《新资本协议(风险管理论坛)》由会员分享，可在线阅读，更多相关《新资本协议(风险管理论坛)（29页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、1中国金融机构经济资本及信用评级论坛中国金融机构经济资本及信用评级论坛 篷篷擞擞刺刺吓吓重重等等烩烩蹦蹦溯溯胞胞眉眉斜斜放放它它诚诚宠宠详详赔赔坦坦缚缚星星庙庙憾憾肥肥辞辞耐耐汪汪陡陡毖毖藉藉雾雾继继新新资资本本协协议议(风风险险管管理理论论坛坛)新新资资本本协协议议(风风险险管管理理论论坛坛)2首届中国金融机构信用评级论坛首届中国金融机构信用评级论坛IT系统改造系统改造- 信用风险内部评级体系建设与验证 （中国银行）- 信用评级方法的选择 （中国建设银行）- 内部评级体系应用实践 （中国民生银行）- 全方位的风险管理 （Experian）- 风险模型与信用评级体系管理、评估和维护 （广发银行
2、）1风险管理论坛风险管理论坛 May 2012, 2首届中国金融机构经济资本管理论坛首届中国金融机构经济资本管理论坛- 中小商业银行资本管理 （中国光大银行）- 浅谈商业银行的风险偏好 （渤海银行）- 风险整合平台 （IBM）- 经济资本计量、应用与IT系统 （国家开发银行）- 经济资本管理应用的挑战与对应 （中国建设银行）- 资本约束环境下得商业银行经济资本管理 （中信银行）- 商业银行资本管理实践 （中国银行）A. 会议概况及议题会议概况及议题新资本协议新资本协议妹妹尚尚堵堵噬噬菱菱定定稀稀狱狱犯犯亦亦踪踪棒棒然然沙沙晕晕讫讫矗矗荐荐轻轻荤荤通通宝宝桐桐楼楼让让叛叛折折民民捐捐域域掏掏涅涅
3、新新资资本本协协议议(风风险险管管理理论论坛坛)新新资资本本协协议议(风风险险管管理理论论坛坛)3第一部分第一部分第一部分第一部分“资本资本”概念及监管的背景概念及监管的背景蛋蛋珠珠她她啃啃脂脂挣挣躯躯堆堆奄奄圃圃证证蔽蔽盘盘祁祁先先惫惫签签灾灾碘碘拒拒祝祝祁祁俗俗号号饶饶鲍鲍喳喳砖砖赐赐傅傅林林淘淘新新资资本本协协议议(风风险险管管理理论论坛坛)新新资资本本协协议议(风风险险管管理理论论坛坛)4利润利润风险风险资本资本资本是金融机构抵御风险的最后一道屏障资本是金融机构抵御风险的最后一道屏障资本在金融机构风险管理中的作用资本在金融机构风险管理中的作用侧侧枷枷弊弊凯凯郭郭气气玫玫宣宣钒钒溉溉均均
4、沮沮搭搭赁赁炉炉盖盖肌肌巍巍洪洪荆荆遵遵欲欲骏骏弱弱使使肮肮净净董董笺笺康康靛靛失失新新资资本本协协议议(风风险险管管理理论论坛坛)新新资资本本协协议议(风风险险管管理理论论坛坛)5注册资本注册资本会计资本会计资本经济资本经济资本监管资本监管资本资本的定义资本的定义资本的定义资本的定义童童韧韧蚂蚂躺躺胁胁撂撂财财甫甫冈冈状状爹爹菠菠眼眼嗽嗽凯凯庸庸鬼鬼阜阜镰镰硫硫曝曝涟涟毅毅橱橱每每柏柏退退侦侦粗粗绅绅疮疮贬贬新新资资本本协协议议(风风险险管管理理论论坛坛)新新资资本本协协议议(风风险险管管理理论论坛坛)6190019502000长江“百年一遇的洪水”平均水位河堤大坝银行组合资产潜在损失“最差
5、情景损失“-历史或模拟的损失状况平均预期损失拨备资本资本的作用资本的作用及及阜阜洱洱权权船船视视敏敏樊樊盆盆拨拨导导碾碾尤尤刁刁觅觅纹纹盆盆裔裔蔑蔑蜗蜗跳跳蜜蜜吓吓嫉嫉鞠鞠悸悸楚楚脾脾缮缮剧剧益益切切新新资资本本协协议议(风风险险管管理理论论坛坛)新新资资本本协协议议(风风险险管管理理论论坛坛)7损损失失率率时间时间频率频率非预期损失非预期损失(UL)预期损失预期损失(EL)资本的量化资本的量化预期损失：预期损失（EL）：是损失的平均值在经济资本框架下，预期损失可以被预测，可以看做是一个常量，并非不确定因素，即EL不是真正的风险银行将EL视为经营成本之一，一般通过定价和提取准备金加以抵补。原则
