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1、银行信贷风险管理及案件防控主讲:2015年11月目录p一、银行信贷风险概述一、银行信贷风险概述p二、贷二、贷前阶段风险管理前阶段风险管理及案件防及案件防控控p三、贷款三、贷款合同签订与发放风险合同签订与发放风险管理管理p四四、贷、贷后管理与收回处置风险后管理与收回处置风险管理管理p五五、小结:构建信贷风险六道防线、小结:构建信贷风险六道防线24本文件版权归属为厦门希尔企业管理咨询有限公司,抄袭及非法传播必究。赵洪进一、银行信贷风险概述银行的基本职能是预测、承担和管理风险前美联储主席格林斯潘3技术资料5本文件版权归属为厦门希尔企业管理咨询有限公司,抄袭及非法传播必究。赵洪进建行美女行长诈骗3.2
2、6亿被拘陈惠君是建行绍兴支行行长,这个身份成为其取得信任的“保护伞”,她以“帮助客户转贷”为由,许诺高额利息对外进行借款,总共诈骗金额高达3.26亿元,受害人约40人,其中最大一笔借款为3800万元。另外,借来的钱,最终都流入了叫曾兵远的人手中。4技术资料6本文件版权归属为厦门希尔企业管理咨询有限公司,抄袭及非法传播必究。赵洪进建行声明:建行风控体系健全,有严格的规章制度和管理流程,陈惠君已与我行解除劳动合同。5技术资料民生银行上海陷钢贸不良贷款漩涡民生银行上海陷钢贸不良贷款漩涡(10位行长被免职或追位行长被免职或追究刑事责任)(浙江、江苏、广东,究刑事责任)(浙江、江苏、广东,40%)上海)
3、上海6技术资料8本文件版权归属为厦门希尔企业管理咨询有限公司,抄袭及非法传播必究。赵洪进妥善处理发展与风险管理的关系一家银行就是一个“太极”,发展为“阳”,风管为“阴”,一阳一阴之谓道。7技术资料7本文件版权归属为厦门希尔企业管理咨询有限公司,抄袭及非法传播必究。赵洪进银行面临哪些主要风险?新资本协议风险类别信用风险操作风险市场风险集中度风险流动性风险银行帐户利率风险管理战略风险声誉风险8技术资料操作风险p操作风险、信用风险、市场风险并称为银行的三大主要风险。p在银行业所有风险中,因操作风险所造成的损失仅次于信用风险。p信用风险和市场风险能转化为损失的几乎都与操作风险相关。9操作风险-168起
4、案件统计分类分类因素因素详细界定详细界定案件数量案件数量内部因素内部因素人人操作失误操作失误17违法行为违法行为54越权行为越权行为3违反用工法违反用工法1关键人员流失关键人员流失0流程流程流程设计不合理流程设计不合理3流程执行不严格流程执行不严格44系统系统系统失灵系统失灵2系统漏洞系统漏洞4外部因素外部因素外部事件外部事件外部欺诈外部欺诈37突发事件突发事件4经济环境的不利变化经济环境的不利变化110银行案件p操作风险是产生银行案件的主要根源,案件是操作风险的重要表现形式。p在操作风险七种类型中,有两大类可直接导致银行案件,即内部欺诈和外部欺诈。p关于银行业金融机构案件信息统计制度第一类案
5、件:银行业金融机构从业人员独立实施或共同实施,或与外部人员合伙实施,以银行业金融机构和客户的资金或财产为侵犯对象的,涉嫌触犯刑法,应移送司法机关予以追究刑事责任或已由司法机关立案侦查的案件。第二类案件:银行业金融机构遭受外部诈骗、盗窃、抢劫等侵害,并经公安机关立案侦查的案件。1112舞弊舞弊(欺诈欺诈)理论介绍理论介绍为什么会产生舞弊?压力自我合理化机会经济压力、工作压力、恶习等存在产生舞弊的环境缺乏控制或控制无效,未对舞弊者予以处罚,缺少信息渠道等我只是暂时借用,以后会还的;这是企业欠我的;大家都这样,不拿白不拿;窃书不为偷;内部控制使之不能、法规使之不敢、职业道德使之不愿1212操作风险-
6、主要环节p(一)业务前端前台柜员、客户经理p(二)管理链条的末端偏远支行、异地支行、个人信贷业务p(三)业务交叉环节业务上下手之间、部门职能交叉、不同分支机构p(四)管理的灰色地带业务“病灶”。经常违规、屡查屡犯等“病灶”环节,日积月累,易发案件。如客户经理代为对账、开户资料不全、印押证未坚持三分管等问题,是许多大案要案的案发条件。13操作风险防控对策p完善规章制度和业务操作流程,不断细化操作细则,建立岗位操作规范和操作手册,通过制度规范来防范操作风险。p加强业务系统建设,尽可能将业务纳入系统处理,并在系统中自动设立风险监控要点,发现操作中的风险点能及时提供警示信息。p加强岗位培训,特别是新业
7、务和新产品培训,不断提高员工操作技能和业务水平,同时培养岗位安全意识和自我保护意识。p强化一线实时监督检查,促进事后监督向专业化、规范化迈进,改进检查监督方法,同时充分发挥各专业部门的指导、检查和督促作用。p严格执行各项业务规定。14本文件版权归属为厦门希尔企业管理咨询有限公司,抄袭及非法传播必究。赵洪进来自于内部的风险)内控体系不完善、制度不健全、流程有漏洞)制度执行不到位)员工舞弊)员工调查没有尽职)贷后管理真空来自客户的风险)客户的偿债意愿风险)客户的偿债能力风险)客户盈利能力风险)客户的运营能力风险商业银行信贷风险来源15技术资料本文件版权归属为厦门希尔企业管理咨询有限公司,抄袭及非法
