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1、贷后管理培训二、信贷业务存续期管理二、信贷业务存续期管理 二、二、潜在风险融资管理 三、信贷资产质量分类三、信贷资产质量分类一、信贷业务存续期管理一、信贷业务存续期管理存续期管理定义存续期管理，是指在我行对法人客户办理的信用与代理投资业务中，贷款、自营投资以及代理投资资金发放后的业务存续期间，我行通过现场检查和非现场监测等手段，对融资客户、融资项目、具体业务、担保物（人）、合作机构等进行跟踪检查、监测预警、资金使用监督、风险事件处理、信息披露等工作，以掌握融资风险状况和客户偿付能力变化情况，防控业务风险的管理过程。存续期各层级机构分工根据存续期管理职责不同，全行各级机构分为存续期业务管理责任行
2、、业务日常管理行和客户日常管理行。（一）业务管理责任行。发起信用与代理投资业务融资客户尽职调查的分支行或部门（即业务发起行）是业务管理责任行。业务发起行尽职调查负责人是本笔业务存续期管理主责任人,承担存续期管理主要责任。其中，总行和一级（直属）分行发起融资客户尽职调查的，业务发起部门负责人是主责任人；二级分行或支行发起融资客户尽职调查的，业务发起行行长或业务分管副行长是主责任人。（二）业务日常管理行。信用与代理投资业务所在地分支行是存续期业务日常管理行，业务所在地分支行客户经理和客户营销部门负责人是存续期业务日常管理责任人，承担本笔业务的跟踪检查、各项现场信息收集等存续期日常管理责任。业务发起
3、行作为业务管理责任行在办理相关业务时，应指定业务日常管理行。其中，业务管理责任行跨分支机构层级指定业务日常管理行的，中间层级分行应组织协调业务日常管理行做好各项存续期管理工作职责。（三）客户管理行。融资客户注册地或主要业务经营所在地分支机构（即融资客户所在地行）是客户管理行，管户客户经理及其部门负责人是客户管理责任人，负责融资客户信息收集、整理、维护和汇总，会同各相关业务管理责任行进行客户整体风险分析，并提示相应风险。存续期管理原则（一）“谁发起、谁负责”原则。业务发起行承担本笔业务的主要风险责任，作为管理责任行负责本笔业务存续期管理工作。业务管理责任行应会同业务日常管理行明确存续期管理责任，
4、分解落实融资客户、逐笔业务的具体管理环节和责任人员，将存续期管理落实到实处，做到管理不留空白。（二）“以客户为中心、以风险为导向”原则。存续期管理以最终融资客户为风险管理的中心，以发现、控制实质风险为导向。业务管理责任行和日常管理行要对本行发起的各类信用与代理投资业务存续期基础管理工作事项进行统筹，客户管理行要及时掌握客户总体情况，协调各业务管理责任行进行跟踪分析，及时发现、化解风险。（三）“上下级行协同、前中后台联动”原则。 业务管理责任行、日常管理行、客户管理行等总分行各级机构要自上而下做好风险信息通报、管理要求传达落实、风险提示预警和处置措施实施工作。同时，自下而上做好信息收集报送、重大
5、风险报告、风险处理建议等工作。各客户营销部门、业务产品部门、风险监督与处置部门和支持保障部门按照职责分工各司其职、协同配合，共同做好存续期管理工作。（四）“把握风险主线、及时共享信息”原则。实施全面、及时的检查分析及监控管理，收集业务风险信息。各相关分支机构及部门应及时共享信息，综合运用多渠道信息来源及时掌握风险动态和偿付能力变化，强化重点领域、重点客户的风险排查，主动识别风险隐患，并及时采取措施化解风险。部门职责分工（客户营销部门职责）客户营销部门负责营销范围内的法人客户存续期日常管理工作，主要包括：（一）负责持续跟踪融资客户经营管理情况，了解掌握客户风险信息及偿付能力变化，收集、维护并及时
6、更新客户信息及时将风险变化情况反馈同级或上级行信贷与投资管理部门，必要时同时告知同级行业务产品部门。（二）负责本部门发起尽职调查的信用与代理投资业务现场跟踪检查与日常管理，按规定完成相关检查事项，及时更新各相关系统信息。（三）负责组织或督促融资客户按约定用途合规使用资金情况。（四）负责具体落实或协助、督促合作机构落实相关担保管理要求以及风险缓释措施。（五）负责提示融资客户按约定偿还或兑付本息、收益，落实偿付及实施催收管理。（六）负责定期分析评估客户和相关业务的信用风险状况，做好风险预警，并及时采取有效措施化解风险，落实或协助、督促合作机构落实风险处置措施。（七）负责做好信用与代理投资业务资产质
7、量分类初分工作，并配合做好融资客户及业务风险排查等工作。（八）属合作机构日常管理部门的，还应牵头负责合作机构日常管理工作。部门职责分工（业务产品部门职责）业务产品部门负责本部门发起设计并牵头管理的业务产品的日常管理工作，主要包括：（一）负责持续跟踪、了解收集业务、产品、市场、交易对手等相关风险信息及其变化，及时将风险变化情况反馈客户营销部门、信贷与投资管理部门和下级分支机构，并报上级机构。（二）负责按相关要求撰写业务产品分析与风险汇总报告，报送监管部门、总分行相关业务和风险管理委员会，做好信息披露工作。（三）负责本部门牵头管理的业务中由融资客户或融资项目之外的因素触发的重大风险事件应急管理，负
8、责处理本部门投资或代理投资的标准化金融工具触发的风险。（四）对经客户营销部门完成尽职调查的业务，负责协助客户营销部门做好日常存续期管理工作。对由于产品设计等原因而未经客户营销部门尽职调查的业务，牵头负责做好日常存续期管理工作。（五）属合作机构日常管理部门的，还应牵头负责合作机构日常管理工作。不是合作机构日常管理部门的，须配合合作机构日常管理部门做好合作机构管理相关工作。部门职责分工（信贷与投资管理部门职责）信贷与投资管理部门负责存续期管理政策制度制订、风险监测监督、风险处置、系统建设以及相应的基础管理工作，主要包括：（一）制定存续期管理相关制度规定、办法和操作流程。（二）牵头组织开展辖内存续期
9、非现场监测分析、风险预警和风险管控工作，组织实施现场检查，必要时形成存续期管理情况分析报告，并向相关部门及分行反馈监测监督情况及风险提示。（三）牵头制定因融资客户或融资项目因素触发的重大风险事件应急管理预案，组织相关业务部门及分行进行风险应急处置与管理。（四）牵头负责信用风险监控及信息平台建设，并会同相关部门开发完善存续期管理系统功能。（五）审查调整信用与代理投资业务资产质量分类意见。（六）根据我行要求或客户指令清收处置不良资产。（七）牵头做好信贷与非标准化代理投资业务档案管理。（八）组织、监督辖内分支机构做好存续期管理工作，评价考核辖属机构工作成效。部门职责分工（支持保障部门职责）存续期支持
10、保障部门负责做好本部门职责及授权范围内的存续期管理各项支持保障工作，主要包括：（一）授信审批部门负责业务存续期内融资客户信用等级调整、授信限额及代理债权投资限额调整、具体信用及代理投资业务办理条件和管理要求调整的审查审批。（二）风险管理部门负责各类存续期风险评估计量方法模型的开发验证。（三）内控合规部门负责组织实施合规检查与损失责任认定工作，协助做好存续期操作风险管理。（四）运行管理部门负责协助客户营销部门对客户账户进行监控和管理，并配合做好法人客户信用及代理投资业务存续期的相关核算工作。（五）法律事务部门负责配合相关部门处理存续期管理过程中出现的法律问题，审核梳理诉前论证、相关诉讼材料及合同
11、文本，为相关部门提供必要的法律支持。（六）办公室负责信用与代理投资业务入库后的业务档案日常管理，牵头做好舆情监测和重大舆情事件的应急处置。业务检查时限业务办理或融资发放后和到期前, 业务日常管理行客户经理须进行跟踪检查，并执行以下管理要求：（一）业务办理或融资发放后20个自然日内，业务日常管理行（必要时，可会同业务管理责任行）须开展业务存续期首次现场检查。结合具体业务品种，全面核实了解项目、业务及相关情况，重点跟踪检查融资实际流向和用途，发现与审批用途不符的，应立即查明原因并报业务管理责任行及时采取相应风险管控措施。存在较大风险隐患或已形成风险的，业务管理责任行要向上级行信贷与投资管理部门报告
12、。（二）期限超过一年的业务至少在到期（含分期还款到期、贸易融资项下按约定日期还款，下同）30个自然日前、期限不超过一年的业务至少在到期前15个自然日前，业务日常管理行须向融资客户发送业务到期通知书，并开展业务到期前检查。重点了解融资客户偿付意愿和偿付资金落实情况，并对其按期还款情况进行预估。业务到期前3个工作日，业务日常管理行要重点检查融资客户账户有无足够资金，对无足够资金的，须督促客户落实偿付资金。检查发现到期不能足额及时偿还的，业务日常管理行客户经理须于检查完成的当日或次日撰写“业务到期前异常情况报告”，报业务管理责任行。业务管理责任行要会同客户日常管理行及时与客户沟通，并采取相应的风险管
