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1、第七章 关税与非关税壁垒保护贸易理论是对自由贸易理论的修正和发展第一节 关税概述l l一、关税及其目的一、关税及其目的l l关税（关税（tarifftariff）是一国对通过其关境的进出口商品是一国对通过其关境的进出口商品所课征的一种税收。由于征收关税提高了进出口所课征的一种税收。由于征收关税提高了进出口商品的成本和价格，客观上限制了进出口商品的商品的成本和价格，客观上限制了进出口商品的数量，故关税又被称为关税壁垒（数量，故关税又被称为关税壁垒（tariff barriertariff barrier）。）。一般而言，一国的关境和它的国境是一致的，但一般而言，一国的关境和它的国境是一致的，但在
2、某种情况下也会出现两者的不一致。当一国在在某种情况下也会出现两者的不一致。当一国在国境内设立了自由港和免税的自由贸易区时，该国境内设立了自由港和免税的自由贸易区时，该国的关境就小于国界；而几个国家组成关税同盟国的关境就小于国界；而几个国家组成关税同盟时，如欧洲联盟，联盟内部各国互免关税，对外时，如欧洲联盟，联盟内部各国互免关税，对外征收统一的关税，此时关境就要大于国境。征收统一的关税，此时关境就要大于国境。l l征收关税的主要目的有两个：一是增加政府的财政收入，征收关税的主要目的有两个：一是增加政府的财政收入，二是保护本国的产品和市场。二是保护本国的产品和市场。l l把关税作为政府财政收入的一
3、个重要源泉是早期征收关税把关税作为政府财政收入的一个重要源泉是早期征收关税的主要目的，因而这种关税又被称为的主要目的，因而这种关税又被称为“ “财政关税财政关税” ”（revenue tariffrevenue tariff）。）。财政关税的税率一般较低，因为税财政关税的税率一般较低，因为税率太高，会限制进出口商品的贸易量，从而减少了关税征率太高，会限制进出口商品的贸易量，从而减少了关税征收的税源，无法达到增加财政收入的目的。另外，财政关收的税源，无法达到增加财政收入的目的。另外，财政关税多为经济发展水平较低的国家所采用。税多为经济发展水平较低的国家所采用。l l以保护本国同类产品的竞争力为主
4、要目的而对进口商品征以保护本国同类产品的竞争力为主要目的而对进口商品征收的关税称为收的关税称为“ “保护关税保护关税” ”（protective tariffprotective tariff）。）。与财政与财政关税相比，保护关税的税率一般较高，有时高达百分之几关税相比，保护关税的税率一般较高，有时高达百分之几百，这样削弱了进口商品的竞争能力，从而达到保护本国百，这样削弱了进口商品的竞争能力，从而达到保护本国产业和市场的目的。保护关税已成为当今国际贸易中普遍产业和市场的目的。保护关税已成为当今国际贸易中普遍采用的政策手段。此外，关税还可以用来调节国际收支。采用的政策手段。此外，关税还可以用来调
5、节国际收支。当一国贸易逆差过大时，可以通过提高进口关税税率或加当一国贸易逆差过大时，可以通过提高进口关税税率或加征进口附加税，限制进口，以减少贸易逆差。征进口附加税，限制进口，以减少贸易逆差。二、关税的种类l l按征收对象或商品流向的不同，可把关税分为进口税按征收对象或商品流向的不同，可把关税分为进口税（import dutyimport duty）、）、出口税（出口税（export dutyexport duty）和过境税和过境税（transit dutytransit duty）三种。三种。l l进口税是进口国在外国商品输入时，对本国进口商所征收进口税是进口国在外国商品输入时，对本国进口商
6、所征收的关税。征收进口税后一般会提高进口商品的国内销价，的关税。征收进口税后一般会提高进口商品的国内销价，所以它会起到保护国内产业和市场的作用。进口税是关税所以它会起到保护国内产业和市场的作用。进口税是关税中的最主要的一种。中的最主要的一种。l l出口税是出口国在本国商品输出时，对本国出口商所征收出口税是出口国在本国商品输出时，对本国出口商所征收的关税。译本各国为了鼓励出口，都很少征出口税。但有的关税。译本各国为了鼓励出口，都很少征出口税。但有时为了一些特殊的目的，如增加财政收入、保障国内生产时为了一些特殊的目的，如增加财政收入、保障国内生产和供应，一些国家尤其是发展中国家也征收出口税。和供应
7、，一些国家尤其是发展中国家也征收出口税。l l过境税是一国对途经本国关境，运往他国的外国商品所征过境税是一国对途经本国关境，运往他国的外国商品所征收的关税。该税盛行于资本主义发展的初期阶段，当时交收的关税。该税盛行于资本主义发展的初期阶段，当时交通运输较落后，二战后，随着交通运输业的发展，大多数通运输较落后，二战后，随着交通运输业的发展，大多数国家都已废止了过境税。国家都已废止了过境税。三、关税的征收方法l l关税的征收方法不一，有从量税（关税的征收方法不一，有从量税（specific dutyspecific duty）、）、从价从价税（税（advaleremadvalerem duty d