8、传播必究。赵洪进二、贷前阶段风险管理及防控多年来,持有质量不断下降的贷款就像看日落,你除了在那里等他落山,其它一点办法都没有。所有的分析重点都集中于一项交易的事前阶段,极力避免一项不良资产出现在资产负债表上。蒙特利尔银行副总裁瑞逊16技术资料本文件版权归属为厦门希尔企业管理咨询有限公司,抄袭及非法传播必究。赵洪进 对关联企业、集团客户加强统一授信管理。信用等级评定、统一授信 主要风险点客户评级资料评级结果调整(小额贷款信用等级调整随意性大) 风险表现客户提供虚假评级资料、财务报表,骗取授信银行工作人员和外部人员串通,人为调整评级结果未对关联企业统一授信,造成关联企业授信失控,套取银行资金 防控
9、措施 严格审核报表等资料,确定其合法性、完整性和真实性。 对同一法人客户的授信由法人客户所在地分支机构办理,避免多头授信。17技术资料案例:德隆,一个王朝的背影德隆:资产205亿元,负债186亿元本文件版权归属为厦门希尔企业管理咨询有限公司,抄袭及非法传播必究。 赵洪进18技术资料本文件版权归属为厦门希尔企业管理咨询有限公司,抄袭及非法传播必究。 赵洪进贷款申请与受理 贷款条件相关规定 主要风险点 客户身份 贷款申请资料 风险表现 主体资格不合法 不符合贷款条件 假名、非贷款本人贷款 防控措施 对照贷款条件认真审核 。 核实贷款人身份。19技术资料贷前调查 主要风险点借款人及担保人的主体资格。
10、贷款的真实用途。借款人还款来源及还款能力。担保人的担保能力。 中介机构等出具的相关文件资料。 风险表现借款人和担保人不具备民事行为能力。编造虚假信贷资料,非法获取信贷资金。借款人虚构贷款用途骗取信贷资金。担保人无代偿能力或代偿意愿。评估机构出具虚假评估报告。20技术资料本文件版权归属为厦门希尔企业管理咨询有限公司,抄袭及非法传播必究。赵洪进 防控措施 双人实地调查,关系人回避。 调查人员对贷前调查的真实性负责。 核实客户经营的合法性、收入来源的稳定性,了解第一还款来源是否充足,核实担保人的担保能力。 调查企业是否涉入兼并、合资、分立、重大诉讼、破产等事项。 认真核实贷款人身份,防止违规向关系人
11、发放贷款或发放顶名、冒名贷款。21技术资料本文件版权归属为厦门希尔企业管理咨询有限公司,抄袭及非法传播必究。赵洪进贷前调查准备一、搜集客户的相关资料二、列明调查要点及确定贷前调查行程三、填写调研提纲等相关资料22技术资料本文件版权归属为厦门希尔企业管理咨询有限公司,抄袭及非法传播必究。赵洪进贷前调查准备一、搜集客户的相关资料二、列明调查要点及确定贷前调查行程三、填写调研提纲等相关资料23技术资料本文件版权归属为厦门希尔企业管理咨询有限公司,抄袭及非法传播必究。赵洪进贷前准备搜集资料搜集资料的渠道搜集资料的渠道企业网站和内刊企业规划、工作总结和工作报告企业客户企业供应商企业员工财务报表附注企业章
12、程、制度和文件政府部门和行业协会媒体和其他公共信息网络系统相关专业的期刊杂志其它公开渠道收集行业、企业本身、企业经营等方面的相关资料。特别要注意,还要搜集客户的负面信息24技术资料本文件版权归属为厦门希尔企业管理咨询有限公司,抄袭及非法传播必究。赵洪进贷前准备搜集资料渠道举例渠道举例核查企业工商管理注册信息的网站,常用“各地红盾信息网”。如http:/ 26技术资料http:/ 问人品问人品小企业的命运很多都掌握在企业主手中,企业主的性格、能力、资源等个人因素直接决定企业的成败。在小微信贷业务实践中,因为对小微企业的信息无法全部掌握,这时,对企业主人品的调受教育水平 教育水平的高低虽然不能和一
13、个人的信誉度成正比,但一个人的受教育水平还是跟他的信誉成正相关的。一般来说教育水平较高的借款人信誉度相对较高,而受教育水平较低的借款人信誉度相对要低一些经济环境 经济环境好坏跟信用状况还是密切相关的。处在经济环境发达地区的借款人信用状况就会较好,而经济环境落后或欠发达地区的借款人信用相对会较差周边环境 借款人所处周边环境信用状况好坏有时也决定着借款人的信用状况。一个民风淳朴、追求信誉的地区,借款人的信用肯定会比较好。家庭状况 婚姻状况 对待家庭成员态度 家庭生活现状 借款人性格特征 不良嗜好 户籍和长期居住地 借款人信用记录查分析往往就成为判断借款人还款意愿的基本依据我们可以从下面这些维度来判
14、断借款申请人的人品好坏42技术资料本文件版权归属为厦门希尔企业管理咨询有限公司,抄袭及非法传播必究。赵洪进贷前调查的主要内容(三)查业务1、询问经营概况、工艺(主导产品的技术先进性、生产设备领先性、原材料的易获得性和后续产品的研发能力)、流程、现场图片、发展历史、核心竞争力(资源优势、产品优势、成本优势、技术优势、品牌优势、管理优势、渠道等优势,并提供有关依据),对于民营企业,特别对实际控制人的经营思路、发展规划要详细询问,并拍摄现场图片(占地面积、厂房面积、设备新旧、库存数量等)。43技术资料准确把握企业潜藏的风险赵洪进本文件版权归属为厦门希尔企业管理咨询有限公司,抄袭及非法传播必究。贷前调
15、查的主要内容(三)查业务2、通过客户定单(或合同)、税票、收款凭证、电话或实地核实五大客户,查明销售额、制造成本、销售成本、管理成本、当前应收账款余额、收款条件,在调查时,不能仅仅停留在对企业表面财务经营情况的了解,而是要深入调查企业的上下游情况,特别是结算模式及应收账款质量,这些将直接关系到企业的现金流量及周转能力;对于金额较大、对企业经营有重大影响的合同还要关注合同条款等细节,特别对于一些热点行业、概念行业要保持相对谨慎,不能盲目的相信客户快速成长的预测,需要客户提供现有客户和潜在客户的情况,以44技术资料本文件版权归属为厦门希尔企业管理咨询有限公司,抄袭及非法传播必究。赵洪进贷前调查的主