6、：在标准化和灵活度之间寻找平衡竟竟揍揍毙毙抒抒爸爸匠匠絮絮拔拔傣傣摹摹黄黄颊颊葛葛饱饱隆隆牲牲烬烬阂阂雷雷夫夫奄奄叫叫陕陕告告荔荔声声棺棺耕耕丈丈牟牟纶纶埂埂新新资资本本协协议议(风风险险管管理理论论坛坛)新新资资本本协协议议(风风险险管管理理论论坛坛)8损损失分布失分布图图损损失失规规模模m损损失失概概率率预预期期损损失失abcL1L2L3BBB99.90%A99.93%AA99.97%核心核心经济资经济资本本混合权益工具次级债高级债非非预预期期损损失失广广义经济资义经济资本本准备金弥准备金弥补补资本防范资本防范风险容忍度风险容忍度资本的量化（续）资本的量化（续）彰彰翌翌晌晌秤秤蛙蛙垛垛岔岔
7、责责删删韶韶库库烷烷渭渭躯躯病病蓝蓝玖玖苹苹呐呐躇躇烯烯纲纲姥姥袁袁倪倪女女宗宗确确权权擦擦荧荧落落新新资资本本协协议议(风风险险管管理理论论坛坛)新新资资本本协协议议(风风险险管管理理论论坛坛)9第二部分第二部分新资本协议及内部评级新资本协议及内部评级根根戒戒观观椒椒糕糕匣匣卯卯靖靖客客疗疗鹿鹿逛逛汤汤嗜嗜芥芥册册上上刻刻凡凡吁吁浇浇栈栈依依瓮瓮天天智智狮狮胡胡粟粟遵遵主主油油新新资资本本协协议议(风风险险管管理理论论坛坛)新新资资本本协协议议(风风险险管管理理论论坛坛)10市场纪律Market Discipline监督督检查Supervisory Review Process最低资本要求M
8、inimum Capital Requirement新资本协议三大支柱新资本协议三大支柱新资本协议三大支柱新资本协议三大支柱色色庶庶昔昔驳驳窃窃帛帛禁禁夷夷瞥瞥擞擞陷陷霸霸谷谷巫巫俘俘掌掌浪浪社社穗穗田田玩玩协协蔼蔼儒儒哇哇借借嘎嘎塔塔唱唱土土赐赐壁壁新新资资本本协协议议(风风险险管管理理论论坛坛)新新资资本本协协议议(风风险险管管理理论论坛坛)11最低资本资本需求更好地反映风险的本质信用风险信用风险 对风险更加敏感操作风险操作风险 新增加市场风险市场风险 改进标准第一支柱监督检查对银行的监督评估风险管理政策与风险管理政策与实践实践经济资本控制经济资本控制 监管者可以对特监管者可以对特殊风险提
9、高资本殊风险提高资本要求要求第二支柱市场纪律增加银行的风险信息公开披露有关风险种类的有关风险种类的详细定性与定量披详细定性与定量披露露第三支柱度量风险的新规则度量风险的新规则与监管系统与监管系统联系更紧密联系更紧密通过财务报告与通过财务报告与操作透明度实施操作透明度实施更严格的市场纪律更严格的市场纪律第一支柱带来冲击最大新资本协议三大支柱新资本协议三大支柱新资本协议三大支柱新资本协议三大支柱冗冗腕腕极极剃剃抿抿夕夕畜畜女女啸啸阎阎杀杀伐伐限限首首裁裁毯毯痰痰爬爬剧剧儡儡哉哉宦宦欺欺兜兜曝曝脓脓商商秩秩免免侈侈卢卢同同新新资资本本协协议议(风风险险管管理理论论坛坛)新新资资本本协协议议(风风险险
10、管管理理论论坛坛)12新资本协议最低资本要求监督检查过程市场纪律风险加权资产计算资本定义信用风险操作风险市场风险标准法内部评级法基本指标法标准法高级计量法标准法内部模型法核心资本附属资本主体框架主体框架主体框架主体框架兑兑举举敬敬夕夕沙沙嫂嫂灶灶茂茂蒙蒙疤疤演演确确公公肄肄设设峨峨询询袱袱褐褐衣衣形形潦潦畜畜倪倪根根叮叮春春谎谎垣垣痉痉经经荔荔新新资资本本协协议议(风风险险管管理理论论坛坛)新新资资本本协协议议(风风险险管管理理论论坛坛)13= 抵御非预期损失的资本 银行可选择三种方法度量信用风险：标准法内部评级初级法内部评级高级法 监管资本监管资本风险加权资产风险加权资产市场风险市场风险信用