8、uty）、）、混合税（混合税（compound dutycompound duty）和和选择税（选择税（alternative dutyalternative duty）。）。l l从量税是按照商品的实物计量单位如重量、数量、容量等从量税是按照商品的实物计量单位如重量、数量、容量等为标准计征一固定税额。由于从量税与商品价格无关，所为标准计征一固定税额。由于从量税与商品价格无关，所以当商品价格上涨时，关税的保护作用就会被削弱，反之，以当商品价格上涨时，关税的保护作用就会被削弱，反之，当商品价格下降时，关税的保护作用无形中得到增强。从当商品价格下降时，关税的保护作用无形中得到增强。从量税虽计征简便
9、，但当商品的价格和质量悬殊太大时，这量税虽计征简便，但当商品的价格和质量悬殊太大时，这样按同一税率征收，不免有失公平。样按同一税率征收，不免有失公平。l l从价税表示为进出口商品价格的一个固定百分比。从价税从价税表示为进出口商品价格的一个固定百分比。从价税的优点是商品价格的高低能公平的体现在税额的大小上，的优点是商品价格的高低能公平的体现在税额的大小上，但其缺点是计征手续较复杂。但其缺点是计征手续较复杂。l l混合税是同时采用从价、从量两种方法计征的关税。混合税是同时采用从价、从量两种方法计征的关税。l l选择税是对一种商品同时制定从价、从量两种税率，选择选择税是对一种商品同时制定从价、从量两
10、种税率，选择其中税额较高者征收，但有时为了鼓励某种商品的进口，其中税额较高者征收，但有时为了鼓励某种商品的进口，也会选择较低者征收。也会选择较低者征收。第二节 关税的局部均衡分析l l一、小国的关税效应l l经济学意义上的小国指的是该国在世界生产和贸易中所占的份额甚小，以至于其产量和贸易量的任何改变都不足以影响国际贸易条件，它只能是世界价格的接受者。l l下面，我们以小麦市场为例，分析小国在局部均衡条件下的关税效应和福利变动。图中图中S S和和D D分别是小国国内小麦的供给和需求曲线，二者的交点分别是小国国内小麦的供给和需求曲线，二者的交点E E为封闭为封闭经济的均衡点。经济的均衡点。PwPw
11、为自由贸易下的世界市场价格，沿为自由贸易下的世界市场价格，沿PwPw的水平线代表外的水平线代表外国对小国供给弹性无限大的出口供给曲线。国对小国供给弹性无限大的出口供给曲线。PQOpwPw（1t）SDEabcdS1S2D2D1在征收关税前的自由贸易条件下，小国面对Pw的世界价格，国内需求量为OD1，而此时的国内供给量仅为OS1，故需进口S1D1数量的小麦来满足国内的超额需求。l l假定小国政府对进口小麦征收税率为假定小国政府对进口小麦征收税率为t t的从价税。由于小的从价税。由于小国是世界价格的接受者，故国是世界价格的接受者，故PwPw不会因征收关税引起小国不会因征收关税引起小国进口需求的下降而
12、发生变动。这样，关税导致的产品价格进口需求的下降而发生变动。这样，关税导致的产品价格的提高就全部反映为小国国内价格的上升，征税后的国内的提高就全部反映为小国国内价格的上升，征税后的国内价格为价格为PwPw（1 1t t）。）。水平线水平线PwPw（1 1t t）代表包含关税的代表包含关税的外国对小国的供给曲线，这就是征收关税产生的价格效应外国对小国的供给曲线，这就是征收关税产生的价格效应（price effect of a tariffprice effect of a tariff）。）。由此引发的关税的消费效由此引发的关税的消费效应（应（consumption effect of a ta
13、riffconsumption effect of a tariff）表现为该国国内价表现为该国国内价格的提高，使需求量从格的提高，使需求量从ODOD1 1减少为减少为ODOD2 2；关税的生产效应关税的生产效应（production effect of a tariffproduction effect of a tariff）表现为该国国内生产表现为该国国内生产从从OSOS1 1增加为增加为OSOS2 2，这是国内价格上涨刺激生产的结果；关这是国内价格上涨刺激生产的结果；关税的贸易效应（税的贸易效应（trade effect of a tarifftrade effect of a tar
14、iff）在图中体现为在图中体现为进口量由进口量由S S1 1D D1 1缩减为缩减为S S2 2D D2 2；关税的财政收入效应关税的财政收入效应（revenue effect of a tariffrevenue effect of a tariff）指政府从关税中所获得的指政府从关税中所获得的收入，单位商品征收的税额收入，单位商品征收的税额tPwtPw与进口量与进口量S S2 2D D2 2的乘积（即的乘积（即图中区域图中区域c c）就是政府的关税收入。就是政府的关税收入。l l此外，需求曲线的弹性越大，关税的消费效应越大。同样此外，需求曲线的弹性越大，关税的消费效应越大。同样的，供给曲线
15、的弹性越大，关税的生产效应就越大。因此，的，供给曲线的弹性越大，关税的生产效应就越大。因此，供求曲线的弹性越大，关税的贸易效应越大（即小国对小供求曲线的弹性越大，关税的贸易效应越大（即小国对小麦进口减少越多），从而财政收入效应越小。麦进口减少越多），从而财政收入效应越小。关税对小国整体经济福利的影响l l消费剩余（消费剩余（consumer surplusconsumer surplus）指生产者和消费者对于指生产者和消费者对于每一单位商品愿意接受的价格与实际成交的价格之间的差每一单位商品愿意接受的价格与实际成交的价格之间的差额所形成的剩余。从图中可以看出，征收关税引起的国内额所形成的剩余。从