16、要内容(三)查业务3、通过合同、税票、付款凭证、电话或实地核实五大供应商,查明采购额、进货条件、进货价格,当前应付账款余额、付款条件。45技术资料本文件版权归属为厦门希尔企业管理咨询有限公司,抄袭及非法传播必究。赵洪进问经营2 问经营借款人经营状况好坏是决定商业银行贷款能否按时归还的最重要条件,也是决定借款人还款能力的根本。借款人的经营情况包括其所处行业、历史沿革、从业经验、资产实力、财务状况、经营状况等多个维度。所处行业资产实力历史沿革财务状况从业经验经营状况46技术资料2015年5月23日,中超电缆发布公告,子公司向一名自然人购入了28把紫砂壶,代价为1.04亿元,交易目的是“适应公司业务
17、发展需要,增强公司竞争能力”。消息一出,舆论哗然。今日,中超电缆再度公告,公司于5月23日收到深交所关注函,要求公司就上述交易的决策程序、定价依据等进行自查,尽快向深交所提交说明材料。对此,公司表示,将立即开展自查工作,并承诺尽快将自查结果报送深交所。值得一提的是,中超利永全名为:宜兴市中超利永紫砂陶有限公司,公司成立于2013年初,最初注册资本为1亿元。2015年初,中超利永增资扩股,中超电缆对其增资1.4亿元,同时中超利永管理层等41位自然人增资6000万元。此次增资后,包括吕尧臣、谭泉海、顾绍培等数十位在紫砂壶收藏拍卖界颇有名气的制壶大师皆成为了其参股股东以及签约人。公告显示,此次中超利
18、永收购的28把壶皆出自于顾景舟之手。而据公开资料,顾景舟出生于1915年,逝于1996年,其可以说是历代紫砂陶艺名家中名号最多的一位,为中国美术家协会会员,中国工艺美术大师,世称“壶艺泰斗”。47技术资料本文件版权归属为厦门希尔企业管理咨询有限公司,抄袭及非法传播必究。赵洪进贷前调查的主要内容(四)查报表1、向注册会计师核实审计报告、验资报告情况。2、通过查看原始帐务凭证(水费、电费、税费、报关单、银行对帐单、纳税凭证、入库单、发货单等),核实近三年及近期的销售收入、净利润的真实性,对企业上升趋势应有合理的判断。此外,还应通过考察企业应收账款、预收账款的变化来判断企业收入、利润的增长是否真实,
19、是否有实际的现金流入作为支持等。48技术资料49三张报表提示企业财务风险三张报表提示企业财务风险财务报表财务报表资产负债表资产负债表利润表利润表现金流量表现金流量表资产资产负债负债所有者权益所有者权益财务状况财务状况经营成果经营成果现金流量现金流量收入收入成本费用成本费用利润利润现金流入现金流入现金流出现金流出大大部部分分企企业业的的现现金金流流有有问问题题50资产负债表的三个关键项资产负债表的三个关键项资产资产负债负债所有者所有者权益权益:=+三者的平衡关系维持企业正常运转三者的平衡关系维持企业正常运转过大,到期偿还过大,到期偿还本息的压力巨大本息的压力巨大51资产项下反映企业常见的通病资产
20、项下反映企业常见的通病1)流动资产不足是导致企业猝死的主因)流动资产不足是导致企业猝死的主因(现金、存货(现金、存货-不能太大,不能太大,倒闭企业倒闭企业中中80%企业死于此)企业死于此)2) 增加流动资产下的存货问题增加流动资产下的存货问题3) 固定资产过大拖垮企业现金流固定资产过大拖垮企业现金流 (案例:巨能大厦)(案例:巨能大厦) 20世纪世纪90年代中期,当年年代中期,当年十大改革风云人物十大改革风云人物之一的史玉柱决意在珠海之一的史玉柱决意在珠海盖一栋自己的大厦,可在他一次又一次和总理握手之后,这栋原本盖一栋自己的大厦,可在他一次又一次和总理握手之后,这栋原本18层层的房子被拔高到的
21、房子被拔高到70层,他决心要盖中国第一高楼。大厦从层,他决心要盖中国第一高楼。大厦从1994年年2月动月动工到工到1996年年7月,史玉柱竟未申请银行贷款,全凭自有资金和卖楼花的月,史玉柱竟未申请银行贷款,全凭自有资金和卖楼花的钱支持,最终因资金不足而破产。(现金流出问题)钱支持,最终因资金不足而破产。(现金流出问题)52企业过度负债引发悲剧企业过度负债引发悲剧1)企业过度负债增加破产风险(温州地区企业沉陷债务门)企业过度负债增加破产风险(温州地区企业沉陷债务门80%死于死于民间借款,赣州民间借款,赣州7000多元多元/平米房价时代要谨慎对待,泡沫很大)平米房价时代要谨慎对待,泡沫很大)2)流
22、动负债过高致企业短期付本还息压力增大导致资金链断裂)流动负债过高致企业短期付本还息压力增大导致资金链断裂3)长期负债过高相当于企业背着石头爬山(案例:九洲集团银行贷)长期负债过高相当于企业背着石头爬山(案例:九洲集团银行贷款与应收持平)款与应收持平) 一般资产负债率一般资产负债率70%银行不给予授信银行不给予授信53如何从资产负债表中快速解读客户偿债能力如何从资产负债表中快速解读客户偿债能力短期偿债能力短期偿债能力长期偿债能力长期偿债能力重要财务比率重要财务比率流动比率流动比率速动比率速动比率重要财务比率重要财务比率资产负债率资产负债率产权比率产权比率利息保障倍数利息保障倍数横向比较法(采集同
