的币别对应核销支票或退票核销支票或退票报销执行完成报销执行完成, ,可对支票核销可对支票核销支票因各种原因不执行了支票因各种原因不执行了, ,需要进行退票需要进行退票退票的支票号退票的支票号, ,不能再领用不能再领用P72支票应用流程支票应用流程P73谢谢谢谢 谢谢谢谢 ！版权所有版权所有 1993-2006 1993-2006 金蝶软件金蝶软件( (中国中国) )有限公司有限公司