16、图中可以看出，征收关税引起的国内价格上涨，使消费者剩余减少了（价格上涨，使消费者剩余减少了（a ab bc cd d）的区域，的区域，国内市场和产品由于受到保护，使生产者剩余（国内市场和产品由于受到保护，使生产者剩余（producer producer surplussurplus）增加了区域增加了区域a a，同时政府也从征收关税中获得了同时政府也从征收关税中获得了区域区域c c的收入增加。但消费者剩余减少的另两部分的收入增加。但消费者剩余减少的另两部分b b和和d d无无法从其他任何部门的收益中找到对他们的弥补，因而是社法从其他任何部门的收益中找到对他们的弥补，因而是社会福利的净损失（会福利
17、的净损失（deadweight lossdeadweight loss），），或者可以说是关或者可以说是关税带来的对经济的保护成本（税带来的对经济的保护成本（protection costprotection cost）。）。l l我们再对（我们再对（b bd d）的社会福利净损失分解可知，其中的社会福利净损失分解可知，其中b b部部分对应的分对应的S S1 1S S2 2产量原来是自由贸易下的国外高效率的生产产量原来是自由贸易下的国外高效率的生产商生产的，现在由于关税的保护作用转而由国内高成本低商生产的，现在由于关税的保护作用转而由国内高成本低效率的厂商提供，这是关税造成的生产上的效率损失。
18、而效率的厂商提供，这是关税造成的生产上的效率损失。而d d部分则是关税提高了国内价格使消费者被迫减少部分则是关税提高了国内价格使消费者被迫减少D D2 2D D1 1的的消费量所造成的消费损失。消费量所造成的消费损失。l l所以，与自由贸易相比，关税使小国的社会福利减少。所以，与自由贸易相比，关税使小国的社会福利减少。二 大国的关税效应l l与小国相比，大国关税效应的最大不同点在于，与小国相比，大国关税效应的最大不同点在于，大国对进口商品征收关税后引起的进口需求的减大国对进口商品征收关税后引起的进口需求的减少和进口数量的缩减会导致进口品的世界价格下少和进口数量的缩减会导致进口品的世界价格下跌，
19、这是因为大国的需求量占世界市场需求量的跌，这是因为大国的需求量占世界市场需求量的比例很大，故它能在一定程度上影响进口品的世比例很大，故它能在一定程度上影响进口品的世界市场价格，不像小国那样完全由国内价格承担界市场价格，不像小国那样完全由国内价格承担关税引致的价格上涨，大国征收关税在提高了国关税引致的价格上涨，大国征收关税在提高了国内价格的同时，也压低了国外生产者的价格，这内价格的同时，也压低了国外生产者的价格，这样出口商和国内消费者共同承担了关税。样出口商和国内消费者共同承担了关税。局部均衡条件下关税对大国经济的影响pQOABSDCEFGHIabcdeQ1Q2Q3Q4PwptPw征收关税后，国
20、内价格由原来的Pw升至pt，与此同时，世界价格也由Pw降至Pw，征税后国内外之间的关系为：Pt Pwt。t生产效应：国内生产量由OQ1增至OQ3；消费效应：国内消费量由OQ2降至OQ4。贸易效应：进口量由征税前Q1Q2降为Q3Q4。价格效应：世界市场价格由Pw降至Pw。财政收入效应：单位税额乘以进口量（Q3Q4），即图中（ce）部分。福利影响：消费者剩余损失（福利影响：消费者剩余损失（abcd）部分；生产者剩余增加了部分；生产者剩余增加了a部分；政府从关税中获利部分；政府从关税中获利（c+e)部分。综合来看，部分。综合来看，bd部分是无法弥补的社会福利净损失。其中，部分是无法弥补的社会福利净损
21、失。其中，b是生产的效率损失，是生产的效率损失，d为为消费损失。还有一块净增加的收益消费损失。还有一块净增加的收益e是由于关税造成的进口量的减少从而压低了商品的国际市场价格，是由于关税造成的进口量的减少从而压低了商品的国际市场价格，改善了大国的贸易条件而产生的。改善了大国的贸易条件而产生的。l l总结：关税对大国福利的净影响处决于关税的贸易条件效应和保护成本的大小而定。l l若贸易条件效应大于保护成本时，即e（bd），则关税带给大国的福利净增加；若贸易条件效应小于保护成本时，即e（bd），则关税会造成大国福利净损失。三 关税的一般均衡分析l l一 小国关税的一般均衡效应SWFPPEEIIWWD
22、DABOG图中生产可能性曲线的形状表明小国是劳动力丰富国，丝绸是比较起优势产品自由贸易下，小国的生产均衡点为P点，过P点的切线w代表国际均衡贸易条件，消费均衡点为无异曲线I与W线相切的E点。若小国对进口品小麦征收税率为t的从价税。世界价格线W仍保持不变，但对于小国国内生产者和消费者而言，小麦和丝绸的相对价格上升为pw（1t）ps。我们用直线D表示上涨的国内相对价格。征税后的生产点为P，两种产品国内相对价格的变动引起了国内生产的调整，使出口产品丝绸的规模收缩，而与进口竞争的产业小麦的生产扩大了。但国际贸易仍以小国无法改变的不变的世界价格进行。过P作平行于W的直线W，同时国内消费者面对上升的国内价