13、控措施。对确有可能产生风险的，应向上级行信贷与投资管理部门报告。客户及业务检查间隔期业务存续期内，业务管理责任行客户营销部门应组织对融资客户及业务的现场跟踪检查，并至少执行以下管理要求：（一）对在我行有存量信用与代理投资业务的，业务管理责任行客户营销部门应组织日常管理行，至少每6个月开展一次客户及其在辖内业务的现场跟踪检查和风险分析。需要客户管理行配合支持的，应会同客户管理行开展相关工作。其中，对于融资期限不超过6个月的业务，在已落实本规定第十六条要求且无明显风险特征的，可不再开展相关现场跟踪检查。（二）对纳入潜在风险客户、资产质量分类为关注的客户、债务融资工具主承销业务重点关注池客户、非标准
14、化代理投资重点关注客户（简称风险客户，下同）管理范围的，业务管理责任行客户营销部门应会同日常管理行客户经理至少每1个月开展一次现场跟踪检查。同一客户因业务不同而存在不同业务管理责任行的，各业务管理责任行可在沟通协调一致的基础上，合并或部分合并开展上述现场跟踪检查工作。跟踪检查重点内容存续期现场跟踪检查重点内容包括但不限于融资客户财务和经营变化，融资使用、项目建设进展、融资审批时提出的管理要求落实、抵押（质）物、保证人、保障退出方、合作机构等情况。（一）实地查看融资客户生产经营活动，查阅、分析、核实客户近期财务报表和经营情况资料，必要时应与客户管理人员会谈。重点关注客户经营风险、财务风险、资金风
15、险、关联风险、对外担保风险、环保风险、行业周期风险、履约风险等，了解融资客户重大经营管理事项，如外部经营环境、重要人事变动、主营业务、股权结构、涉及诉讼等情况。（二）实地查看融资对应项目。重点关注项目风险是否可控，项目建设进度、投资完成情况、资本金到位是否正常，项目技术、市场、环保等外部环境是否发生重大变化，项目投产后经营收入、项目经营活动现金流是否达到评估预测水平等。（三）检查融资对应的业务背景。了解融资对应的销售收入、盈利、负债、存货、应收应付款变动情况以及客户融资和履约情况，重点关注交易双方是否存在真实交易背景、履约能力是否发生变化、交易过程是否正常等。（四）实地查看保证人或保障退出方的
16、生产经营活动，重点关注保证人或保障退出方的担保能力和担保意愿是否发生变化。（五）勘查调查押品管理情况。重点关注存续期间抵（质）押品实物状态、法律权属、市场环境等的变化情况，判断担保安全性、足值程度是否发生变化，抵押（质）权、财产保险手续是否保持有效性等。跟踪检查重点内容（六）跟踪评估合作机构履职尽责情况。重点关注合作机构对融资客户资金使用管理、投资项目进展跟踪、抵押（质）物管理、风险管理、信息披露、与我行合作等方面是否履约尽职，合作机构自身经营财务等信用风险状况是否发生变化等。（七）查询客户在我行开立所有账户资金往来情况。重点关注融资用途是否合理，客户资金是否流入禁入或敏感领域，重点监控偿付款
17、回笼资金是否及时，是否按约定用途使用，存款及销售归集是否出现较大变化等。对集团客户，还应关注是否存在关联企业占用融资客户资金，是否存在利用关联交易套取融资等情况。（八）实地查看并多渠道了解查询客户的有效财产（如存款、房地产、车辆、大额应收款、股权投资和债券等）的存放、产权等情况，重点检查其与客户的应收款项、库存、业务资金流向及资金回笼等实际业务经营是否匹配以及风险控制等情况。（九）对以特定资金作为还款来源的客户，还应对特定还款来源的资信状况、偿债能力、财务状况、资产价值等进行跟踪评价，对预期还款资金能否足额按期到位进行分析判断。对涉及大宗商品经营、外汇业务的客户，还应关注其是否采取有效措施规避
18、商品价格、利率汇率波动风险。（十）对债务融资工具承销业务，还应对信用增进机构风险状况及偿债能力进行跟踪评价。对非标准化代理投资业务中的股权投资类业务，应结合其退出方式，重点监测分析资本市场或相关公开市场、可比上市公司或可比资产估值、股权融资客户预期盈利实现及上市运作或担保风险等情况。检查发现风险防控措施业务管理责任行、日常管理行采取的风险防控措施包括但不限于要求融资客户或合作机构进行业务整改、提前收回全部或部分融资、追加或更换抵押（质）物或第三方保证、调整融资要素以及增加其他风险保障措施等。对需要纳入风险客户管理的，要按照有关规定及时申请纳入风险客户名单；对需要调减客户在我行授信限额或代理投资
19、限额的，要及时向授信牵头行申请调减。贷款资金使用监督（资金使用监督）业务管理责任行、业务日常管理行客户营销部门应按我行要求及与客户的协议约定，加强对融资用途合理性的监督管理，确保融资按约定使用。融资使用监督执行以下要求：（一）对信贷业务，严格审查融资客户用款需求，业务管理责任行、业务日常管理行按照受托支付规定，对其用款进行监督管理，确保融资用于合理的日常生产经营或项目建设需要，不得挪用、不得投资于国家禁止的领域和用途。（二）对非标准化代理投资业务，业务管理责任行应与融资客户、合作机构及（或）保障退出方签订资金账户监管协议，并与合作机构签订账户资金托管协议。协议应明确委托我行对融资客户账户进行监
20、督管理，并要求其在我行开立代理投资资金使用账户、本金及收益偿付还款账户。监管账户款项的支付应符合账户监管协议规定，同时明确我行有权对融资客户进行定期或不定期开展现场跟踪检查，客户应向我行定期报告经营财务情况。业务日常管理行根据协议约定对融资客户资金账户和代理投资资金支付进行监督管理，对需监督支付的代理投资资金，应建立支付监督管理台帐并逐笔核实，且由客户经理及相关负责人签字确认。（三）对债务融资工具承销业务，业务日常管理行应监控发行人使用募集资金使用情况，督促发行人按照募集说明书约定合规使用募集资金。对违规使用募集资金的，应及时报告。如发行人拟变更募集资金用途，应协助发行人办理有关变更手续并做好
21、信息披露工作后，发行人方可变更募集资金用途。（四）融资用途监督管理重点包括但不限于：融资用途是否合理、资金是否按合同约定用途使用，资金是否被挪用、其使用是否与项目进度或交易进度相匹配，项目投资完成及资本金到位情况，是否以虚假交易背景资料套取融资，融资到期前企业资金账户是否有足够资金兑付本息等。催收管理业务管理责任行客户营销部门应组织业务日常管理行做好融资到期催收、督促融资客户落实偿付资金等相关工作。（一）对信贷业务，业务日常管理行客户经理应在结息日和业务到期日之前，通过纸质及电子信函、电话、短信等约定方式及时提示借款人准备资金按时还本付息。（二）对非标准化代理投资，业务管理责任行与合作机构协商
22、，由业务日常管理行客户经理协同运行管理部门对本金及收益偿付还款账户余额进行监测，及时提示本金和收益兑付、督促合作机构和融资客户落实还款资金并按时兑付。（三）对债券投资及债务融资工具承销业务，簿记在一级（直属）分行的，由业务日常管理行客户经理督促发行人做好还本付息的资金安排；簿记在总行的，由总行债务融资工具承销业务发起部门或受其委托的业务日常管理行客户经理完成发行人还本付息催收管理工作。（四）对逾期的业务，日常管理行客户经理应于逾期后2个工作日内向融资客户、保证人发送融资逾期催收函（纸质或电子），并须取得回执。对融资逾期未还且我行未批准继续融资、未许可其他措施推迟还款的，业务日常管理行客户经理应
23、按融资合同约定组织协调运行管理部门相关人员冻结融资客户在我行所有分支机构、所有账户的资金；逾期超过5个自然日的，应予以扣收其冻结资金直至欠款结清。特殊情况不宜扣收的，应报业务管理责任行按规定权限审批，并向上级行信贷与投资管理部门报告。客户信息的收集与管理客户信息的收集与管理客户管理行客户营销部门应单独或会同业务管理责任行、日常管理行及时收集业务存续期的客户信息，并在系统中进行更新维护。对于以保证方式办理的信用及代理投资业务，业务管理责任行及日常管理行应同时作为保证人管理行，及时收集业务存续期的保证人信息，并在系统中进行更新维护。信息收集与更新重点包括但不限于融资客户和保证人基本信息、财务数据、
24、经营情况、融资及业务情况、外部信用评级变化等内容。根据最新客户信息和业务信息，定期开展客户风险分析。发现风险隐患的，及时向业务管理责任行提示相应风险，并向上级行信贷与投资管理部门报告；对需要纳入风险客户管理的，要按照有关规定及时申请纳入风险客户名单；对需要调减客户在我行授信限额或代理投资限额的，要及时申请调减。重大风险事件处理（重大风险事件定义）重大风险事件是指融资客户或合作机构发生已造成或可能造成我行贷款或代理投资严重损失、需采取应急措施予以应对的风险事件，主要包括融资客户重大信用风险事件和合作机构重大风险事件。融资客户重大信用风险事件，包括但不限于以下情形：1.融资客户及其所属集团母公司或
25、核心企业经营陷入困境，可能对融资客户经营和偿付能力构成重大不利影响。2.融资客户面临重大诉讼。3.融资客户业务（服务）出现重大质量事故。4.融资客户存在恶意逃废债行为，或因偿债能力不足被人民银行或其他商业银行列入不良信用记录名单。5.融资客户被工商行政管理部门列入经营异常名录或严重违法企业名单的。6.融资客户经营或项目投资因违反国家投融资管理规定、环保政策、土地政策等被国家或地方有关部门调查、查处。7.融资客户面临兼并、收购、分立、破产、股份制改造、资产重组等重大变革。8.法定代表人或实际控制人非正常死亡、逃跑，或因违规、违法被国家或地方有关部门立案调查、查处。9.其他可能严重危及融资客户偿付