23、行业数据)横向比较法(采集同行业数据)纵向比较法(采集纵向比较法(采集35年的数据)年的数据)掌握两种分析法,可以快速对客户的信用状况做出基本判断掌握两种分析法,可以快速对客户的信用状况做出基本判断*资产负债表:静态数据,时点报表资产负债表:静态数据,时点报表-突然之间多了突然之间多了2亿,查是否亿,查是否合法所得合法所得54收入:收入: 是企业获得净利润的基础,判断企业规模和经营能力的重要标是企业获得净利润的基础,判断企业规模和经营能力的重要标志,要增加有效收入,降低无效收入。志,要增加有效收入,降低无效收入。 直接费用:直接材料、直接人工和其它直接费用直接费用:直接材料、直接人工和其它直接
24、费用费用费用 间接费用:产品的制造费用间接费用:产品的制造费用 期间费用:营业费用、管理费用、财务费用期间费用:营业费用、管理费用、财务费用净收益和净利润净收益和净利润利润表的基本要素利润表的基本要素利润利润=销售收入销售收入-成本费用(应该采集成本费用(应该采集3-5年的数据)年的数据)55如何从利润表中快速解读客户的盈利能力如何从利润表中快速解读客户的盈利能力客户盈利能力客户盈利能力资产净利率资产净利率 净利润净利润/平均资产总额平均资产总额*100%横向比较法(采集同行业数据)横向比较法(采集同行业数据)纵向比较法(采集纵向比较法(采集35年的数据)年的数据)销售净利率销售净利率 净利润
25、净利润/销售收入销售收入*100%净资产收益率净资产收益率 净利润净利润/平均净资产平均净资产*100%小贴士小贴士评价企业的评价企业的短期偿债能力短期偿债能力主要应该看主要应该看流动比率和速动比率流动比率和速动比率 56如何从资产负债表中快速解读客户的营运能力如何从资产负债表中快速解读客户的营运能力客户营运能力客户营运能力总资产周转比率总资产周转比率 销售收入销售收入/总资产平均余额总资产平均余额*100%横向比较法(采集同行业数据)横向比较法(采集同行业数据)纵向比较法(采集纵向比较法(采集35年的数据)年的数据)掌握两种分析法,可以快速对客户的信用状况做出基本判断掌握两种分析法,可以快速
26、对客户的信用状况做出基本判断应收账款周转率应收账款周转率 赊销收入赊销收入/应收账款平均余额应收账款平均余额*100%存货周转比率存货周转比率 销售成本销售成本/存货平均余额存货平均余额*100%57经济下行周期企业的现金政策(现金流量)经济下行周期企业的现金政策(现金流量)1、如何理解现金为王、如何理解现金为王2、赚多少钱不重要,重要的是你揣到口袋里多少钱、赚多少钱不重要,重要的是你揣到口袋里多少钱3、避免虚假繁荣、避免虚假繁荣现金流入量现金流入量-现金流出量现金流出量=现金净流量现金净流量58现金流量表的内容现金流量表的内容 1、现金、现金 现金现金银行存款银行存款货币资金货币资金其他货币
27、资金其他货币资金现金等价物现金等价物期限在期限在3 3个月内的短期债券投资个月内的短期债券投资现金流入量现金流入量现金流出量现金流出量现金净流量现金净流量2 2、现金流量、现金流量现金流量现金流量59阅读现金流量表的方法和技巧阅读现金流量表的方法和技巧1、经营活动产生的现金流量应该是正数、经营活动产生的现金流量应该是正数2、对企业来说利润就是现金、对企业来说利润就是现金3、应保持适度的销售收现率、应保持适度的销售收现率4、现金流量最大化是企业充满活力的具体表现、现金流量最大化是企业充满活力的具体表现60虚假财务报表的风险识别虚假财务报表的风险识别虚假财务报表分为两类:虚假财务报表分为两类:粉饰
28、类的财务报表(目的是骗取贷款或贷款)粉饰类的财务报表(目的是骗取贷款或贷款)1.对虚拟资产挂账对虚拟资产挂账2.对营业外收入或补贴收入进行调节对营业外收入或补贴收入进行调节3.通过调节存货价值来进行利润操纵通过调节存货价值来进行利润操纵4.通过调节应收账款、其他应收款、其他应付款编制虚假报表。通过调节应收账款、其他应收款、其他应付款编制虚假报表。5.利用计提手段来调节利润利用计提手段来调节利润6.对费用进行调整,以虚增利润。对费用进行调整,以虚增利润。7.利用关联交易调节利润。利用关联交易调节利润。隐匿类的财务报表(隐匿债务、收入等,目的是偷税、逃债)隐匿类的财务报表(隐匿债务、收入等,目的是
29、偷税、逃债)61虚假财务报表的风险识别虚假财务报表的风险识别粉饰类财务报表的具体表现粉饰类财务报表的具体表现1、粉饰现金流量、粉饰现金流量2、虚构销货、虚构销货(措施:查销售单据、物流单、仓库进出货单、客户(措施:查销售单据、物流单、仓库进出货单、客户的回执)的回执)3、压减存货、压减存货4、隐匿固定资产、隐匿固定资产5、虚增净资产、虚增净资产6、夸大净利润、夸大净利润62小微金融授信应当坚持十看小微金融授信应当坚持十看一看纳税数量一看纳税数量二看纳税结构二看纳税结构三看成立背景三看成立背景四看历年业绩四看历年业绩五看注册资金的真实性五看注册资金的真实性六看应六看应收应付账款收应付账款情况情况