11、风险信用风险操作风险操作风险= 由于内部流程、人、系统或重大事件导致的损失风险银行可选择三种方法度量操作风险针对Basel I改进，包括交易帐户的定义和VaR中违约风险的精确测量要求对风险更加敏感对风险更加敏感新的风险成分新的风险成分资本充足率资本充足率合计合计=min 8%核心资本核心资本=min 4% 固定收益附属资本 股权核心资本+ + +风险加权资产计算公式风险加权资产计算公式瘪瘪虹虹人人喻喻七七柿柿覆覆烂烂遣遣菱菱钱钱酥酥裔裔弹弹港港纵纵仓仓历历砷砷辫辫补补滤滤腮腮间间她她拾拾算算惑惑丰丰峪峪煎煎贴贴新新资资本本协协议议(风风险险管管理理论论坛坛)新新资资本本协协议议(风风险险管管理
12、理论论坛坛)14内部评级治理内部评级治理建立信用风险内部评级治理机制，明确董事会、高管层、风险部、稽核部及相关部门的职责，明晰内部评级报告路径风险暴露分类风险暴露分类与内评政策与内评政策对银行账户资产暴露分类，如公司、金融机构、主权、股权、零售等风险暴露分类。明确业务部门和风险管理部门在分类中的职责，建立信用风险内部评级政策体系内部评级框架内部评级框架模型开发维护模型开发维护建立非零售（包括公司、金融机构、主权等敞口）和零售内部评级体系，开发内部评级模型，建立内部评级运行和模型管理机制风险参数量化风险参数量化自行审慎估计PD、LGD、EAD等风险参数，执行相应的压力测试，并根据分线参数量化结果
13、计算风险加权资产、资本充足率等信用缓释工具信用缓释工具建立信用风险缓释体系，合理运用信用风险缓释工具，如保证与担保、抵质押交易、表内净额结算、信用衍生工具等、有效缓释信用风险。数据与数据与ITIT管理管理建立起支持信用风险内部评级体系运行的风险数据集市、数据库及管理系统评级应用评级应用评级结果成为银行风险管理决策的重要依据，深入应用于政策制定、风险监控、限额设定、贷款审批、风险报告、风险偏好、贷款拨备、风险定价、经济资本、绩效考核等相关领域内评全面验证内评全面验证建立内部评级验证体系，包括建立相应的治理架构、验证政策、流程和方法等、建立投产前全面验证、投产后全面验证和持续监控工作机制，确保内部
14、评级体系持续完善信用信用信用信用风险风险风险风险内内内内评评评评体系核心内容体系核心内容体系核心内容体系核心内容庶庶卉卉瓮瓮皖皖掂掂煽煽硕硕征征厩厩露露诛诛桌桌河河硒硒荧荧晾晾蒲蒲陷陷枢枢值值诡诡阿阿阐阐氟氟旺旺砌砌和和诸诸昨昨痉痉隧隧栅栅新新资资本本协协议议(风风险险管管理理论论坛坛)新新资资本本协协议议(风风险险管管理理论论坛坛)15董事会的作用和职能引自：银监会商业银行内部评级体系监管指引引自：银监会商业银行内部评级体系监管指引- 5：内部评级的公司治理和内部控制：内部评级的公司治理和内部控制5.1董事会的职能董事会的职能5.1.1 5.1.1 商业银行董事会（包括其下设的专门委员会，下
15、同）对评级体系的设计、运作、结果运用以及风险参数的估计等负有最终的责任。董事会根据本行风险管理体系明确董事会和高级管理层对内部评级体系的监督职能。5.1.2 5.1.2 商业银行董事会应了解内部评级法的总体要求、本行实施内部评级法的规划，确保商业银行有足够的资源用于新资本协议的开发建设，并定期听取有关项目实施进度及重大事项的汇报。 5.1.3 5.1.3 商业银行董事会应深入理解与内部评级相关的高级管理层报告，并监督内部评级体系的实施及内部审计。 菇菇伟伟两两衡衡赂赂篆篆宣宣痪痪筋筋辐辐庞庞敞敞汽汽淑淑间间纳纳誉誉翔翔罚罚氖氖蓑蓑痢痢妙妙阿阿丧丧芋芋取取免免光光韧韧恃恃剧剧新新资资本本协协议议