26、能力的重大情况。重大风险事件处理重大风险事件发生后，应立即启动应急管理机制。业务管理责任行是重大风险事件处理主责任行。重大风险事件处理执行以下要求：（一）重大风险事件发生后，业务管理责任行和业务日常管理行客户营销部门应在第一时间知晓风险信息后的12小时内向本级行行长报告，24小时内向上级行客户营销部门、信贷与投资管理部门、业务产品部门报告，必要时可直接报一级（直属）分行、总行相关部门。对因没有及时知晓重大风险事件而造成我行损失的，业务管理责任行承担主要责任。（二）接到业务日常管理行或其他分支机构相关部门报送的重大风险报告后，业务管理责任行信贷与投资管理部门应按照行长或主管行长要求，及时组织各相
27、关部门成立风险处理小组，并按照“更有利于防控实质性风险”原则明确风险牵头处置部门，组织形成应急管理预案。同时应在24小时内向上级行报告，必要时可直接报送总行信贷与投资管理部和相关业务管理部门。 二、潜在风险融资管理 主要管理办法： 法人客户潜在风险融资管理办法（2016年版）1、潜在风险客户，是指信贷与投资业务监控工作基本规定（试行）（工银规章201547号）定义的四色风险预警客户中红、橙、黄色法人客户。四色风险指按照融资客户风险程度划分为红、橙、黄、灰四种颜色，并对其实施差异化管理。其中，红色、橙色、黄色客户纳入潜在风险客户管理。红色客户指客户风险特征全面显现、短期内劣变概率很大的客户。橙色
28、客户指客户风险特征已逐步显现，中短期内劣变概率较大的客户。黄色客户指客户风险隐患已积聚或有所增加，如不采取有效风险化解措施，中期来看劣变概率较大的客户。灰色客户指客户财务状况、担保及关联关系、特定债项等方面存在风险隐患或因管理不完善造成潜在风险隐患的客户。（一）、潜在风险融资管理定义2、潜在风险融资，是指潜在风险客户在我行的存量表内外信贷业务和非标准化代理投资业务（以下简称“代理投资业务”）。 对潜在风险融资以客户为对象进行管理，即客户一笔或多笔贷款被认定为潜在风险融资的，其他融资也一并作为潜在风险融资进行管理（有特别规定的除外）。（一）潜风险融资管理定义 （一）对潜在风险客户的授信总量控制要
29、求。1、对于纳入潜在风险管理的客户，原则上，单一客户授信审批行、集团成员客户授信主办行的授信审批部门，应根据客户纳入时点的融资余额及时确定授信额度及代理投资限额调整意见，经授信审批部门负责人同意后调整。 2、对因特殊原因暂不宜压缩授信的，应通过增加授信使用条件等方式，明确超出的授信额度的使用条件及管理要求。权限属于一级（直属）分行的，应报授信审批行行长（或主管行长）审批（不得向下转授），权限属于总行的，应根据年度授权报有权审批人审批。3、对确有需要调增授信额度（限额）、或突破授信额度（限额）办理业务的，业务经办行完成业务审批后，向授信审批行提交授信额度及代理投资限额调整预案。权限属于一级（直属
30、）分行的，应报授信审批行行长（或主管行长）审批（不得向下转授），权限属于总行的，应报有权审批人审批。 （二）潜在风险融资的信贷政策（二）潜在风险客户的业务办理要求。1、在严格控制我行风险不扩大、客户在我行的整体担保及其他实质风险缓释措施有所提高或不下降的前提下，结合客户实际经营资金需求和贷款真实用途，对潜在风险客户存量业务实行展期、再融资、重组、调整合同要素、变更业务品种，可不受我行现行相关业务办法规定中对借款人、担保人、抵（质）押物及相应业务的信贷准入条件限制。2、如原业务以信用方式办理的，应尽可能追加必要的担保、信用保障措施及管理要求。3、对因融资总额减少或其他原因而确需释放部分担保的，要
31、审慎办理，并确保剩余担保可完全覆盖客户在我行相应融资。对纳入担保圈管理或原实行联保方式办理的业务，在保证我行实质风险控制不下降的前提下，可视情况解除原有担保。4、对潜在风险融资实行展期、再融资、重组、调整合同要素、变更业务品种，在严格执行监管规定和我行其他各项管理要求的前提下，各行结合客户资金周转实际需要和我行风险控制要求自行掌握融资压缩比例(总行有规定的除外)。5、潜在风险客户融资余额原则上（包括金融资产服务业务）不得较纳入潜在风险时点增加。对于确有需要增加融资的客户，须经一级（直属）分行行长（或主管行长）审批。 （二）潜在风险融资的信贷政策（三）潜在风险客户的业务办理流程及授权。1、潜在风
32、险客户业务办理流程执行现行流程管理的相关规定。同时，在业务尽职调查发起环节，应将各信贷相关部门共同会商制定的潜在风险融资化解与退出方案的会议纪要作为附件，与尽职调查报告一并发送。2、纳入潜在风险管理的直营客户的业务审批，不得使用重点客户扩大授权，应按照基本授权的相关规定执行。3、潜在风险客户信贷业务以及相应业务的展期、再融资，可纳入授信项下授权审批制范围，并可对辖属分支机构实行转授权，具体要求如下：（1）一级（直属）分行要按照“谁转授权谁负责”的原则，确定执行授信项下授权审批制的转授权额度、客户名单及相关要求，并经信贷审查委员会审议通过，行长或主管副行长审核同意后执行。（2）执行授信项下授权审
33、批制的转授权对象仅限一级（直属）分行营业部总经理或分管副总经理、二级分行（含直属分行和直辖市分行辖属的一级支行）行长行使，不得再行转授权。（3）项目类贷款（含房地产、并购、固定资产贷款、项目项下的固定资产支持融资及其他专项融资）业务不得转授权。（二）潜在风险融资的信贷政策（一）潜风险客户认定机制潜风险客户认定机制 潜在风险客户调入调出以分行认定为主、总行认定为辅，分行要充分发挥在客户情况、人员管理、现场检查方面的优势，准确全面反映潜在风险客户实质风险，总行主要通过模型筛查等非现场方式，向分行提示风险。（三）潜风险客户认定机制及考评重点 （二）潜在风险融资管理职责分工（二）潜在风险融资管理职责分
34、工 潜在风险融资管理工作，按照部门分工由信贷前、中、后台相关部门共同完成。 1.信贷与投资管理部门负责潜在风险融资管理的组织推动、办法制定、风险监测、调入调出审核、考核评价等工作，并督导潜在风险化解。 2.前台营销部门要对客户风险排查和化解负责，做好潜在风险客户调入调出申请、拟定和执行潜在风险化解方案等工作。 3.授信审批部门负责审查审批潜在风险客户的评级授信及具体业务。 （三）潜风险客户认定机制及考评重点 （三）潜风险客户调入流程（三）潜风险客户调入流程 1. 一级（直属）分行根据本地区区域、行业、客户风险特征，组织对法人客户进行风险监测、排查、分析，对发现的风险特征已经显现、短中期内可能劣
35、变的风险客户，经认定后纳入潜在风险管理。 2.总行通过四色因子等模型筛查发现的风险客户，经分行核查确认存在较大风险隐患的，由一级（直属）分行认定后纳入潜在风险管理。 3.总行通过法人大户会诊审议分析、重大风险事件分析等方式确认存在较大风险隐患的集团客户或单一客户，一般由总行直接纳入潜在风险管理。（三）潜风险客户认定机制及考评重点 （四）潜风险客户调出流程（四）潜风险客户调出流程1.业务经办行提出潜在风险调出申请，由一级（直属）分行判断潜在风险因素是否已经消除或缓解，进行审核确认，并将审核结果通知下级行。2.一级（直属）分行可对存量潜在风险客户进行批量梳理，对符合调出条件的客户进行确认后调出潜在
36、风险管理。3.对因总行大户风险会诊审议分析、重大风险事件分析等由总行纳入潜在风险管理的客户，由一级（直属）分行将调出申请报送至总行，总行进行审核确认，并将审核结果通知分行。4.由分行认定纳入潜在风险管理且未满3个月的客户，除系统问题、操作原因等误纳入潜在风险管理外，原则上不予调出。（三）潜风险客户认定机制及考评重点 （五）潜风险客户认定权限（五）潜风险客户认定权限 各行要认真履行潜在风险管理职责，按照总行相关要求并结合本行实际情况，设置潜在风险客户调入调出审核流程和审核权限，明确流程中各岗位职责。 由一级（直属）分行认定的潜在风险客户，其调入及调出须经一级（直属）分行行长或分管信贷管理业务的副
37、行长审核同意。（三）潜风险客户认定机制及考评重点 （六）系统标识调整（六）系统标识调整 由分行认定的潜在风险客户，原则上由分行负责系统标识管理；由总行认定的潜在风险客户，由总行负责系统标识管理。（三）潜风险客户认定机制及考评重点（三）潜风险客户认定机制及考评重点 （七）考核评价指标（七）考核评价指标 总行按照“注重实质、立足防控”的原则设定3个考核指标，以全行的平均值作为考核基准，综合评价分行潜在风险融资管理的工作成效。具体指标如下： 1.潜在风险融资预警准确率。 作为对潜在风险融资管理考核评价的主要指标，准确率对纳入潜在风险管理范围的融资逾期情况（包括剪刀差和不良）进行考核，计算方式为： 考