30、七看实际库存及固定资产分七看实际库存及固定资产分布情况布情况八看管理者的素质、管理水八看管理者的素质、管理水平和诚信状况平和诚信状况九看九看产品竞争力产品竞争力、上下游客、上下游客户情况户情况十看外界对企业及其经营者十看外界对企业及其经营者的的口碑评价口碑评价过大造成现金流出问题过大造成现金流出问题高端产品:附加值较高、门槛高、同行高端产品:附加值较高、门槛高、同行竞争小,低端产品:附加值较低、门槛竞争小,低端产品:附加值较低、门槛低、同行竞争激烈。低、同行竞争激烈。外因,尽职调外因,尽职调查查本文件版权归属为厦门希尔企业管理咨询有限公司,抄袭及非法传播必究。赵洪进贷前调查的主要内容(四)查报
31、表3、通过查看重要的实物资产的发票、权证、明细账、固定资产清单等有关证据,核实上年末或最近主要资产负债科目,由于企业期间报表没有经过严格审计,其数据往往不够准确,而对于一些想通过美化报表获取授信的企业而言,编制虚假的期间报表、造成快速增长的假象是非常容易的。现场调查不能只看资产规模,更要调查资产质量;不能只看报表数据,还要调查其真实性、合理性。63技术资料本文件版权归属为厦门希尔企业管理咨询有限公司,抄袭及非法传播必究。赵洪进贷前调查的主要内容(四)查报表4、若存在关联交易、占用,须请客户说明其形成的原因与合理性,对企业通过关联公司签署的合同、确认的收入更应当保持高度谨慎,防止企业虚构收入、虚
32、增利润。64技术资料本文件版权归属为厦门希尔企业管理咨询有限公司,抄袭及非法传播必究。赵洪进贷前调查的主要内容(五)查贷款用途和还款来源现场调查须了解客户直接的、真实的借款用途,并调查落实还款来源的可靠性。如果还款来源依赖于与授信用途有关的某笔交易顺利完成,重点调查这笔交易顺利完成的可能性,如果还款来源属于某项非经营性的现金收入,重点调查该笔现金收入来源是否可靠。通过上述调查分析,确认客户还款计划的合理性。65技术资料本文件版权归属为厦门希尔企业管理咨询有限公司,抄袭及非法传播必究。赵洪进贷前调查的主要内容(六)查担保担保调查与分析的重点是担保人的资格、财务实力、抵(质)押品的变现能力、担保人
33、的担保意愿、担保人履约的经济动机及与客户之间的关系。并附实地调查的图片。66技术资料本文件版权归属为厦门希尔企业管理咨询有限公司,抄袭及非法传播必究。赵洪进贷前调查的主要内容(六)查担保1、保证人背景、信用、经营、财务情况及其真实性核查内容,(保证人财务实力的调查分析方法参照前述对客户的现场调查的方法),并取得保证人贷款卡号,掌握保证人目前对外所提供的保证金额。主要考察担保人履行担保义务的历史记录,是否知道款项的真实用途。对担保人是客户的关联公司,或是与客户之间存在较多经济利益关系的公司,侧重分析有无代偿性现金来源,防止其通过互保、循环担保方式削弱担保的有效性。对于自然人提供保证的,需着重调查
34、保证人与被担保人的关系、对被担保人的制约力、个人信用状况、个人主要财产等。67技术资料本文件版权归属为厦门希尔企业管理咨询有限公司,抄袭及非法传播必究。赵洪进对抵押权益构成影响。贷前调查的主要内容(六)查担保2、抵(质)押品的调查包括抵(质)押品的权属、抵(质)押行为的合法合规性、价值的合理性、占有控制情况及其变现性。调查抵(质)押物是否为的担保人真实所有,是否存在共有人,了解其取得方式、对价支付情况及共有方式;调查抵(质)押物是否可以用于担保,以及作为银行抵(质)押的有效意义;调查押品的价值,现场察看押品状况,判断评估价值的合理性,调查其中是否存在法定优先受偿权及其具体金额;调查抵(质)押物
35、的现时占有情况,分析其变现的可能性,或者变现的限制条件;如果抵押物为房地产的,必须调查抵押时是否存在租赁,如有,需审查租赁合同了解其租赁条款是否会68技术资料良好的市场前景、发展前景良好的市场前景、发展前景简单、可控的业务模式简单、可控的业务模式(供应链融资供应链融资)具备一定的核心竞争力具备一定的核心竞争力企业所有者的能力及品质企业所有者的能力及品质选择什么样的中小企业选择什么样的中小企业选择的标准将决定我们贷前调查的重点,选择的标准将决定我们贷前调查的重点,把握重要性原则和大数原则。把握重要性原则和大数原则。69本文件版权归属为厦门希尔企业管理咨询有限公司,抄袭及非法传播必究。赵洪进贷前调
36、查方法和技巧70技术资料本文件版权归属为厦门希尔企业管理咨询有限公司,抄袭及非法传播必究。赵洪进现场调查调查误区12345678 认识误区 准备不充分 不敢坚持原则 站错立场 轻信客户所言 说话不留余地 希望毕其功于一役 搜集资料过于繁琐71技术资料本文件版权归属为厦门希尔企业管理咨询有限公司,抄袭及非法传播必究。赵洪进授信案例选编实际控制人分析类某从事服装零售的小企业实际控制人个人信用评分为零分,通过查询个人信用报告可见个人债务余额达1000多万元,不良信用记录达上百次,多为按揭购房、购车按月还款时的欠款。虽客户提供还款对账单、银行情况说明和保证书,但至少说明企业主信用意识不强,有理由怀疑其
37、在危机情况下的还款意愿,后做退回处理。点评:重视对实际控制人个人资信情况的审查,另外,风险分析应遵循“突出否决”的原则,当某一风险点很突出时就应该否决该笔业务。72技术资料本文件版权归属为厦门希尔企业管理咨询有限公司,抄袭及非法传播必究。赵洪进企业授信案例选编生产经营情况分析类某民营加油站有限公司提供的营业执照未过期,但营业执照上标注的零售成品油的许可即将超期,审查人员要求营销调查人员了解许可续期情况并提供新的许可,结果了解到客户近期不打算续期,而要对加油站基础设施进行改造,暂停营业一段时间。我行决定暂缓对企业授信,待改造完成并获得新的许可后再考虑。点评:通过审查企业的生产经营情况,分析企业经