23、格线D，这表明新的消费均衡点上两种产品消费的边际替代率要与征税后国内相对价格比例相等，如图中的E点。l l总结：征收关税后，小国的境况变糟了，消费点总结：征收关税后，小国的境况变糟了，消费点落在了较低的社会无差异曲线上，这是由于关税落在了较低的社会无差异曲线上，这是由于关税破坏了小国在自由贸易条件下得以满足的帕累托破坏了小国在自由贸易条件下得以满足的帕累托最优条件，即国内两种商品生产的边际转换率最优条件，即国内两种商品生产的边际转换率（生产可能性曲线的斜率）不再等于世界市场上（生产可能性曲线的斜率）不再等于世界市场上两种商品的边际交换率（即世界价格比率）。由两种商品的边际交换率（即世界价格比率
24、）。由于小国关税不能影响世界价格，所以它征收关税于小国关税不能影响世界价格，所以它征收关税后的社会福利水平总是低于自由贸易下的福利水后的社会福利水平总是低于自由贸易下的福利水平，并且世界整体福利的损失只能由征收关税的平，并且世界整体福利的损失只能由征收关税的小国独自承担。小国独自承担。二、大国关税的一般均衡效应（一）大国关税降低福利水平一）大国关税降低福利水平小麦丝绸ABP1EE1PDDWWII1O图中自由贸易的生产和消费的均衡点分别为P点和E点，国际均衡贸易条件由W的斜率表示。征收关税后，小麦的国内相对价格被提高了，D线的斜率即代表征税后的国内相对价格比例，同时小麦的国际市场相对价格在关税的
25、作用下却下降了，新的国际贸易条件变为更陡峭的W。征税后国内生产调整至D线与生产可能性曲线相切的P1点生产，与自由贸易的P点相比，P1点增加了小麦的生产，减少了丝绸的生产。但是贸易则按新的国际贸易条件W进行，因此征税后的消费均衡点必然要位于W上，并且经过该点的社会无差异曲线的斜率要与大国国内的相对价格一致，即为图中I与D相切的E1点，且E1点也是W与D线的交点。l l结论：由于E1点位于的社会无差异曲线I低于自由贸易下的I曲线所代表的福利水平，故大国征收关税的净效应导致了其社会福利受损。l l这与小国的分析结果相似。但二者的不同之处在于：大国关税造成的福利净损失是关税的保护成本大于贸易条件效应的
26、结果，而小国则不存在关税的贸易条件效应。（二）大国关税增进福利水平P2PEE2DDIIW小麦丝绸O图中显示的是当关税的贸易条件效应大于保护成本时带来的大国福利水平的提高。（社会无差异曲线由I提高至I）与前分析的差别在于：P2与P之间的距离较前图相比要短一些，这意味着进口部门小麦的扩张和出口丝绸部门的收缩程度都小于前述情况。同时，关税引起国际市场小麦相对价格的大幅度下降，所以W较前图中的W要更陡峭，这意味着国际贸易条件有较大改善。W通过以上分析我们发现，大国可以凭借其对世界市场的影响力，利用关税压低进口品的国际价格，使关税产生的贸易条件效应超过保护成本的损失。四、有效保护率与关税结构l l我们前
27、面讨论的都是对进口最终产品征收关税的我们前面讨论的都是对进口最终产品征收关税的情况。关税提高了进口品的国内价格，从而刺激情况。关税提高了进口品的国内价格，从而刺激了国内生产，保护了本国的产品和市场。但是最了国内生产，保护了本国的产品和市场。但是最终产品的关税形成的只是名义保护率（终产品的关税形成的只是名义保护率（rate of rate of nominal protectionnominal protection）。）。因为大多数制成品的生产因为大多数制成品的生产都需要投入一种或数种中间产品，如果政府对进都需要投入一种或数种中间产品，如果政府对进口中间产品也征收关税，那么就会提高使用进口口中
28、间产品也征收关税，那么就会提高使用进口中间品生产产品的成本，从而降低了本国制成品中间品生产产品的成本，从而降低了本国制成品的受保护程度。所以，关税对本国产品产生的实的受保护程度。所以，关税对本国产品产生的实际保护程度不但与对进口品征收的名义关税际保护程度不但与对进口品征收的名义关税（nominal tariffnominal tariff）的高低有关，还与对中间投入的高低有关，还与对中间投入品征收的关税税率有关。品征收的关税税率有关。有效保护率（有效保护率（rate of effective protectionrate of effective protection）是指）是指关税使国关税使
29、国内被保护行业每单位产出的附加价值提高的百分率。内被保护行业每单位产出的附加价值提高的百分率。l l假定国内每套服装的生产需要投入假定国内每套服装的生产需要投入8080美元的进口棉花作原料，同时假美元的进口棉花作原料，同时假定每套服装的自由贸易价格为定每套服装的自由贸易价格为100100美元，现在对进口服装征收美元，现在对进口服装征收1010的的名义关税，这样国内消费者面对的价格将是名义关税，这样国内消费者面对的价格将是110110美元。那么关税构成美元。那么关税构成的有效保护率究竟有多大？我们知道，自由贸易下服装生产的附加值的有效保护率究竟有多大？我们知道，自由贸易下服装生产的附加值为为20
30、20美元（美元（1001008080）；征收关税后，国内服装的附加值增至）；征收关税后，国内服装的附加值增至3030美元美元（1101108080），则征收关税后每套服装的附加值增加了），则征收关税后每套服装的附加值增加了1010美元，其增美元，其增长率即为长率即为5050（10201020）。这就是关税的有效保护率。）。这就是关税的有效保护率。l l名义保护率对消费者来说很重要，因为他们关心的只是名义保护率对消费者来说很重要，因为他们关心的只是1010的关税使的关税使他们购买的服装价格增加了他们购买的服装价格增加了1010美元这一事实。而对于国内生产者而言，美元这一事实。而对于国内生产者而言