38、核期内潜在风险客户发生的逾期融资额折算值合计考核期内潜在风险客户发生的逾期融资额折算值合计/ /考核期内发生的逾期融资余额合计考核期内发生的逾期融资余额合计（三）潜风险客户认定机制及考评重点 其中：纳入时点自然月早于考核时点自然月三个月以三个月以上（含）上（含）的客户，其考核期内潜在风险客户发生的逾期融资额折算值为考核期内该客户发生的逾期融资额*1； 纳入时点自然月早于考核时点自然月两个月（含）但两个月（含）但不足三个月不足三个月的客户，其考核期内潜在风险客户发生的逾期融资额折算值为考核期内该客户发生的逾期融资额*0.6； 纳入时点自然月早于考核时点自然月一个月（含）一个月（含）但不足两个月但
39、不足两个月的客户，其考核期内潜在风险客户发生的逾期融资额折算值为考核期内该客户发生的逾期融资额*0.3。 （三）潜风险客户认定机制及考评重点 2. 潜在风险融资预警效率。 作为对潜在风险融资管理考核评价的辅助指标，预警效率对潜在风险客户的预警效率情况进行考核，计算方式为： 潜在风险融资预警准确率潜在风险融资预警准确率/ /潜在风险预警率潜在风险预警率*100%*100%，其，其中潜在风险预警率中潜在风险预警率= =已纳入潜在风险客户融资余额折算值已纳入潜在风险客户融资余额折算值/ /全部法人客户当月融资余额全部法人客户当月融资余额（三）潜风险客户认定机制及考评重点 3.逾期融资转化率。 作为对
40、潜在风险融资管理考核评价的核心指标，逾期转化率对潜在风险客户的逾期融资的化解成效进行考核，计算方式为： 考核期内逾期融资转化额考核期内逾期融资转化额/ /（考核期初逾期融资余额（考核期初逾期融资余额+ +考核期内新发生的逾期融资额）考核期内新发生的逾期融资额） 其中：考核期内逾期融资转化额包括逾期融资本金下降额和全额收息后转化为正常的融资余额 三、信贷资产质量分类 信贷资产质量分类信贷资产质量分类- -标准标准一、一、基本概念及定义基本概念及定义（一）信贷资产，是指（一）信贷资产，是指CM2002CM2002系统中全部法人客户的所有贷款，包括系统中全部法人客户的所有贷款，包括法人客户贷款、法人
41、账户透支、表外业务垫款（含银行承兑汇票法人客户贷款、法人账户透支、表外业务垫款（含银行承兑汇票垫款、担保垫款、信用证垫款）；不含贴现、委托贷款、表外信垫款、担保垫款、信用证垫款）；不含贴现、委托贷款、表外信贷资产。贷资产。（二）十二级分类，是指在信贷资产质量五级分类的基础上，按照客（二）十二级分类，是指在信贷资产质量五级分类的基础上，按照客户的违约风险和债项特定的交易风险，将其细分为十二级。户的违约风险和债项特定的交易风险，将其细分为十二级。（三）十二级分类定义和五级分类相对应，信贷资产质量十二级分类（三）十二级分类定义和五级分类相对应，信贷资产质量十二级分类分别是正常一级、正常二级、正常三级
42、、正常四级、关注一级、分别是正常一级、正常二级、正常三级、正常四级、关注一级、关注二级、关注三级、次级一级、次级二级、可疑一级、可疑二关注二级、关注三级、次级一级、次级二级、可疑一级、可疑二级、损失级。级、损失级。信贷资产质量分类信贷资产质量分类- -标准标准部分信贷资产定义如下：部分信贷资产定义如下：正正常常一一级级：借借款款人人具具有有低低国国别别风风险险国国家家主主权权或或准准主主权权性性质质，且且在在行行业业中中拥拥有有垄垄断断优优势势或或牌牌绝绝对对领领先先地地位位，规规模模巨巨大大，市市场场竞竞争争能能力力极极强强，现现金金流流量量非非常常充充足足，融融资资能能力力和和还还款款能能
43、力力极极强强，还还款款意意愿愿很很好好，有有非非常常充充足足的的证证据据表表明明能能够够按按期期足足额额偿偿还还债债务务本本息息，或或虽虽不不萍萍踪踪上上述述条条件件，但但本本笔笔信信贷贷资资产产符符合合总总行行规规定定的的低低风风险险业务特征，且未出现逾期欠息。业务特征，且未出现逾期欠息。正常二、三、四正常二、三、四关关注注一一级级：业业务务办办理理与与后后续续管管理理中中未未严严格格执执行行我我行行相相关关政政策策制制度度要要求求，或或出出现现可可能能影影响响债债务务人人还还款款能能力力的的不不利利因因素素，但但借借款款人人有有能能力力偿偿还还债债务务本本息息，还还款款意意愿愿较较好好，本
44、本笔笔债债务务未未逾逾期期、无无欠欠息息。关注二、三关注二、三次次级级一一级级：债债务务人人还还款款能能力力出出现现明明显显问问题题，完完全全依依靠靠其其正正常常营营业业收收入入无无法法足足额额偿偿还还债债务务本本息息，即即使使执执行行担担保保也也会会形形成成一一定定损损失失，本笔债务本息预计损失率在本笔债务本息预计损失率在20%20%（含）以内。（含）以内。次级二次级二可可疑疑一一级级：债债务务人人无无法法足足额额偿偿还还债债务务本本息息，即即使使执执行行担担保保，也也会会造造成成较较大大损损失失，本本笔笔债债务务本本息息预预计计损损失失率率在在40%40%至至60%60%（含含）之之间间。
45、可疑二可疑二损损失失级级：在在采采取取所所有有可可能能的的措措施施或或一一切切必必要要的的法法律律程程序序之之后后，债债务务本息仍无法收回或只能收回极少部分，预期损失率在本息仍无法收回或只能收回极少部分，预期损失率在90%90%以上。以上。信贷资产质量分类信贷资产质量分类- -标准标准十二级分类指标体系及分类方法十二级分类指标体系及分类方法由客户评价指标和债项评价指标构成。由客户评价指标和债项评价指标构成。客客户户评评价价指指标标包包括括：客客户户信信用用等等级级、近近期期发发生生或或可可能能发发生生的的影影响响客客户户经经营营的的重重大大事事件件及及其其对对客客户户偿偿债债能能力力的的影影响
46、响程程度度、还还款款意意愿愿、授授信额度使用情况和客户状态。信额度使用情况和客户状态。债债项项评评价价指指标标包包括括：债债项项担担保保情情况况（包包括括保保证证、抵抵押押、质质押押、其其他他无无明明确确法法律律依依据据的的保保障障措措施施）、债债项项到到期期期期限限、债债项项用用途途、债债项项结结构构与与优优先先级级、展展期期情情况况、贷贷款款重重组组情情况况、还还款款记记录录、债债项项预预计计损损失失率、客户某笔债务的违约情况对其他债务分类结果的交叉影响。率、客户某笔债务的违约情况对其他债务分类结果的交叉影响。十十二二级级分分类类采采用用“客客户户分分类类债债项项调调整整”的的两两步步分分
47、类类模模式式，使使用用打打分分模模型型结结合合逻逻辑辑判判断断的的方方法法计计量量客客户户的的违违约约风风险险和和债债项项特特定定的的交交易易风险，并据此确定信贷资产质量十二级分类结果。风险，并据此确定信贷资产质量十二级分类结果。十十二二级级分分类类的的打打分分模模型型以以客客户户信信用用评评级级为为起起点点，通通过过特特别别事事件件、还还款款意意愿愿、客客户户最最高高综综合合授授信信额额度度使使用用情情况况、客客户户状状态态等等因因素素的的得得分分调调整整确确定定客客户户分分类类；在在此此基基础础上上，再再根根据据债债项项的的具具体体情情况况，包包括括担担保保、债债项项到到期期期期限限、债债
48、项项用用途途、优优先先级级、展展期期情情况况、重重组组情情况况、还还款款记记录录、预预计计损损失失率率、同同一一客客户户不不同同债债务务的的交交叉叉影影响响等等因因素素逐逐步步对对分类结果进行调整。分类结果进行调整。十十二二级级分分类类的的逻逻辑辑判判断断是是指指当当客客户户评评价价指指标标或或债债项项评评价价指指标标达达到到或或超超过过某某一一临临界界值值时时，债债项项的的十十二二级级分分类类结结果果将将受受到到刚刚性性控控制制，不不得得优于某一级别或不劣于某一级别。优于某一级别或不劣于某一级别。信贷资产质量分类信贷资产质量分类- -标准标准十二级分类步骤十二级分类步骤损损失失类类信信贷贷资
49、资产产预预判判。符符合合以以下下特特征征的的信信贷贷资资产产可可直直接接认认定定为为损损失失类类信信贷资产：贷资产：1.1.借借款款人人和和担担保保人人依依法法宣宣告告破破产产、关关闭闭、解解散散或或撤撤销销，并并终终止止法法人人资资格格，金融企业对借款人和担保人进行追偿后，未能收回的债权。金融企业对借款人和担保人进行追偿后，未能收回的债权。2.2.借借款款人人死死亡亡，或或者者依依照照中中华华人人民民共共和和国国民民法法通通则则的的规规定定宣宣告告失失踪踪或或者者死死亡亡，金金融融企企业业依依法法对对其其财财产产或或者者遗遗产产进进行行清清偿偿，并并对对担担保保人人进进行追偿后，未能收回的债