38、营稳定性,在第一还款来源有保障的情况下方可对企业授信。73技术资料企业授信案例选编生产经营情况分析类某从事太阳能电池板贸易的企业向我行申请授信,近两年销售收入呈快速增长态势,经营状况良好。该小企业是由客户经理的朋友介绍,客户经理对企业主了解程度不深,在授信审批中,审批人员发现当地一家生产太阳能灯具的客户也为我行授信客户,于是要求经办机构通过其打听借款企业,获知借款企业销售的太阳能电池相当一部分是通过香港走私渠道获得,由于成本较低,因此具有一定的价格优势,但法律风险隐患极大,最终退回了申请。点评:通过同业企业等第三方渠道了解企业的生产经营情况,从而更加全面地了解授信企业。本文件版权归属为厦门希尔
39、企业管理咨询有限公司,抄袭及非法传播必究。 赵洪进74技术资料本文件版权归属为厦门希尔企业管理咨询有限公司,抄袭及非法传播必究。赵洪进授信尽职调查报告的格式授信调查报告是通过收集、整理企业财务会计报告中的有关数据,并结合其他有关的补充信息,对企业的财务状况、经营成果和现金流量情况进行综合比较与评价,为客户信用分析报告使用者提供决策依据的方法或程序。75技术资料本文件版权归属为厦门希尔企业管理咨询有限公司,抄袭及非法传播必究。赵洪进76技术资料本文件版权归属为厦门希尔企业管理咨询有限公司,抄袭及非法传播必究。赵洪进77技术资料本文件版权归属为厦门希尔企业管理咨询有限公司,抄袭及非法传播必究。赵洪
40、进贷前调查“五查四看一走访十确认”双人实地查看,如实报告,不回避风险点,不因任何人主观意志而改变双人实地查看,如实报告,不回避风险点,不因任何人主观意志而改变调查结论:调查结论:1、查互联网,确认产品是否符合国家法律、法规及产业政策,是否有较、查互联网,确认产品是否符合国家法律、法规及产业政策,是否有较好发展前景和竞争力;好发展前景和竞争力;2、查纳税凭证,确认是否有较好的销售;、查纳税凭证,确认是否有较好的销售;3、查用电量及电费缴纳情况,确认是否正常生产;、查用电量及电费缴纳情况,确认是否正常生产;4、查银行账户,确认现金流量是否正常;、查银行账户,确认现金流量是否正常;5、查央行征信系统
41、,确认企业以及法定代表人、股东的信用状况;、查央行征信系统,确认企业以及法定代表人、股东的信用状况;6、看经营要件,确认是否具有生产经营资质;、看经营要件,确认是否具有生产经营资质;7、看账务与实物,确认入账是否合理、账实是否相符、应收应付账款是、看账务与实物,确认入账是否合理、账实是否相符、应收应付账款是否真实;否真实;8、看生产设备,确认是否具有足够的生产能力并有产权证明;、看生产设备,确认是否具有足够的生产能力并有产权证明;9、看生产现场,确认内部管理是否科学规范;、看生产现场,确认内部管理是否科学规范;10.走访工商、税务、电力、同行和当地居民,确认企业负责人资信。走访工商、税务、电力
42、、同行和当地居民,确认企业负责人资信。78技术资料贷前调查报告应符合以下几项要求贷前调查报告应符合以下几项要求:一、调查组织和调查过程符合内部控制要求;二、调查内容和要点完整、重点突出;三、调查方式合理有效;四、信息得到有效核实,符合客观公正原则;五、信息反映内容完整、数据准确、层次清晰;六、各项证据和辅助材料制作合格、列示清晰、索引完备、勾稽完整;七、调查责任可清晰划分和认定;八、风险评估全面、化解措施适当。79技术资料贷款审查主要风险点主要风险点审查和调查岗位设置。贷款资料与调查报告。风险表现风险表现调查和审查工作为同一人员完成。审查人员隐瞒审查中发现的重大问题。风险评估没有真实反映贷款风
43、险防控措施防控措施审贷分离,单独设立审查岗,岗位制约。审查人员按具体要求审查,明确审查意见和防范风险及控制措施,对审查内容真实性、合法合规性负责。对审查中发现的重大问题或疑点,换人核实调查,予以确认并作出详细说明。80技术资料审查内容审查内容审查的主要内容:审查的主要内容: 1.1.基基本本要要素素审审查查:借借款款人人及及担担保保人人有有关关资资料料是是否否齐齐备备;贷贷款款内内部部手手续续是否齐全。是否齐全。 2.2.主主体体资资格格审审查查:主主体体资资格格、法法定定代代表表人人有有关关证证明明是是否否合合规规,组组织织机机构构是是否否合合理理,产产权权是是否否明明晰晰;借借款款人人及及
44、担担保保人人法法定定代代表表人人、主主要要部部门负责人有无不良记录。门负责人有无不良记录。 3.3.信信贷贷政政策策审审查查:贷贷款款用用途途是是否否合合规规合合法法,是是否否符符合合国国家家政政策策;贷贷款款期限、方式、利率等是否符合有关规定。期限、方式、利率等是否符合有关规定。 4.4.信信贷贷风风险险审审查查:审审查查核核定定企企业业信信用用等等级级;分分析析、揭揭示示企企业业的的财财务务、经营管理、市场风险等;提出风险防范措施。经营管理、市场风险等;提出风险防范措施。 81技术资料贷款审查岗的初步审查贷款审查岗的初步审查十大审查重点十大审查重点1.1.关注政策性风险,坚持合规经营;关注