31、，有效保护率则更具实际意义，因为有效保护率则更具实际意义，因为1010美元的关税使他们单位产品的附美元的关税使他们单位产品的附加值提高了加值提高了5050，它代表了比名义关税，它代表了比名义关税1010大得多的保护程度，这将大得多的保护程度，这将大大刺激国内服装行业的生产，以同进口服装竞争。大大刺激国内服装行业的生产，以同进口服装竞争。有效保护率的测度g=（VV）V其中：g表示有效保护率； V表示征税后单位产品的附加值； V表示征税前单位产品的附加值。如前例，g（3020）2050有效保护率的政策含义l l关税最终所提供的实际保护程度取决于最终商品的名义关税和进口投关税最终所提供的实际保护程度
32、取决于最终商品的名义关税和进口投入品的名义关税二者之间的比较。所以，当一国要对某一行业实行保入品的名义关税二者之间的比较。所以，当一国要对某一行业实行保护时，全面考虑原料、中间品和最终产品之间的关系，制定合理的关护时，全面考虑原料、中间品和最终产品之间的关系，制定合理的关税结构是非常重要的。税结构是非常重要的。l l西方国家为了保护其国内的制成品工业，常实行一种西方国家为了保护其国内的制成品工业，常实行一种“ “瀑布式瀑布式” ”的关的关税结构（税结构（“ “cascading” tariff structurecascading” tariff structure），），即对原材料制定非常低
33、即对原材料制定非常低或零的名义税率，随着加工过程越来越深，名义税率也越来越高，从或零的名义税率，随着加工过程越来越深，名义税率也越来越高，从而使得用进口要素生产的最终产品的有效保护率比名义税率显示的保而使得用进口要素生产的最终产品的有效保护率比名义税率显示的保护程度大得多。护程度大得多。l l但是发达国家的这种关税结构对发展中国家不利，它吸引发展中国家但是发达国家的这种关税结构对发展中国家不利，它吸引发展中国家扩大原料和初级产品的出口。却阻碍了这些国家的制成品出口，从而扩大原料和初级产品的出口。却阻碍了这些国家的制成品出口，从而影响了发展中国家的工业化进程。影响了发展中国家的工业化进程。l l
34、有效保护率的分析同样也适应于使用进口原料生产制成品用于出口的有效保护率的分析同样也适应于使用进口原料生产制成品用于出口的国家。若该国对进口原料征收进口关税，其客观效果就等于向使用该国家。若该国对进口原料征收进口关税，其客观效果就等于向使用该原料生产出口制成品的企业征收出口税，导致其出口价格上升，从而原料生产出口制成品的企业征收出口税，导致其出口价格上升，从而削弱了该国出口产品的竞争能力。削弱了该国出口产品的竞争能力。l l所以，一国在制定关税结构时，应结合本国的工业化政策进行全面衡所以，一国在制定关税结构时，应结合本国的工业化政策进行全面衡量和综合考虑。量和综合考虑。第二节 配额一、进口配额（
35、一、进口配额（import quotaimport quota）l l是一种直接限制进口数量得重要措施，指的是一国政府在一定时期内是一种直接限制进口数量得重要措施，指的是一国政府在一定时期内对某些商品的进口数量或金额加以直接限制。在规定的期限内，配额对某些商品的进口数量或金额加以直接限制。在规定的期限内，配额以内的商品可以进口，超过配额不准进口，或者在征收了较高的关税以内的商品可以进口，超过配额不准进口，或者在征收了较高的关税或罚款后才能进口。或罚款后才能进口。l l进口配额有绝对配额（进口配额有绝对配额（absolute quotaabsolute quota）和关税配额（和关税配额（tar
36、iff quotatariff quota）之分。之分。l l绝对配额指在一定时期内对某些商品的进口数量或金额规定一个最高绝对配额指在一定时期内对某些商品的进口数量或金额规定一个最高数额，达到这个数额后便不准进口；关税配额则指对商品进口的绝对数额，达到这个数额后便不准进口；关税配额则指对商品进口的绝对数额没有限定，而对在一定时期内所给定的配额以内的进口商品，给数额没有限定，而对在一定时期内所给定的配额以内的进口商品，给予关税的优惠待遇，而对超过配额的进口商品则课以较高的关税或罚予关税的优惠待遇，而对超过配额的进口商品则课以较高的关税或罚款。款。l l另外，根据配额所限定的对象，又可分为全球配额
37、（另外，根据配额所限定的对象，又可分为全球配额（global quotaglobal quota）和国别配额（和国别配额（country quotacountry quota）。（）。（见教材见教材p119p119）l l与关税相比，配额要更直接、更严厉。与关税相比，配额要更直接、更严厉。二、配额的效应poQPqPwHDISABCEFGabcdQ1Q3Q4Q2在自由贸易条件下，国内外价格同为Pw，国内生产和消费分别为Q1、Q2，进口为Q1Q2。现设置进口配额为Q3Q4，因为Q3Q4Q1Q2，于是导致国内价格由原来的Pw上涨为PQ，国内生产增至Q3，国内消费降至Q4。生产者剩余：a消费者剩余：（