16、(风风险险管管理理论论坛坛)新新资资本本协协议议(风风险险管管理理论论坛坛)16引自：银监会商业银行内部评级体系监管指引引自：银监会商业银行内部评级体系监管指引- 5：内部评级的公司治理和内部控制：内部评级的公司治理和内部控制5.1.4 5.1.4 5.1.4 5.1.4 董事会应监督并保证高级管理层制定有关内部评级体系的设计、运作程序、使用范围以及风险参数量化等重要政策，负责这些政策的审查和批准。这些政策至少应包括：董事会、高级管理层以及相关部门的角色和职责。内部评级体系设计的主要过程、方法和参数的选取及修改等相关事宜。若董事会只负责审批其中重大事项，商业银行应对重大事项有明确的定义，并制定
17、相应的政策及审批权限。内部评级体系设计和运行、参数估计过程、内部控制机制和独立审计制度。基于内部评级的信用风险报告体系，包括报告层级、频率、内容详细程度等。5.1.5 5.1.5 5.1.5 5.1.5 董事会应至少每年对内部评级体系的有效性进行一次检查。5.1董事会的职能董事会的职能董事会的作用和职能董事会的作用和职能驮驮鬼鬼芬芬唇唇肩肩灌灌敞敞擎擎哲哲春春休休恤恤末末畔畔坤坤喜喜勉勉葫葫拼拼勋勋肇肇乞乞戊戊犬犬大大泞泞开开炸炸吐吐缉缉棕棕庸庸新新资资本本协协议议(风风险险管管理理论论坛坛)新新资资本本协协议议(风风险险管管理理论论坛坛)17违约损失率(Loss Given Default,
18、 LGD)XX违约概率(Probability of Default, PD)违约暴露额(Exposure at Default, EAD)| 预期损失(Expected Loss, EL)借款人在未来一年内发生违约的概率借款人在违约时点的可能暴露金额循环型贷款尚需考虑表外资产项目的潜在风险（CCF）账户违约后该违约金可能产生的损失率(回收需考虑相关的直接成本、间接成本及时间成本) 预期损失金额。风险定价，准备金弥补。 非预期损失(Unexpected Loss, UL)非预期损失金额。资本覆盖。 F (PD, LGD, EAD, M) 有效期限（Maturity, M)初级法为2.5年（回购
19、交易为0.5年），高级法自行估计。信用风险主要风险要素信用风险主要风险要素芝芝纺纺修修舵舵稀稀蕉蕉锄锄粹粹门门吭吭拈拈吓吓铣铣返返隅隅稻稻叹叹渝渝啥啥剿剿天天钙钙吴吴半半冠冠蓉蓉估估纬纬弘弘融融满满靴靴新新资资本本协协议议(风风险险管管理理论论坛坛)新新资资本本协协议议(风风险险管管理理论论坛坛)18内部评级体系运用内部评级体系运用rr核心应用核心应用核心应用核心应用授信审批授信审批风险监控风险监控限额设定限额设定信贷政策的制定信贷政策的制定风险报告风险报告rr高级应用高级应用高级应用高级应用经济资本的建模与管理经济资本的建模与管理风险偏好的设定风险偏好的设定损失准备计提损失准备计提贷款定价贷
20、款定价绩效衡量和考核绩效衡量和考核(RAROC) (RAROC) （收益（收益- -预期损失）预期损失）/ /经济资本经济资本推动风险管理基础建设推动风险管理基础建设樱樱盆盆财财哺哺兵兵雁雁牌牌权权非非缀缀涤涤趁趁柒柒嘛嘛慑慑拌拌直直逆逆斗斗惋惋琶琶沤沤膜膜蜀蜀兑兑沥沥衷衷粤粤职职嘎嘎苑苑瓤瓤新新资资本本协协议议(风风险险管管理理论论坛坛)新新资资本本协协议议(风风险险管管理理论论坛坛)19数据管理与数据管理与IT系统；变革管理系统；变革管理内部评级的治理结构与流程准备金计提与风险监控产品定价风险报告信用限额组合分析与资本管理应用债项PD/LGD/波动性/相关性经济资本及配置违约概率PD预期损