50、权。行追偿后，未能收回的债权。3.3.借借款款人人遭遭受受重重大大自自然然灾灾害害或或者者意意外外事事故故，损损失失巨巨大大且且不不能能获获得得保保险险补补偿偿，或或者者以以保保险险赔赔偿偿后后，确确实实无无力力偿偿还还部部分分或或者者全全部部债债务务，金金融融企企业业对其财产进行清偿和对担保人进行追偿后，未能收回的债权。对其财产进行清偿和对担保人进行追偿后，未能收回的债权。共共1616项项（六六）低低风风险险信信贷贷资资产产预预判判。采采用用符符合合总总行行规规定定的的低低风风险险担担保保方方式式足足额额担保的信贷资产，可直接认定为正常一级。担保的信贷资产，可直接认定为正常一级。信贷资产质量
51、分类信贷资产质量分类- -标准标准对对于于既既非非损损失失类类、又又非非低低风风险险类类的的信信贷贷资资产产，通通过过以以下下打打分分模模型型进进行行分分类类认定：认定：（1 1）确确定定客客户户基基础础得得分分。十十二二级级分分类类使使用用信信用用等等级级计计算算客客户户基基础础得得分分，客客户户信信用用等等级级包包括括客客户户年年度度信信用用评评级级、即即期期信信用用评评级级、上上年年同同期期信信用用评评级等三项二级指标级等三项二级指标（2 2）特特别别事事件件调调整整。近近期期发发生生的的可可能能影影响响客客户户偿偿债债能能力力的的特特别别事事件件，是是指指自自客客户户年年度度信信用用评
52、评级级完完成成时时起起至至信信贷贷资资产产分分类类时时止止发发生生的的可可能能对对客客户户按期足额偿还我行债务产生影响的重大事件，包括但不限于下列情况：按期足额偿还我行债务产生影响的重大事件，包括但不限于下列情况：A A客户资产受到重大损失；客户资产受到重大损失；B B客户发生兼并、收购、分立、股份制改造、资产重组等重大体制改革；客户发生兼并、收购、分立、股份制改造、资产重组等重大体制改革；.共共1212项项以以上上特特别别事事件件对对客客户户偿偿债债能能力力的的影影响响程程度度分分为为四四档档：无无不不利利影影响响、不不利利影影响响尚尚未未显显现现、开开始始产产生生不不利利影影响响、已已经经
53、产产生生重重大大不不利利影影响响，每每一一档档次次对对应应不不同同的的得得分分。若若特特别别事事件件对对客客户户的的偿偿债债能能力力已已经经产产生生重重大大不不利利影影响响，则其信贷资产质量分类结果不得优于关注一级。则其信贷资产质量分类结果不得优于关注一级。信贷资产质量分类信贷资产质量分类- -标准标准（3 3）还还款款意意愿愿调调整整。还还款款意意愿愿是是指指客客户户按按期期足足额额偿偿还还我我行行债债务务的的主主观观愿愿望望。依依据据客客户户是是否否有有恶恶意意逃逃废废债债、是是否否有有欺欺骗骗银银行行的的行行为为等等相相关关因因素素进进行行综综合合判判断断，还还款款意意愿愿分分为为强强、
54、一一般般、差差三三档档，每每一一档档次次对对应应不不同同的的得得分分。若若客客户户还还款款意意愿愿差差，则则其其信信贷贷资资产产质质量量分分类类结结果果不得优于关注一级。不得优于关注一级。（4 4）最最高高综综合合授授信信额额度度使使用用情情况况调调整整。依依据据计计算算结结果果，借借款款人人最最高高综综合合授授信信额额度度使使用用比比例例分分为为不不高高于于100%100%和和高高于于100%100%两两档档，每每一一档档对对应应不不同同的的得得分分。若若债债务务人人最最高高综综合合授授信信额额度度使使用用比比例例高高于于100%100%，则则其信贷资产质量分类结果不得优于关注一级。其信贷资
55、产质量分类结果不得优于关注一级。（5 5）客客户户状状态态调调整整。客客户户状状态态分分为为正正常常、停停产产、破破产产关关闭闭三三档档，其其中中停停产产是是指指客客户户在在CM2002CM2002中中客客户户状状态态标标识识为为“半半停停产产”、“停停产产”，破破产产关关闭闭是是指指客客户户状状态态标标识识为为“破破产产”、“关关闭闭”、“死死亡亡”。若若客客户户状状态态为为停停产产、破破产产关关闭闭，则则其其信信贷贷资资产产质质量量分分类类结结果果不不得得优优于次级一级。于次级一级。信贷资产质量分类信贷资产质量分类- -标准标准（6 6）担保（非低风险）与其他保障措施调整。）担保（非低风险
56、）与其他保障措施调整。担保调整。债项担保分为保证、抵押、质押或以上三种方式的组合。担保调整。债项担保分为保证、抵押、质押或以上三种方式的组合。在保证担保方式调整中，主要考虑保证人信用等级、保证人与被保证人的关系、保在保证担保方式调整中，主要考虑保证人信用等级、保证人与被保证人的关系、保证人对外担保总额占其净资产比例等三项因素。其中，保证人与被保证人的关系证人对外担保总额占其净资产比例等三项因素。其中，保证人与被保证人的关系分为关联保证、非关联互保、无互保关系的第三方保证；保证人对外担保总额占分为关联保证、非关联互保、无互保关系的第三方保证；保证人对外担保总额占其净资产比例保证人对外担保总额其净
57、资产比例保证人对外担保总额/ /保证人净资产保证人净资产100%100%，分为，分为100%100%（含）以（含）以内和内和100%100%以上两档。若保证人信用等级在以上两档。若保证人信用等级在AAAA级（含）以上，且保证人对外担保总级（含）以上，且保证人对外担保总额占其所有者权益比例在额占其所有者权益比例在100%100%（含）以内，则该笔信贷资产分类结果不劣于关注（含）以内，则该笔信贷资产分类结果不劣于关注二级。二级。在抵押、质押担保方式调整中，主要考虑抵（质）押方式、抵（质）物对债务的覆在抵押、质押担保方式调整中，主要考虑抵（质）押方式、抵（质）物对债务的覆盖率两项因素。其中，抵押物、
58、质物对债务的覆盖率盖率两项因素。其中，抵押物、质物对债务的覆盖率 （抵押物、质物在谨慎（抵押物、质物在谨慎估价原则下的预计变现值预计变现成本）估价原则下的预计变现值预计变现成本）/ /抵押物、质物所担保份额的债务本抵押物、质物所担保份额的债务本息息100%100%，分为，分为0%0%至至50%50%（不含）、（不含）、50%50%（含）至（含）至100%100%、100%100%（含）以上三档。（含）以上三档。若抵押物、质物对债务本息的覆盖率在若抵押物、质物对债务本息的覆盖率在100%100%（含）以上，则该笔信贷资产分类结（含）以上，则该笔信贷资产分类结果不劣于关注二级。果不劣于关注二级。担
59、保对应得分等于具体担保方式对应得分乘以担保金额与同一借款合同下各笔借据担保对应得分等于具体担保方式对应得分乘以担保金额与同一借款合同下各笔借据余额之和的比值的乘积；若为组合担保，担保对应得分等于该乘积之和。若该得余额之和的比值的乘积；若为组合担保，担保对应得分等于该乘积之和。若该得分超过具体担保方式对应的最高得分，则取担保方式对应的最高得分作为担保对分超过具体担保方式对应的最高得分，则取担保方式对应的最高得分作为担保对应得分。应得分。信贷资产质量分类信贷资产质量分类- -标准标准续续: :其其他他保保障障措措施施。其其他他保保障障措措施施是是指指对对我我行行债债权权有有一一定定保保障障，但但无
60、无明明确确法法律律依依据据的的相相关关措措施施，主主要要包包括括：存存款款账账户户监监管管，移移动动通通信信、有有线线电电视视、供供水水、供供电电、供供气气、供供热热、旅旅游游门门票票等等各各种种经经营营性性收收费费收收入入保保障障，我我国国各各级级地地方方政政府府（含含财财政政部部门门）出出具具还还款款承承诺诺，其其他他无无明明确确法法律律依依据据的的措措施施保障。保障。（7 7）到到期期期期限限调调整整。债债项项到到期期期期限限是是指指自自债债项项分分类类月月月月末末起起至至债债项项约约定定到到期期日日止止的的时时间间，分分为为三三档档：1 1年年（含含）以以内内、1 1到到5 5年年（含
61、含）、5 5年年以以上上，每一档对应不同的得分。每一档对应不同的得分。（8 8）债债项项用用途途调调整整。债债项项用用途途是是指指债债项项的的实实际际用用途途与与合合同同约约定定的的用用途途是是否否一一致致。分分为为：与与合合同同约约定定一一致致、与与合合同同约约定定不不一一致致两两档档。每每一一档档对对应应不不同的得分。同的得分。（9 9）债债项项优优先先级级调调整整。债债项项优优先先级级是是指指我我行行债债权权在在债债务务人人的的清清偿偿序序列列中中所所处处的的位位置置。分分为为两两档档：我我行行为为高高级级债债权权人人、我我行行为为次次级级债债权权人人，以以上上每每档对应不同的得分。档对
62、应不同的得分。（1010）展展期期情情况况调调整整。展展期期情情况况是是指指债债项项是是否否办办理理过过展展期期，分分为为两两档档：是是、否。若该笔信贷资产办理过展期，则其分类结果不得优于关注一级。否。若该笔信贷资产办理过展期，则其分类结果不得优于关注一级。信贷资产质量分类信贷资产质量分类- -标准标准（1111）重重组组情情况况调调整整。重重组组情情况况是是指指债债项项是是否否有有过过重重组组。所所谓谓重重组组，是是指指借借款款人人因因财财务务状状况况恶恶化化或或无无力力还还款款而而对对借借款款合合同同作作出出调调整整的的债债项项。根根据据人人民民银银行行和和银银监监会会的的相相关关规规定定