38、abcd）配额收益或租金：c净福利： （bd）l l分配进口配额常常与进口许可证相结合。分配进口配额常常与进口许可证相结合。l l分配许可证的方法有三种：分配许可证的方法有三种：1 1、竞争性拍卖、竞争性拍卖2 2、固定的受惠、固定的受惠3 3、资源使用申请程序、资源使用申请程序l l三种方式中以拍卖方式为最好。第二种方式对于三种方式中以拍卖方式为最好。第二种方式对于新增进口商不利，第三种方式易导致新增进口商不利，第三种方式易导致“ “寻租寻租” ”（rentrentseekingseeking）活动，滋生腐败。活动，滋生腐败。l l总之，从管理有效角度衡量，配额比征收关税好；总之，从管理有效
39、角度衡量，配额比征收关税好；从贸易自由化角度看，关税更有利于外国竞争者从贸易自由化角度看，关税更有利于外国竞争者的渗透，所以关税比进口配额好。的渗透，所以关税比进口配额好。案例：美国的食糖进口配额案例：美国的食糖进口配额 为了保护本国产糖作物种植者的利益，美国为了保护本国产糖作物种植者的利益，美国为了保护本国产糖作物种植者的利益，美国为了保护本国产糖作物种植者的利益，美国政府一直对食糖进口实行严格的配额制度。食糖政府一直对食糖进口实行严格的配额制度。食糖政府一直对食糖进口实行严格的配额制度。食糖政府一直对食糖进口实行严格的配额制度。食糖的进口配额制度有力地阻止了糖业发达的发展中的进口配额制度有
40、力地阻止了糖业发达的发展中的进口配额制度有力地阻止了糖业发达的发展中的进口配额制度有力地阻止了糖业发达的发展中国家（如拉美国家、菲律宾）的廉价食糖进入美国家（如拉美国家、菲律宾）的廉价食糖进入美国家（如拉美国家、菲律宾）的廉价食糖进入美国家（如拉美国家、菲律宾）的廉价食糖进入美国市场，为种植产糖作物的美国农民带来了国市场，为种植产糖作物的美国农民带来了国市场，为种植产糖作物的美国农民带来了国市场，为种植产糖作物的美国农民带来了“甜甜甜甜蜜蜜蜜蜜”。食糖的进口配额制度的代价是美国的糖价。食糖的进口配额制度的代价是美国的糖价。食糖的进口配额制度的代价是美国的糖价。食糖的进口配额制度的代价是美国的糖
41、价是世界市场糖价的两倍，据估算为此美国消费者是世界市场糖价的两倍，据估算为此美国消费者是世界市场糖价的两倍，据估算为此美国消费者是世界市场糖价的两倍，据估算为此美国消费者每年要多花费每年要多花费每年要多花费每年要多花费20-3020-3020-3020-30亿美元。亿美元。亿美元。亿美元。第三节 出口补贴一、含义l l出口补贴（export subsidy）是出口国为了降低本国出口商品的价格，加强其在国外市场商的竞争能力，在出口商品时给予出口企业的现金补贴或税收上的优惠。二、出口补贴对小国的福利影响PQOPwsPwabcdsDD2D1S1S2消费者剩余： （ab）生产者剩余：abc政府收入（补
42、贴）： （bcd）综合：净损失 bd三、出口补贴对大国福利的影响POQSDabcdefgPwsPwPwD2D1S1S2消费者剩余： （ab）生产者剩余：abc政府收入（补贴）： （bCdefg）其中bd为生产和消费扭曲的损失；efg为大国贸易条件恶化的额外损失。总结：大国实行出口补贴的净损失大于小国。大国实行出口补贴的净损失大于小国。第四节 倾销与反倾销l l倾销（倾销（dumpingdumping）是在不同国家市场间进行的一是在不同国家市场间进行的一种价格歧视行为。它是指出口商以低于本国国内种价格歧视行为。它是指出口商以低于本国国内价格或成本的价格向国外销售商品的行为。价格或成本的价格向国外
43、销售商品的行为。l l确定是否倾销的标准是，该产品是否以低于国内确定是否倾销的标准是，该产品是否以低于国内市场价格或成本在国外市场销售。市场价格或成本在国外市场销售。l l判断是否倾销的依据是：判断是否倾销的依据是：（1 1）进口国市场同类产品的市场份额明显减少；）进口国市场同类产品的市场份额明显减少；（2 2）进口国生产同类产品的企业的利润商品明显降）进口国生产同类产品的企业的利润商品明显降低；低；（3 3）在低价进口品的冲击下，进口国的同类工业难）在低价进口品的冲击下，进口国的同类工业难以建立起来。以建立起来。倾销的类型l l持续性倾销（持续性倾销（persistent dumpingpe
44、rsistent dumping）：指国内垄）：指国内垄断者出于自身利润最大化的目的，长期以低于国断者出于自身利润最大化的目的，长期以低于国内市场价格在国外市场销售。内市场价格在国外市场销售。l l条件：条件：1 1、不完全竞争市场（企业可以在一定程度上能够操、不完全竞争市场（企业可以在一定程度上能够操纵价格纵价格) )2 2、国外市场的需求弹性比国内市场的需求弹性大、国外市场的需求弹性比国内市场的需求弹性大（出口国在国内垄断地位较强，需求弹性较低，（出口国在国内垄断地位较强，需求弹性较低，从而可以定高价，而国外市场竞争较激烈，需求从而可以定高价，而国外市场竞争较激烈，需求弹性较高，以致价格被
45、压低。如教材弹性较高，以致价格被压低。如教材P124P124图示）图示）3 3、国内和国外市场是完全隔离的（不存在国家间的、国内和国外市场是完全隔离的（不存在国家间的商品倒卖活动，即出口国与进口国能保持价差）商品倒卖活动，即出口国与进口国能保持价差）掠夺性倾销（predatory dumping）l l指某种商品暂时以低于国内价格或成本价格在国外市场销售，以将该国的生产者逐出市场，待其占领市场后再提价来弥补过去的损失，其目的在于削弱或挤垮进口国的竞争企业。l l掠夺性倾销一般被视为一种“不公平竞争”行为，易导致进口国生产者的强烈反对。反倾销与反倾销税l l反倾销(anti-dumping)政策