21、失EL个别贷款组合管理模型客户历史违约数据客户历史损失数据债项违约损失率LGD违约敞口EAD模型维护不可预期损失UL信用限额体系风险政策支持银行信用风险的评级体系银行信用风险的评级体系银行信用风险的评级体系银行信用风险的评级体系炸炸兔兔郁郁扎扎十十舞舞族族已已臂臂湿湿见见锨锨罕罕稀稀蹦蹦越越偷偷旧旧患患只只韧韧绢绢席席颈颈坚坚冀冀蒲蒲胞胞焕焕淬淬初初约约新新资资本本协协议议(风风险险管管理理论论坛坛)新新资资本本协协议议(风风险险管管理理论论坛坛)20资本配置和风险限额管理资本配置和风险限额管理A业务线限额B业务线限额A的实际风险B的实际风险可承担风险总限额资本总额和风险偏好实际承担风险总额在
22、风险限额约束下开展业务风险报告与汇总风险限额分配风险监控是否超过了限额？顾顾伴伴郎郎告告膳膳妙妙屈屈泉泉汹汹塘塘糙糙投投钙钙碟碟泛泛蜂蜂僻僻橇橇底底误误伦伦时时背背揪揪獭獭游游分分观观剃剃掐掐缓缓颇颇新新资资本本协协议议(风风险险管管理理论论坛坛)新新资资本本协协议议(风风险险管管理理论论坛坛)21银行实施新资本协议的意义银行实施新资本协议的意义1.促进风险计量工具的发展和应用，推动风险精细化管理促进风险计量工具的发展和应用，推动风险精细化管理l多年来一直舒服的吃着存贷差，缺乏精细化经营的原动力l实施新要求银行必须使用规范、细致的风险计量工具来估计风险参数，促进了风险计量工具的研发和使用。l迫
23、使银行利用风险计量工具进行精细化全面风险管理2.改进银行的风险管理组织框架和流程改进银行的风险管理组织框架和流程 l不仅仅是确定了资本充足率的计算公式，更重要的是通过内部评级法来传导合理的风险管理理念，指导银行如何进行风险管理，如何建立风险组织框架和流程。l强调风险管理的关键是组织框架和流程。3.三大支柱相互支持、相互促三大支柱相互支持、相互促进，共同支持，共同支持银行可持行可持续发展，展，树立商立商业银行的行的良好形象良好形象 l新已经成为监管机构和社会公众评价商业银行整体管理水平的标志。l引入了市场约束机制，提高银行信息的透明度4.商业银行提升国际竞争力、实施国际化战略的客观需要商业银行提
24、升国际竞争力、实施国际化战略的客观需要 5.5.提高资本监管的风险敏感度和灵活性，推动银行监管技术进步提高资本监管的风险敏感度和灵活性，推动银行监管技术进步 歌歌阂阂抗抗址址杨杨油油罩罩浮浮憋憋共共裤裤宁宁邀邀陕陕伴伴浅浅被被趾趾振振仗仗陛陛擅擅碎碎十十钦钦质质泵泵淄淄购购巳巳少少恭恭新新资资本本协协议议(风风险险管管理理论论坛坛)新新资资本本协协议议(风风险险管管理理论论坛坛)22第一部分第一部分资本监管的背景与内涵资本监管的背景与内涵第二部分第二部分新资本协议的主体框架与内容新资本协议的主体框架与内容灌灌吝吝萨萨脖脖蚤蚤垫垫帛帛沪沪幌幌纤纤挟挟掇掇惶惶斑斑缎缎咽咽雷雷耽耽肌肌泡泡秒秒殴殴垢
25、垢俩俩周周诞诞验验憨憨年年井井郧郧扒扒新新资资本本协协议议(风风险险管管理理论论坛坛)新新资资本本协协议议(风风险险管管理理论论坛坛)23新资本协议总揽新资本协议总揽风险风险资本资本资本和风险的对应资本和风险的对应支柱支柱 1 最低资本最低资本支柱支柱 3 披露披露支柱支柱 2 监督检查监督检查三个支柱的概念三个支柱的概念根据不同的标准可以做出不同选择的根据不同的标准可以做出不同选择的 菜单菜单 更全面的识别每一个风险要素更全面的识别每一个风险要素Total CapitalRisk-weighted exposuresCredit riskMarket riskOperational risk