45、政策性风险,坚持合规经营;2.2.关注客户信息资料真实性及主要财务指标变化趋势;关注客户信息资料真实性及主要财务指标变化趋势;3.3.关注客户关联关系和融资模式,防范贷款被挪用;关注客户关联关系和融资模式,防范贷款被挪用;4.4.关注客户融资总量及银行同业占比,防范集中风险;关注客户融资总量及银行同业占比,防范集中风险;5.5.关注自筹资金到位情况及来源的可靠性,控制客户过度融资;关注自筹资金到位情况及来源的可靠性,控制客户过度融资;6.6.关注银行融资具体用途,落实第一还款来源;关注银行融资具体用途,落实第一还款来源;7.7.关注政府承诺或补贴还款的可靠性,防范政府信用风险;关注政府承诺或补
46、贴还款的可靠性,防范政府信用风险;8.8.关注贷款担保的可靠性,真正解决形式担保的问题;关注贷款担保的可靠性,真正解决形式担保的问题;9.9.关注利率确定是否合理,最大限度提高收益水平;关注利率确定是否合理,最大限度提高收益水平;10.10.关注主要融资条件设定是否科学,切实防范操作风险。关注主要融资条件设定是否科学,切实防范操作风险。82技术资料贷款审批主要风险点主要风险点人员 程序 权限主要风险表现主要风险表现贷审会构成不符规定。未经审批,或逆程序审批贷款。越权或变相超越权限审批贷款。(更多表现为化整为零)指使、暗示贷审会成员审批通过不符合贷款条件的贷款防控措施严格授权管理制度,严禁越权或
47、变相越权审批贷款严禁逆程序、缺程序或简化程序审批贷款。严禁接受他人暗示或授意、暗示他人支持不符合条件的贷款审批。要定期不定期地对贷审会会议记录进行查阅,对贷款审议不尽职、违规审批贷款的行为,严肃追究有关人员责任。83技术资料84审查审批审查审批差异化工具差异化工具专业化专业化分类评审分类评审风险关口风险关口 前移前移评级工具评级工具支持支持专业化专业化分类评审分类评审自动审批法:最大限自动审批法:最大限度降低损益平衡点,度降低损益平衡点,满足对小、微型满足对小、微型SME融资模式的可持续。融资模式的可持续。信贷舒适区:在对中信贷舒适区:在对中型型SME融资过程中,融资过程中,最大程度保证银行的
48、最大程度保证银行的利润。利润。自自 动动拒绝拒绝专家审批专家审批+ +信贷工具支持信贷工具支持风险度风险度授信规模授信规模自动审批法自动审批法信贷舒适区信贷舒适区系系统统抉抉择择的的最最大风险限额大风险限额系系统统抉抉择择的的最最大额度限额大额度限额专家审批专家审批“信贷舒适区信贷舒适区”小微金融风控经验:建立信贷舒适区小微金融风控经验:建立信贷舒适区授信应根据额度与风险度进行分级分类。如:单笔授信应根据额度与风险度进行分级分类。如:单笔100-500万万授信额度需增加那些流程审批,降低风险。如:低于授信额度需增加那些流程审批,降低风险。如:低于100万授万授信额度可以简化那些审批流程,提高效
49、率。信额度可以简化那些审批流程,提高效率。温州银行骗贷案黄范晔伙同陈某利用职务之便,以伪造房地产证、土地证及抵押证的方式尝试向银行骗贷。“伪造的贷款证件是在火车站弄到的。去年6月份的时候,带着假的房地产证件,陈某以家电公司的名义向温州银行塘下支行提出了抵押贷款申请,经办人就是黄范晔。”知情人士透露,通过黄范晔在银行内部的运作,两人第一次拿到银行发放的贷款额度高达600万,部分资金主要是用来还债。随后,尝到甜头的两人一发不可收拾,短短不到半年的时间,黄范晔就用同样的手段,7次与陈某一起骗贷,涉案总金额超过了1600万。85技术资料案例:案例:北京农商行骗贷北京农商行骗贷7亿,亿,公章没印泥最终露
50、馅公章没印泥最终露馅通过虚构二手房房贷手续、小企业贷款手续,原北京农商银行商务中心区支行行长田军等8名银行管理者勾结担保公司共同骗贷7.08亿余元,造成3.6亿元未能追回。胡毅案发前是北京华鼎信用担保有限责任公司董事长。2007年12月至2009年2月,胡毅和妻子李京晶以华鼎担保公司的名义,从农商行大郊亭支行、十八里店支行共骗取贷款255笔,4.47亿余元;从十八里店支行骗取小企业贷款45笔,2.61亿余元,共计7.08亿余元。2008年9月,交行个人金融部员工赵某无意间从银行征信系统查到自己在北京农商行十八里店支行莫名出现一笔200万元的二手房贷款,随即找农商行房地产授信部投诉并报案。同时,
51、建行职工卫某准备贷款买房时,发现自己“被房贷”,随即向北京市银监局投诉。眼见通天大案要露馅,农商行原商务中心区支行授信审批部经理闫雪松赶紧安抚赵某,称是担保公司“失误”造成的冒名贷款。而得到25万元的赔偿后,卫某也撤案。2009年2月27日,李京晶为支取空壳公司一笔小企业贷款,前往农商行某营业部办理信贷卡。细心的银行柜员发现,这家成立一年有余的贷款企业,公章竟然没有沾过印泥,于是报警。李京晶被抓后,这起惊天大案终于浮出水面。86技术资料本文件版权归属为厦门希尔企业管理咨询有限公司,抄袭及非法传播必究。赵洪进三、贷款合同签订与发放风险管理及防控千万不要小看贷款条款的设计,严密的限制性保护条款能使