46、l l反倾销税指进口国政府在确认外国出口商销售到本国市场的商品有倾销行为时，对该商品征收的进口附加税。l l20062006年年2 2月月2121日日国际金融报国际金融报报道，欧盟贸易委员曼德尔森本周将报道，欧盟贸易委员曼德尔森本周将向欧盟成员国建议，对中国和越南出口到欧盟的鞋类产品加征低于向欧盟成员国建议，对中国和越南出口到欧盟的鞋类产品加征低于20%20%的反倾销税。如果欧盟这一决定如期实施的话，将不仅会影响到的反倾销税。如果欧盟这一决定如期实施的话，将不仅会影响到欧盟范围内销售的欧盟范围内销售的8%8%的鞋的价格，亦会影响中国的鞋的价格，亦会影响中国2 2万多家制鞋企业和万多家制鞋企业和
47、400400万工人，更有可能导致中欧之间继去年的纺织品配额之争后再度万工人，更有可能导致中欧之间继去年的纺织品配额之争后再度爆发贸易冲突。爆发贸易冲突。 l l从从20052005年年6 6月开始，欧盟委员会分别对从中国进口的劳保鞋和皮鞋进月开始，欧盟委员会分别对从中国进口的劳保鞋和皮鞋进行反倾销调查，涉案金额高达行反倾销调查，涉案金额高达8.498.49亿美元，而其中欧盟对中国皮鞋反亿美元，而其中欧盟对中国皮鞋反倾销案涉案金额达倾销案涉案金额达7.37.3亿美元，创下欧盟迄今对华反倾销案值之最。亿美元，创下欧盟迄今对华反倾销案值之最。l l欧盟对中国进口的鞋类产品进行反倾销调查，其背后体现的
48、是意大利、欧盟对中国进口的鞋类产品进行反倾销调查，其背后体现的是意大利、西班牙、葡萄牙等传统鞋业制造国的利益。意大利某机构西班牙、葡萄牙等传统鞋业制造国的利益。意大利某机构ANCIANCI所发布所发布的报告认为，以中国为代表的亚洲鞋在的报告认为，以中国为代表的亚洲鞋在20052005年就使年就使75007500人失去工作。人失去工作。近年来西班牙发生的华人鞋业仓库被焚烧等事件更是充分说明中国鞋近年来西班牙发生的华人鞋业仓库被焚烧等事件更是充分说明中国鞋对欧洲的冲击。但欧盟内部反对中国鞋进行反倾销调查的呼声亦是非对欧洲的冲击。但欧盟内部反对中国鞋进行反倾销调查的呼声亦是非常之高，作为鞋制品主要消
49、费国的德国、丹麦、荷兰和瑞典等国家并常之高，作为鞋制品主要消费国的德国、丹麦、荷兰和瑞典等国家并不主张对中国鞋实施反倾销，而英国、德国和北欧等国进口商、零售不主张对中国鞋实施反倾销，而英国、德国和北欧等国进口商、零售商则担心提高关税将挤压自身利润空间。丹麦经济大臣本特森更是公商则担心提高关税将挤压自身利润空间。丹麦经济大臣本特森更是公开指出，如果对中国鞋加征倾销税，欧盟消费者的代价将是欧盟鞋业开指出，如果对中国鞋加征倾销税，欧盟消费者的代价将是欧盟鞋业制造商所得利益的制造商所得利益的1010倍。倍。案例：欧盟对中国鞋的反倾销调查第五节 其他非关税壁垒l l自愿出口限制l l歧视性公共采购l l
50、对外贸易的国家垄断（如烟酒专卖）l l复杂的技术标准及卫生检疫标准自愿出口限制l l自自原原出出口口限限制制也也称称自自愿愿限限制制协协议议，是是进进口口配配额额的的一一种种特特殊殊形形式式，它它是是指指当当一一国国出出口口威威胁胁到到进进口口国国整整个个国国内内经经济济时时，进进口口国国以以全全面面的的贸贸易易限限制制相相威威胁胁，引引导导出出口口国国自自愿愿地地限限制制某某些些商商品品在在一一定定时时期期内内的的出出口口数数量量或或出出口口金金额额。自自愿愿出出口口限限制制不不是是由由进进口口国国向向进进口口产产品品实实行行配配额额，而而是是出出口口国国对对出出口口产产品品实实行行配配额额
51、，最最著著名名的的例例子子就就是是自自19811981年年以以来来日日本本对对向向美美国国的的汽汽车车出出口口所所实实行行的自愿出口限制。的自愿出口限制。l l自自愿愿出出口口限限制制并并非非真真的的自自愿愿，而而是是在在进进口口国国的的要要求求或或压压力力下下制制定定的的。出出口口国国同同意意这这些些要要求求是是为为了了防防止止其其他他形形式式的的贸贸易易限限制制。对对进进口口国国来来说说，其其代代价价比比达达到到同同样样限限制制进进口口效效果果的的关关税税要要高高，自自愿愿出出口口限限制制就就像像把把许许可可证证颁颁发发给给外外国国政政府府的的进进口口配配额额，因因而而关关税税下下的的政政
52、府府收收益益在在自自愿愿出出口口限限制制下下变变成成了了外外国获得的租。因此对进口国而言，自愿出口限制代价高昂。国获得的租。因此对进口国而言，自愿出口限制代价高昂。l l自自愿愿出出口口限限制制是是进进口口国国比比较较隐隐蔽蔽易易行行的的保保护护措措施施。一一般般情情况况下下，一一国国要要调调整整其其关关税税水水平平，必必须须征征得得议议会会的的同同意意，否否则则难难以以保保证证保保护护政政策策的的迅迅速速贯贯彻彻和和执执行行。自自愿愿出出口口限限制制则则不不然然，政政府府可可以以要要求求出出口口国国对对其其出出口口量量加加以以限限制制，从而不需要议会的认可就能达到保护本国工业的目的。从而不需