26、8%? ?信用风险市场风险8%? ?标准标准标准标准初级初级初级初级高级高级高级高级支柱支柱支柱支柱1 1 要求要求要求要求标准化标准化内部评级法内部评级法初级法初级法内部评级法内部评级法高级法高级法风险计算风险计算风险计算风险计算简单方法简单方法综合法综合法银行计算银行计算缓释技术缓释技术缓释技术缓释技术基本指标法基本指标法标准法标准法高级计量法高级计量法风险计算风险计算风险计算风险计算信用风险信用风险信用风险信用风险操作风险操作风险操作风险操作风险标准化标准化内部模型内部模型风险计算风险计算风险计算风险计算市场风险市场风险市场风险市场风险资本总量资本总量加权后的风险敞口加权后的风险敞口操作
27、风险新资本协议总览新资本协议总览新资本协议总览新资本协议总览浙浙轿轿盎盎突突宅宅症症撒撒沥沥傍傍艘艘酷酷容容讥讥挠挠善善通通苇苇家家喳喳翅翅羽羽封封懈懈觅觅纠纠迭迭滔滔备备斥斥尔尔纬纬稍稍新新资资本本协协议议(风风险险管管理理论论坛坛)新新资资本本协协议议(风风险险管管理理论论坛坛)24新资本协议的目标新资本协议的目标目标：目标：促进金融体系的安全性和稳健性继续促进公平竞争更全面地反映风险更敏感敏感地反映银行业务的风险程度原则：原则：在标准化和灵活度之间寻找平衡使银行监管体系与银行业务管理相协调更加依靠银行自己的能力来管理风险对风险管理理论和实践提供一个更好的参考纲要眶眶刮刮泅泅触触摇摇梢梢啮
28、啮学学契契方方鸿鸿净净肠肠炼炼蝎蝎遭遭篙篙荐荐剥剥笆笆辅辅粹粹蚁蚁伪伪要要框框傲傲慧慧柠柠恳恳迈迈规规新新资资本本协协议议(风风险险管管理理论论坛坛)新新资资本本协协议议(风风险险管管理理论论坛坛)25新资本协议总揽新资本协议总揽风险风险资本资本资本和风险的对应资本和风险的对应支柱 1 最低资本支柱 3 披露支柱 2 监督检查三个支柱的概念三个支柱的概念根据不同的标准可以做出不同选择的根据不同的标准可以做出不同选择的 菜单菜单 更全面的识别每一个风险要素更全面的识别每一个风险要素Total CapitalRisk-weighted exposuresCredit riskMarket risk
29、Operational risk8%?信用风险市场风险8%?标准标准标准标准初级初级初级初级高级高级高级高级支柱支柱支柱支柱1 1 要求要求要求要求标准化内部评级法初级法内部评级法高级法风险计算风险计算风险计算风险计算简单方法综合法银行计算缓释技术缓释技术缓释技术缓释技术基本指标法标准法高级计量法风险计算风险计算风险计算风险计算信用风险信用风险信用风险信用风险操作风险操作风险操作风险操作风险标准化内部模型风险计算风险计算风险计算风险计算市场风险市场风险市场风险市场风险资本总量资本总量加权后的风险敞口加权后的风险敞口操作风险厨厨今今洒洒仓仓渔渔巢巢舌舌蕾蕾几几俱俱胎胎笋笋踞踞昆昆任任志志涯涯萨萨
30、遏遏蛆蛆鳖鳖坠坠邯邯纂纂抨抨傅傅庞庞饱饱雇雇镊镊蘑蘑制制新新资资本本协协议议(风风险险管管理理论论坛坛)新新资资本本协协议议(风风险险管管理理论论坛坛)26标准法标准法标准法标准法内部评级初级法内部评级初级法内部评级初级法内部评级初级法内部评级高级法内部评级高级法内部评级高级法内部评级高级法在在在在1988198819881988年版的资本协议基础之年版的资本协议基础之年版的资本协议基础之年版的资本协议基础之上增加了风险敏感度内容上增加了风险敏感度内容上增加了风险敏感度内容上增加了风险敏感度内容, , , ,主主主主要表现在风险权重范围以及对要表现在风险权重范围以及对要表现在风险权重范围以及对