63、，需需要要重重组组贷贷款款应应至至少少归归为为次次级级类类；重重组组后后的的贷贷款款如如果果仍仍然然逾逾期期，或或借借款款人人仍仍然然无无力力归归还还贷贷款款，应应至至少少归归为为可可疑疑类类；重重组组贷贷款款的的分分类类档档次次在在至至少少6 6个个月月的的观观察察期期内内不不得得调调高高。重重组组情情况况分分为为五五档档：需需要要重重组组的的贷贷款款、重重组组6 6个个月月以以内内（含含）未未逾逾期期的的贷贷款款、重重组组6 6个个月月以以内内（含含）逾逾期期的的贷贷款款、重重组组6 6个个月月以以上上逾逾期期的的贷贷款款、重重组组6 6个个月月以以上上未未逾逾期期的的贷贷款款，每每一一档
64、档对对应应不不同同的的得得分分若若信信贷贷资资产产需需要要重重组组，则则该该笔笔信信贷贷资资产产分分类类结结果果不不得得优优于于次次级级一一级级；若若为为重重组组6 6个个月月以以内内（含含）未未逾逾期期的的信信贷贷资资产产，则则分分类类结结果果不不得得优优于于次次级级一一级级与与重重组组前前分分类类结结果果的的较较差差值值；若若为为重重组组后后逾逾期期的的信信贷贷资资产产，则分类结果不得优于可疑一级。则分类结果不得优于可疑一级。通通过过以以上上十十一一个个步步骤骤的的调调整整之之后后，依依据据得得分分区区间间将将其其转转化化为为对对应应的的十十二二级分类结果。级分类结果。以下第十二步到第十五
65、步的调整均为直接对十二级分类结果的级别调整。以下第十二步到第十五步的调整均为直接对十二级分类结果的级别调整。（1212）表表外外业业务务垫垫款款调调整整. .表表外外业业务务垫垫款款调调整整分分为为两两档档：是是、否否。若若该该笔笔信信贷贷资资产产为为表表外外业业务务垫垫款款，则则其其分分类类结结果果不不得得优优于于关关注注一一级级，且且不得优于转为该笔垫款的表外业务最近一期的五级分类形态。不得优于转为该笔垫款的表外业务最近一期的五级分类形态。信贷资产质量分类信贷资产质量分类- -标准标准（1313）还还款款记记录录调调整整。还还款款记记录录是是指指债债项项的的逾逾期期或或欠欠息息情情况况，在
66、在十十二二级级分分类类中中取取债债项项逾逾期期天天数数与与欠欠息息天天数数的的较较大大值值。分分为为四四档档：0 0到到1010天天（含含）、1010天天到到9090天天（含含）、9090天天到到180180天天（含含）、180180天天以以上上，对对不不同的档次分别调整相应的级别。同的档次分别调整相应的级别。（1414）预预计计损损失失率率调调整整。预预计计损损失失率率是是对对债债项项预预计计损损失失的的综综合合判判断断，预预计计损损失失率率的的计计算算公公式式为为：预预计计损损失失率率预预计计损损失失/ /债债项项本本息息，分分为为0%0%、0%0%到到40%40%（含含）、40%40%到
67、到90%90%（含含）、90%90%以以上上四四档档，对对不不同同的的档档次次分分别别调整相应的级别。调整相应的级别。（1515）交交叉叉影影响响调调整整。交交叉叉调调整整是是指指根根据据客客户户其其他他债债项项的的分分类类情情况况对对客客户户该该笔笔债债项项进进行行调调整整，根根据据谨谨慎慎原原则则，当当客客户户出出现现次次级级类类、可可疑疑类类或或损损失失类类信信贷贷资资产产时时，需需要要对对客客户户的的其其他他信信贷贷资资产产分分类类结结果果进进行行相相应应的的下下调调。交交叉叉调调整整结结果果即即为为客客户户信信贷贷资资产产质质量量十十二二级级分分类类系系统统的的系系统统初初分结果。分
68、结果。（六六）信信贷贷资资产产质质量量十十二二级级分分类类通通过过CM2002CM2002系系统统实实现现初初分分，以以上上所所有有步步骤均由系统自动完成，计算过程中所使用的参数由总行统一维护修订。骤均由系统自动完成，计算过程中所使用的参数由总行统一维护修订。（七七）信信贷贷资资产产质质量量十十二二级级分分类类的的最最终终结结果果认认定定采采用用“系系统统初初分分为为主主，人人工工修修正正为为辅辅”的的模模式式，各各级级行行在在系系统统初初分分的的基基础础上上，对对于于明明显显偏偏离离实实际际状状况况的的贷贷款款，可可对对十十二二级级分分类类结结果果做做一一定定幅幅度度的的调调整整。基基于于审
69、审慎慎原原则则，各各级级行行可可对对系系统统初初分分结结果果进进行行下下调调；对对系系统统初初分分结结果果进进行行上上调调的权限由总行统一控制、修改。的权限由总行统一控制、修改。拨备计提比例正常 1%关注 2%次级一类 40%-45%（含）次级二类 45%-50%（含）可疑一类 50%-60%（含）可疑二类 60%-100%损失 100%信贷资产质量分类信贷资产质量分类- -管理办法管理办法第一章第一章 总则总则第第一一条条 为为进进一一步步规规范范法法人人客客户户信信贷贷资资产产质质量量分分类类管管理理，加加强强风风险险控控制制，提提升升信信贷贷管管理理水水平平，根根据据银银监监会会贷贷款款
70、风风险险分分类类指指引引（银银监监发发200754200754号号）及及其其他他相相关关规定，制定本办法。规定，制定本办法。第第二二条条 本本办办法法所所称称法法人人客客户户信信贷贷资资产产是是指指我我行行各各级级分分支支机机构构为为法法人人客客户户办办理理表表内内、表表外外各各项项信信贷贷业业务务形形成成的的资资产产以以及及或或有有资资产产。其其中中，表表内内信信贷贷业业务务包包括括流流动动资资金金贷贷款款、贸贸易易融融资资、项项目目贷贷款款、房房地地产产贷贷款款、并并购购贷贷款款、固固定定资资产产支支持持融融资资、国国际际融融资资转转贷贷款款等等，以以及及各各项项表表外外信信贷贷业业务务垫
71、垫款款，不不含含贴贴现现和和委委托托贷贷款款；表表外外信信贷贷业业务包括银行承兑汇票、担保、信用证、承诺等。务包括银行承兑汇票、担保、信用证、承诺等。第第三三条条 本本办办法法所所称称信信贷贷资资产产质质量量分分类类是是指指按按照照风风险险程程度度对对法法人人客客户户表表内内信信贷贷资资产产进进行行十十二二级级分分类类和和对对表表外外信信贷贷资资产产进进行行五五级级分分类类的的过过程程，其其实实质质是是判判断断债债务务人人及及时足额偿还信贷资产本息的可能性。时足额偿还信贷资产本息的可能性。正正常常、关关注注类类信信贷贷资资产产合合称称为为正正常常类类信信贷贷资资产产，次次级级、可可疑疑、损损失
72、失类类信信贷贷资资产产合合称称为不良信贷资产。为不良信贷资产。第四条第四条 通过信贷资产质量分类应达到以下目标：通过信贷资产质量分类应达到以下目标：（一）揭示信贷资产的实际价值和风险程度，真实、全面、动态地反映其质量。（一）揭示信贷资产的实际价值和风险程度，真实、全面、动态地反映其质量。（二）及时发现信贷管理过程中存在的问题，加强信贷资产管理。（二）及时发现信贷管理过程中存在的问题，加强信贷资产管理。（三）为判断信贷资产减值准备金是否充足提供依据。（三）为判断信贷资产减值准备金是否充足提供依据。信贷资产质量分类信贷资产质量分类- -管理办法管理办法第五条信贷资产质量分类应遵循以下原则：第五条信
73、贷资产质量分类应遵循以下原则：（一）真实性。分类应真实客观地反映信贷资产的风险状况。（一）真实性。分类应真实客观地反映信贷资产的风险状况。（二二）及及时时性性。应应及及时时、动动态态地地根根据据债债务务人人经经营营管管理理等等状状况况的的变变化化调调整整分分类结果。类结果。（三三）重重要要性性。对对影影响响信信贷贷资资产产质质量量分分类类的的诸诸多多因因素素，要要根根据据各各级级信信贷贷资资产的基本定义确定关键因素进行评估和分类。产的基本定义确定关键因素进行评估和分类。（四四）审审慎慎性性。对对难难以以准准确确判判断断债债务务人人还还款款能能力力的的信信贷贷资资产产，应应适适度度下下调调其分类
74、等级。其分类等级。第第六六条条 信信贷贷资资产产质质量量分分类类要要以以评评估估债债务务人人的的还还款款能能力力为为核核心心，把把债债务务人人的正常营业收入作为主要还款来源，将担保作为次要还款来源。的正常营业收入作为主要还款来源，将担保作为次要还款来源。债债务务人人的的还还款款能能力力包包括括债债务务人人现现金金流流量量、财财务务状状况况、影影响响还还款款能能力力的的非非财财务因素等。务因素等。第第七七条条 各各行行应应将将信信贷贷资资产产质质量量分分类类纳纳入入日日常常信信贷贷工工作作，及及时时跟跟踪踪并并更更新新借借款款人人的的生生产产经经营营和和财财务务信信息息，对对信信贷贷资资产产风风