53、要议会的认可就能达到保护本国工业的目的。l l有有些些自自愿愿出出口口限限制制协协议议涉涉及及到到的的不不止止一一个个国国家家，其其中中最最著著名名的的多多边边协协议议是是多多边边纤纤维维协协议议，它它限限制制了了2222个个国国家家的的纺纺织织品品出出口口。诸诸如如此此类类的的多多边边自自愿愿出出口限制协议有时也称作口限制协议有时也称作“ “有序营销协议有序营销协议” ”，一般缩写为，一般缩写为OMAOMA。案例：日美汽车贸易中的案例：日美汽车贸易中的“自愿出口限制自愿出口限制” l l自愿出口限制最早最著名的例子是日本对出口美国的汽车自愿出口限制最早最著名的例子是日本对出口美国的汽车的限制
54、。日本汽车自的限制。日本汽车自2020世纪世纪6060年代开始进入美国市场，到年代开始进入美国市场，到8080年代初，对美国汽车产业造成了严重的冲击。年代初，对美国汽车产业造成了严重的冲击。1979197919801980年美国汽车业失业率的上升和利润的下降，使福特汽年美国汽车业失业率的上升和利润的下降，使福特汽车公司和美国汽车工人联合工会（车公司和美国汽车工人联合工会（United Automobile United Automobile WorkersWorkers，简称，简称UAWUAW）向美国国际贸易委员会申请使用）向美国国际贸易委员会申请使用201201条款的保护。但日本政府在知道这
55、一消息后主动于条款的保护。但日本政府在知道这一消息后主动于5 5月月1 1日日宣布它会宣布它会“自愿自愿”限制在美国市场上汽车的销售。限制在美国市场上汽车的销售。19811981年年4 4月月19821982年年3 3月，限制总额为月，限制总额为183183万辆。在万辆。在19841984年年3 3月之前，月之前，这个限额一直保持不变，后来开始逐步增加，这个限额一直保持不变，后来开始逐步增加，19841984年配额年配额升至升至202202万辆，万辆，19851985年起又升至每年年起又升至每年251251万辆，万辆，19921992年年3 3月月限额开始下降。限额开始下降。最初几年里，自愿限
56、制总额几乎都用完。在最初几年里，自愿限制总额几乎都用完。在19871987年前，自年前，自愿限制对日本的汽车出口一直是有约束力的。愿限制对日本的汽车出口一直是有约束力的。19871987年之后，年之后，日本公司开始在美国境内生产汽车，美国从日本的进口自日本公司开始在美国境内生产汽车，美国从日本的进口自然下降，实际进口逐渐低于限制总额。到然下降，实际进口逐渐低于限制总额。到19941994年年3 3月，美月，美国对日本汽车的自愿出口限制就取消了。国对日本汽车的自愿出口限制就取消了。歧视性公共采购l l各各个个国国家家的的政政府府都都有有其其组组织织机机构构，为为维维持持其其正正常常运运作作，政政
57、府府机机构构也也需需要要采采购购有有关关的的商商品品和和劳劳务务。若若政政府府机机构构在在市市场场上上按按最最低低价价采采购购，那那么么就就没没有有什什么么不不同同，谁谁的的便便宜宜就就买买谁谁的的，这这是是典典型型的的完完全全竞竞争争。但但是是政政府府的的采采购购政政策策规规定定政政府府采采购购的的应应该该是是本本国国生生产产制制造造的的产产品品。因因此此，它它是是一一种种优优先先采采购本国产品的非关税壁垒措施。购本国产品的非关税壁垒措施。l l这这种种优优先先购购买买本本国国产产品品的的政政策策实实际际上上是是一一种种歧歧视视性性的的政政策策，这这使使得得本本国国的的生生产产者者和和外外国
58、国的的销销售售商商处处于于不不平平等等的的竞竞争争地地位位，从从而而限限制制了了进进口口，在在一一定定程程度度上上，保保护护了了本本国国工工业业。国国际际社社会会对对此此提提出出过过一一些些约约束束措措施施，但但在在具具体体执执行行时时，尚尚有有许许多多困困难。难。复杂的技术标准及卫生检疫标准l l一一些些国国家家为为限限制制某某些些商商品品的的进进口口，常常常常设设置置一一些些复复杂杂苛苛刻刻外外国国难难以以掌掌握握的的技技术术标标准准和和卫卫生生检检疫疫标标准准，以以便便寻寻找找阻阻止止外国商品进入本国市场的理由。外国商品进入本国市场的理由。l l技技术术标标准准是是一一项项比比较较严严厉
59、厉的的非非关关税税壁壁垒垒措措施施，例例如如，原原联联邦邦德德国国禁禁止止在在国国内内使使用用车车门门从从前前往往后后开开的的汽汽车车，而而这这种种汽汽车车却却正正是是意意大大利利菲菲亚亚特特500500型型汽汽车车的的式式样样。又又如如法法国国禁禁止止含含有有葡葡萄萄糖糖果果汁汁的的进进口口，目目的的是是抵抵制制美美国国货货物物。因因此此一一些些国国家家在在某某些些方方面面法法规规的的制制定定不不是是出出于于法法律律目目的的，而而是是限限制制进进口口的的伪伪装装。这这些些标标准准有有时时还还意意味味着着，运运到到进进口口国国口口岸岸的的商品可能因为技术标准不符而被拒之门外。商品可能因为技术标准不符而被拒之门外。l l近近年年来来，卫卫生生检检疫疫上上的的规规定定标标准准也也是是越越来来越越严严格格，商商品品包包装装和和标标签签的的规规定定也也越越来来越越复复杂杂，手手续续也也十十分分繁繁琐琐。进进口口国国为为限限制制外外国国产产品品的的进进口口常常常常以以不不符符合合卫卫生生标标准准为为由由，将将外外国产品拒之于国门之外。国产品拒之于国门之外。