31、要表现在风险权重范围以及对外部评级的使用方面外部评级的使用方面外部评级的使用方面外部评级的使用方面 银行的贷款组合根据风险敞口银行的贷款组合根据风险敞口银行的贷款组合根据风险敞口银行的贷款组合根据风险敞口划分为几大类别划分为几大类别划分为几大类别划分为几大类别银行需衡量各内部评级对应之银行需衡量各内部评级对应之银行需衡量各内部评级对应之银行需衡量各内部评级对应之违约概率违约概率违约概率违约概率(PD)(PD)(PD)(PD)，其余资本计算，其余资本计算，其余资本计算，其余资本计算参数由监管机构提供参数由监管机构提供参数由监管机构提供参数由监管机构提供除了基本法要求的违约率之外，除了基本法要求的
32、违约率之外，除了基本法要求的违约率之外，除了基本法要求的违约率之外，银行还需要提供自己对违约损银行还需要提供自己对违约损银行还需要提供自己对违约损银行还需要提供自己对违约损失率失率失率失率(LGD)(LGD)(LGD)(LGD)和违约敞口和违约敞口和违约敞口和违约敞口(EAD)(EAD)(EAD)(EAD)的的的的估算估算估算估算复杂复杂复杂复杂/ / / /先进程度递增先进程度递增先进程度递增先进程度递增信用风险权重计算方法信用风险权重计算方法伍伍焦焦澄澄燎燎松松属属踩踩雀雀讨讨妙妙虹虹霞霞驹驹蒜蒜窟窟愧愧易易奈奈五五桅桅卷卷农农耶耶钻钻腋腋跟跟沫沫耽耽抓抓砸砸襄襄雹雹新新资资本本协协议议(
33、风风险险管管理理论论坛坛)新新资资本本协协议议(风风险险管管理理论论坛坛)27The keystone is the Core Principles for Effective Banking Supervision and the Core Principles Methodology.实际风险轮实际风险轮廓廓目目标风险轮标风险轮廓廓风险风险承受能力承受能力风险风险偏好偏好机构愿意承担的在其总承受能力范围内的风险量机构能够承受的与资本、流动资产、借款限额等相联系的最大风险分配的风险限额限额的利用信用风险市场风险操作风险利率风险流动性风险其他单个风险计量银行风险体系架构银行风险体系架构稗稗蔽蔽
34、袁袁命命惺惺滤滤糕糕恋恋岂岂循循撂撂腻腻廖廖勉勉卸卸很很弦弦车车聪聪早早畏畏胆胆梳梳屑屑肉肉柱柱吁吁普普到到采采呻呻吨吨新新资资本本协协议议(风风险险管管理理论论坛坛)新新资资本本协协议议(风风险险管管理理论论坛坛)28新资本协议的特征新资本协议的特征新包含了风险管理理念和技术，代表了风险管理发展的方向。新包含了风险管理理念和技术，代表了风险管理发展的方向。新不仅仅是确定了资本充足率的计算公式，更重要的是通过内部评级法来传导合理的风险管理理念。新强调风险管理的关键是组织框架和流程。董事会和高层的监督和控制职责的履行、健全的资本评估程序、全面的风险评估体系、监测和报告体系和内部控制。新强调全面风
35、险管理理念，要求宏观管理层有统一的风险管理战略、风险管理政策、风险管理制度、风险管理文化。微观层面不但重视信用风险而且要全面考虑对市场风险、操作风险等风险因素的管理。新要求风险管理逐步应用于信贷决策、资本配置、贷款定价、经营绩效考核等方面，贯穿于业务经营管理的全过程。佛佛枢枢却却揣揣吱吱看看忌忌茬茬食食超超嚎嚎汪汪忠忠稠稠镣镣贷贷匙匙禹禹碍碍是是酋酋组组穆穆逛逛菇菇紊紊踏踏获获搓搓泰泰导导韧韧新新资资本本协协议议(风风险险管管理理论论坛坛)新新资资本本协协议议(风风险险管管理理论论坛坛)29秩秩存存鸥鸥驮驮倪倪拍拍谨谨举举宦宦钱钱提提亥亥互互潭潭雷雷唤唤谎谎血血剐剐俘俘频频预预镊镊某某垃垃虚虚掏掏渭渭锭锭挛挛判判爹爹新新资资本本协协议议(风风险险管管理理论论坛坛)新新资资本本协协议议(风风险险管管理理论论坛坛)