75、险险变变化化情情况况进进行行实实时时监监控控和调整。和调整。信贷资产质量分类信贷资产质量分类- -管理办法管理办法第二章第二章 分类频度及时间要求分类频度及时间要求第第八八条条 信信贷贷资资产产质质量量分分类类工工作作应应按按月月进进行行，符符合合本本办办法法第第九九条条、第第十十条条规定的，可以按季进行分类。规定的，可以按季进行分类。第九条第九条 按季分类客户须同时符合以下条件：按季分类客户须同时符合以下条件：（一）年度信用等级在（一）年度信用等级在AA-AA-级及以上。级及以上。（二）（二） 信贷资产最新分类结果为正常（正常一级至正常四级）。信贷资产最新分类结果为正常（正常一级至正常四级）
76、。（三）信贷资产在分类月末无逾期、欠息，未进行展期、再融资或重组。（三）信贷资产在分类月末无逾期、欠息，未进行展期、再融资或重组。（四）不属于总行限制按季分类的特定行业。（四）不属于总行限制按季分类的特定行业。第第十十条条 按按季季分分类类客客户户实实行行名名单单制制管管理理。一一级级（直直属属）分分行行信信贷贷管管理理部部审审核确认名单后，应在十二级分类系统中录入客户按季分类信息。核确认名单后，应在十二级分类系统中录入客户按季分类信息。第第十十一一条条 分分行行信信贷贷管管理理部部门门要要对对纳纳入入按按季季分分类类名名单单的的客客户户进进行行动动态态监监测测。一一旦旦发发现现客客户户相相关
77、关情情况况发发生生变变化化，不不再再符符合合按按季季分分类类条条件件的的，要要及及时时将将客户调出按季分类名单，并在十二级分类系统中删除客户按季分类信息。客户调出按季分类名单，并在十二级分类系统中删除客户按季分类信息。第第十十二二条条 对对于于按按季季分分类类的的客客户户，在在季季末末月月份份，必必须须按按常常规规流流程程完完成成信信贷贷资资产产质质量量分分类类工工作作。在在非非季季末末月月份份，分分类类流流程程发发起起行行可可在在十十二二级级分分类类系系统统中中装装载载和和补补录录客客户户基基本本信信息息后后，直直接接选选择择按按季季分分类类功功能能完完成成分分类类处处理理，分类结果自动继承
78、各项信贷资产最新分类结果。分类结果自动继承各项信贷资产最新分类结果。信贷资产质量分类信贷资产质量分类- -管理办法管理办法第第十三条十三条 各级行应于分类月月末日（含）之前完成辖内全部信贷资产质量各级行应于分类月月末日（含）之前完成辖内全部信贷资产质量分类工作，并于分类月分类工作，并于分类月2525日（含）之前完成辖内不良（含正常转不良）日（含）之前完成辖内不良（含正常转不良）信贷资产和不良转正常信贷资产的分类认定工作，当月信贷资产和不良转正常信贷资产的分类认定工作，当月2525日之后因收回日之后因收回欠息等需调整不良信贷资产分类结果的，应重新进行分类。欠息等需调整不良信贷资产分类结果的，应重
79、新进行分类。信贷资产质量分类超出分行权限需报总行审定的，应于分类月的信贷资产质量分类超出分行权限需报总行审定的，应于分类月的2525日前报日前报总行。总行。第三章第三章 分类认定权限分类认定权限第十四条第十四条 二级分行、一级（直属）分行和总行分别按照权限审定信贷资二级分行、一级（直属）分行和总行分别按照权限审定信贷资产质量分类。产质量分类。第十五条第十五条 信贷资产质量分类认定实行定额权限和变额权限两种管理模式。信贷资产质量分类认定实行定额权限和变额权限两种管理模式。定额权限模式指各级行执行总行统一设定的分类认定权限；变额权限模定额权限模式指各级行执行总行统一设定的分类认定权限；变额权限模式
80、指一级（直属）分行在总行设定的变额权限范围内，按照要求自行设式指一级（直属）分行在总行设定的变额权限范围内，按照要求自行设定辖内机构的分类认定权限。定辖内机构的分类认定权限。第十六条第十六条 总行对一级（直属）分行实行定额权限管理。确因辖内信贷资总行对一级（直属）分行实行定额权限管理。确因辖内信贷资产质量特殊情况和管理要求需实行变额权限管理，或需调整一级（直属）产质量特殊情况和管理要求需实行变额权限管理，或需调整一级（直属）分行最高签批人变额权限的，应向总行（信贷管理部）申请，经审核同分行最高签批人变额权限的，应向总行（信贷管理部）申请，经审核同意后按照相关要求进行调整变更。意后按照相关要求进
81、行调整变更。总行信贷管理部也可根据管理需要直接调整分行权限管理模式或具体权限。总行信贷管理部也可根据管理需要直接调整分行权限管理模式或具体权限。信贷资产质量分类信贷资产质量分类- -管理办法管理办法第十七条第十七条 实行定额权限管理的，各级行分类认定权限如下：实行定额权限管理的，各级行分类认定权限如下：（一）总行负责审定符合以下条件之一的信贷资产质量分类：（一）总行负责审定符合以下条件之一的信贷资产质量分类：1.1.上期最终审定结果为不良，本期拟认定为正常或关注类，且单笔金额在上期最终审定结果为不良，本期拟认定为正常或关注类，且单笔金额在50005000万元（不含）人民币以上的信贷资产。万元（
82、不含）人民币以上的信贷资产。2.2.本期系统初分结果为不良，拟认定为正常或关注类，且单笔金额在本期系统初分结果为不良，拟认定为正常或关注类，且单笔金额在50005000万元（不含）人民币以上的信贷资产。万元（不含）人民币以上的信贷资产。3.3.因逾期欠息等原因受到十二级分类系统刚性控制，但分行认为确需对分因逾期欠息等原因受到十二级分类系统刚性控制，但分行认为确需对分类结果进行人工调整修正的信贷资产。类结果进行人工调整修正的信贷资产。（二）一级（直属）分行信贷管理部负责审定符合以下条件之一的信贷资（二）一级（直属）分行信贷管理部负责审定符合以下条件之一的信贷资产质量分类：产质量分类：1. 1.
83、初次认定为损失类且金额在初次认定为损失类且金额在10001000万元（不含）人民币以上的信贷资产。万元（不含）人民币以上的信贷资产。2.2.上期最终审定分类结果为不良，本期拟认定为正常或关注类，且单笔金上期最终审定分类结果为不良，本期拟认定为正常或关注类，且单笔金额在额在10001000万元（不含）人民币以上、万元（不含）人民币以上、50005000万元（含）人民币以下的信贷万元（含）人民币以下的信贷资产。资产。3.3.本期系统初分结果为不良，拟认定为正常或关注类，且单笔金额在本期系统初分结果为不良，拟认定为正常或关注类，且单笔金额在10001000万元（不含）人民币以上、万元（不含）人民币以
84、上、50005000万元（含）人民币以下的信贷资产。万元（含）人民币以下的信贷资产。4.4.在上期最终审定结果或本期系统初分结果基础上上调级数超过在上期最终审定结果或本期系统初分结果基础上上调级数超过2 2级，且不级，且不属于总行信贷管理部审定权限的信贷资产。属于总行信贷管理部审定权限的信贷资产。（三）二级分行负责审定上述规定以外的其他信贷资产质量分类。（三）二级分行负责审定上述规定以外的其他信贷资产质量分类。信贷资产质量分类信贷资产质量分类- -管理办法管理办法第十八条第十八条 实行变额权限管理的分行，一级（直属）分行最高签批人变额权限比照实行变额权限管理的分行，一级（直属）分行最高签批人变
85、额权限比照定额权限设定。定额权限设定。一级分行应在总行设定的权限内按照以下要求设定二级分行的分类认定权限：一级分行应在总行设定的权限内按照以下要求设定二级分行的分类认定权限：（一）二级分行审定不良转正常或关注信贷资产的单笔权限不得超过（一）二级分行审定不良转正常或关注信贷资产的单笔权限不得超过30003000万元。万元。（二）二级分行向上调级权限不得超过（二）二级分行向上调级权限不得超过3 3级。级。一级（直属）分行和二级分行不得授予支行分类认定权限。一级（直属）分行和二级分行不得授予支行分类认定权限。第四章第四章 分类认定基本流程分类认定基本流程第十九条第十九条 信贷资产质量分类工作由相关人
86、员通过十二级分类系统完成，无须进行信贷资产质量分类工作由相关人员通过十二级分类系统完成，无须进行书面纸质材料的分类审定流程。分类的档案资料以十二级分类系统中的记录为准。书面纸质材料的分类审定流程。分类的档案资料以十二级分类系统中的记录为准。第二十条第二十条 信贷资产质量分类工作由支行发起。实行扁平化管理的二级分行，也可信贷资产质量分类工作由支行发起。实行扁平化管理的二级分行，也可直接发起分类流程。直接发起分类流程。第二十一条第二十一条 支行客户经理在十二级分类系统中录入相关资料，经复核后根据系统支行客户经理在十二级分类系统中录入相关资料，经复核后根据系统初分结果提出分类意见，支行负责人对分类意
87、见复核后报二级分行信贷管理部。初分结果提出分类意见，支行负责人对分类意见复核后报二级分行信贷管理部。二级分行直接发起质量分类流程的，由客户经理在分类系统中录入相关资料，经复二级分行直接发起质量分类流程的，由客户经理在分类系统中录入相关资料，经复核后根据系统初分结果提出分类意见，部门负责人对分类意见复核后报二级分行核后根据系统初分结果提出分类意见，部门负责人对分类意见复核后报二级分行信贷管理部。信贷管理部。第二十二条第二十二条 支行客户经理及负责人、二级分行客户经理及其部门负责人对录入资支行客户经理及负责人、二级分行客户经理及其部门负责人对录入资料的真实性、准确性、完整性及所提分类意见负责。料的
88、真实性、准确性、完整性及所提分类意见负责。信贷资产质量分类信贷资产质量分类- -管理办法管理办法第二十三条第二十三条 二级分行信贷管理部审查人对信贷资产质量分类意见进行审查，提出二级分行信贷管理部审查人对信贷资产质量分类意见进行审查，提出审查意见后报信贷管理部负责人审定。其中，信贷管理部认为金额较大、风险较审查意见后报信贷管理部负责人审定。其中，信贷管理部认为金额较大、风险较高或较复杂的信贷资产质量分类，可报二级分行主管副行长或行长审定。高或较复杂的信贷资产质量分类，可报二级分行主管副行长或行长审定。超出二级分行分类认定权限的，由二级分行提出审查意见后报一级（直属）分行信超出二级分行分类认定权
89、限的，由二级分行提出审查意见后报一级（直属）分行信贷管理部。贷管理部。第二十四条第二十四条 一级（直属）分行信贷管理部审查人对二级分行报送的信贷资产分类一级（直属）分行信贷管理部审查人对二级分行报送的信贷资产分类结果进行审查，提出审查意见，信贷管理部负责人对分类结果进行审定。结果进行审查，提出审查意见，信贷管理部负责人对分类结果进行审定。分行信贷管理部门在审查正常或关注转不良、不良转正常或关注以及在不良信贷资分行信贷管理部门在审查正常或关注转不良、不良转正常或关注以及在不良信贷资产内部迁徙的信贷资产质量分类时，应征求本级行风险管理部门的意见。产内部迁徙的信贷资产质量分类时，应征求本级行风险管理
90、部门的意见。超出一级（直属）分行分类认定权限的，由一级（直属）分行信贷管理部提出审查超出一级（直属）分行分类认定权限的，由一级（直属）分行信贷管理部提出审查意见后报总行信贷管理部。意见后报总行信贷管理部。第二十五条第二十五条 总行信贷管理部审查人对分行报送的信贷资产分类结果进行审查，提总行信贷管理部审查人对分行报送的信贷资产分类结果进行审查，提出审查意见，报信贷管理部负责人（或其授权人）审定。出审查意见，报信贷管理部负责人（或其授权人）审定。总行审定权限内的信贷资产分类结果原则上由信贷管理部负责人（或其授权人）最总行审定权限内的信贷资产分类结果原则上由信贷管理部负责人（或其授权人）最终审定，其
91、中，对金额较大、风险较高或较复杂的信贷资产质量分类，报请首席终审定，其中，对金额较大、风险较高或较复杂的信贷资产质量分类，报请首席风险官审定。风险官审定。第二十六条第二十六条 二级分行、一级（直属）分行与总行审查人及审定人分别对审查意见二级分行、一级（直属）分行与总行审查人及审定人分别对审查意见及审定意见负责。及审定意见负责。信贷资产质量分类信贷资产质量分类- -管理办法管理办法第二十七条第二十七条 对于同时符合以下条件的信贷资产，可在十二级分类系统初对于同时符合以下条件的信贷资产，可在十二级分类系统初分后，直接继承上期最终审批结果作为本期分类结果。分后，直接继承上期最终审批结果作为本期分类结
92、果。（一）本期系统初分结果与上期系统初分结果相同。（一）本期系统初分结果与上期系统初分结果相同。（二）上期最终审批结果不优于上期系统初分结果。（二）上期最终审批结果不优于上期系统初分结果。（三）本期客户经理调整结果与上期最终审批结果相同。（三）本期客户经理调整结果与上期最终审批结果相同。符合上述直接认定条件，但客户经理或其他有权人认为有必要的，也可按符合上述直接认定条件，但客户经理或其他有权人认为有必要的，也可按照完整的流程对本笔信贷资产进行质量分类。照完整的流程对本笔信贷资产进行质量分类。第二十八条第二十八条 二级分行、一级（直属）分行行长对本行信贷资产质量分类二级分行、一级（直属）分行行长
93、对本行信贷资产质量分类制度的执行、资产质量的真实性负管理责任。制度的执行、资产质量的真实性负管理责任。第五章第五章 分类后管理与监测检查分类后管理与监测检查第二十九条第二十九条 各级信贷管理部门应通过各级信贷管理部门应通过CM2002CM2002系统对信贷资产质量分类情况进行全系统对信贷资产质量分类情况进行全面监测，掌握辖内信贷资产质量的总体分布及动态迁徙情况，对迁入迁出频繁、面监测，掌握辖内信贷资产质量的总体分布及动态迁徙情况，对迁入迁出频繁、迁徙比例较高、迁徙跨度较大等异动情况要深入分析；对发生突发性信用风险事迁徙比例较高、迁徙跨度较大等异动情况要深入分析；对发生突发性信用风险事件、出现逾
94、期欠息信贷资产或受到分类标准中专项管理要求约束客户的信贷资产件、出现逾期欠息信贷资产或受到分类标准中专项管理要求约束客户的信贷资产质量分类情况要重点关注。质量分类情况要重点关注。信贷资产质量分类信贷资产质量分类- -管理办法管理办法第三十条第三十条 对信贷资产质量相对上期劣变的，各行应结合十二级分类标准对信贷资产质量相对上期劣变的，各行应结合十二级分类标准中所考虑的各项评价因素，分析信贷资产质量劣变的原因，及时采取有中所考虑的各项评价因素，分析信贷资产质量劣变的原因，及时采取有针对性的风险防控措施。对劣变为不良的信贷资产，要按照不良贷款管针对性的风险防控措施。对劣变为不良的信贷资产，要按照不良
95、贷款管理办法的相关要求进行管理。理办法的相关要求进行管理。第三十一条第三十一条 对处于关注三级等分类临界点的信贷资产要区分成因，重点对处于关注三级等分类临界点的信贷资产要区分成因，重点分析，提前采取有效的风险化解措施，防止资产质量继续劣变。分析，提前采取有效的风险化解措施，防止资产质量继续劣变。第三十二条第三十二条 各级行应加强对辖内分支机构信贷资产质量分类工作的监督各级行应加强对辖内分支机构信贷资产质量分类工作的监督检查，重点检查以下内容：检查，重点检查以下内容：（一）分类资料录入是否及时、真实、准确、完整，对分类标准的掌握是（一）分类资料录入是否及时、真实、准确、完整，对分类标准的掌握是否
96、合理，信贷资产质量是否真实。否合理，信贷资产质量是否真实。（二）信贷资产质量分类是否符合规定的流程、权限和时间要求。（二）信贷资产质量分类是否符合规定的流程、权限和时间要求。（三）是否存在通过删除系统分类流程、不按时完成分类等方式人为掩盖（三）是否存在通过删除系统分类流程、不按时完成分类等方式人为掩盖资产真实质量的行为。资产真实质量的行为。（四）是否存在越权或滥用职权干预信贷资产质量分类工作的行为。（四）是否存在越权或滥用职权干预信贷资产质量分类工作的行为。信贷资产质量分类信贷资产质量分类- -管理办法管理办法第三十三条第三十三条 各级内审部门应对信贷资产分类政策、程序和执行情况进行各级内审部
97、门应对信贷资产分类政策、程序和执行情况进行检查和评估，将结果向上级行或董事会作出书面汇报，并报送中国银行检查和评估，将结果向上级行或董事会作出书面汇报，并报送中国银行业监督管理委员会或其派出机构。业监督管理委员会或其派出机构。检查、评估的频率每年不得少于一次。检查、评估的频率每年不得少于一次。第三十四条第三十四条 对不按照总行规定的标准、流程、权限和时间要求进行分类，对不按照总行规定的标准、流程、权限和时间要求进行分类，或在分类工作中出现其他违反监管要求或我行制度规范的行为的，要按或在分类工作中出现其他违反监管要求或我行制度规范的行为的，要按照员工违规行为处理相关规定对责任人进行处理。照员工违
98、规行为处理相关规定对责任人进行处理。第三十五条第三十五条 对信贷资产质量与银监会、审计署等监管部门或总行检查认对信贷资产质量与银监会、审计署等监管部门或总行检查认定结果存在差异的，要客观分析差异原因，依据信贷资产实际风险状况定结果存在差异的，要客观分析差异原因，依据信贷资产实际风险状况对原分类结果进行调整，并以调整后的分类结果作为考核依据。对原分类结果进行调整，并以调整后的分类结果作为考核依据。第三十六条第三十六条 根据一级（直属）分行辖属信贷资产中不良信贷资产占比与根据一级（直属）分行辖属信贷资产中不良信贷资产占比与银监会、审计署或总行检查认定结果的差异情况，对判定为发生信贷资银监会、审计署或总行检查认定结果的差异情况，对判定为发生信贷资产质量偏离的，要认真排查分类中是否存在违规行为。发现违规的，要产质量偏离的，要认真排查分类中是否存在违规行为。发现违规的，要对相关分支机构进行告诫，限期整改，并按照员工违规行为处理规定对对相关分支机构进行告诫，限期整改，并按照员工违规行为处理规定对相关分支机构负责人和有关责任人进行处理。相关分支机构负责人和有关责任人进行处理。