52、银行在一定程度上避免风险。蒙特利尔银行高级副总裁罗尔逊87技术资料与公章、营业执照上的企赵洪进完全一致。本文件版权归属为厦门希尔企业管理咨询有限公司,抄袭及非法传播必究。签订贷款合同 主要风险点合同主体。审批意见的落实。 风险表现未落实审批意见,或变更审批条件发放贷款。合同文本签字、签章不合法。 防控措施在落实各项提款条件和风险控制措施后方签署合同。合同借款金额、期限、利率、还款方式等应与审批的内容相符;合同签订要签字、盖章,必须当场监督借款人、保证人、抵押人、质押人的法定代表人或授权代理人在合同上签字、盖章,核对预留印鉴,信贷合同中借款人、担保人名称应业名称88技术资料贷款合同的法律风险(一
53、)格式合同本身存在的法律风险1、格式条款无效的风险合同法第四十条规定:“提供格式条款一方免除其责任,加重对方责任,排除对方主要权利的,该条款无效。”因此,商业银行在拟定格式条款(合同)时,应当公平地确定当事人之间的权利义务,避免合同条款无效的法律风险。2、履行法定提示义务的风险依据合同法第三十九条第一款规定,银行作为格式条款的提供方,应当采取合理的方式提请借款人注意免除或限制贷款人责任的条款,并按照对方提出的要求,对该条款予以说明。提请借款人注意必须在借款合同签订前做出。若银行没有履行这一法定义务,这些条款对当事人不产生约束力。何谓合理的提示方式,法律对此无明确要求,银行可依据不同的格式条款(
54、合同),灵活采用以下方式提示:其一,在合同书中使用区别于其他条款内容的字体使之明显地标示;其二,在合同书正式条款的前面专门设置“敬请注意”内容;其三,在合同签订前安排律师对合同进行讲解,等等。无论采用何种提示方式,都应取得借款人或担保人对格式条款(合同)已经充分理解的意思表示89贷款合同的法律风险(续) 3 3、格式条款解释的风险、格式条款解释的风险当事人“对格式条款的理解发生争议的,应当按照通常理解予以解释。对格式条款有两种以上解释的,应当作出不利于提供格式条款一方的解释“(合同法第四十一条)。贷款机构在拟定合同书及相关文书资料时,应尽可能做到内容具体明确,文字用语规范,避免出现矛盾或产生歧
55、义。4 4、格式条款与非格式条款不一致风险、格式条款与非格式条款不一致风险非格式条款是在格式条款之外另行商定的条款,或者对原来格式条款重新协商的条款,是借款合同当事人的特别约定。“格式条款与非格式条款不一致的,应当采用非格式格式条款” (合同法第四十一条)。因非格式条款具有优于格式条款的效力,商业银行在对格式条款进行修改或拟定补充条款时,更应深思熟虑。5 5、“霸王条款霸王条款”的风险的风险(二)合同签定中的法律风险(二)合同签定中的法律风险 1、合同填写;2、合同签章;3、他人代签(三)抵质押合同效力的法律风险三)抵质押合同效力的法律风险90案例:这样一张借条,“还”字两读,张三主张1300
56、0元债权,李四只认3000元债务。法院怎么判91案例:借款合同中“如还款日为节假日的应在放假前一天还款”的条款是否有效?p李某借款2011年2月6日到期,2月2-8日春节放假,但李某以回家为由,到2月10日还款,贷款人要求承担利息及违约金,李某只认可利息,拒绝承担违约金,贷款人起诉至法院。p法院审理认为:贷款人提供的格式合同约定如遇节假日借款提前到期格式条款,违反了公平原则,加重了借款人责任,且未向借款人提示说明应属无效条款,后法院调解,支付利息后结案。92同样的合同文本,为何带来不同结果?p案例一:甲公司向A支行借款5000万元,期限5年。借款1年后,甲公司向A支行提出提前还清全部借款的要求
57、。因甲公司是当地最好的企业之一,借款又有足额抵押担保,A支行认为如甲支行提前还款会减少本行的利息收入,便没有同意。甲公司依法起诉,要求提前还清全部借款,并按实际借款期限支付利息。p案例二:乙公司是国内某著名房地产开发企业的全资子公司,向B支行借款2亿元,期限3年。乙公司借款6个月后,因C银行提供更为优惠的贷款条件,乙公司准备以C银行的贷款还清在B支行的贷款,于是向B支行提出了提前还款的要求,B支行没有同意。乙公司在仔细研究与B支行签订的借款合同后,放弃了提前还款的要求,同意继续履行与B支行签订的借款合同。93p上述案例中的两家银行在借款合同中对于提前还款是如何约定的。实际上,上述案例中的两家银
58、行使用的是同一个借款合同范本,该文本中对于提前还款是这样约定的:p借款人提前还款,应征得贷款人同意;贷款人同意借款人提前还款的,还款时对提前还款部分按以下第_种方式计收利息:1、按本合同约定借款期限和约定执行利率计收利息。2、按实际借款期限在本合同约定执行利率基础上上浮百分之_(大写)计收利息94p客户能否要求提前还款。根据我国合同法第208条的规定:借款人提前偿还借款的,除当事人另有约定的以外,应当按照实际借款的期间计算利息。根据本条规定,对于“提前还款”问题应当按照以下原则确定双方的权利和义务:一是当事人在合同中对提前还款有约定的,按照约定确定是否经贷款人同意及利息如何计算等问题。二是当事
59、人在合同中对提前还款没有约定的,提前还款不损害贷款人利益的,可以不经贷款人的同意,利息按照实际借款期间计算;提前还款损害贷款人利益的,贷款人有权拒绝借款人提前还款的要求。贷款人同意提前还款的,等于贷款人同意变更合同的履行期,因此借款人应当按照变更后的期间向贷款人支付利息。95p这一约定表明,借款人提前还款要征得贷款人同意。银行如果同意借款人的提前还款,借款合同有三个选项,:一为按约定借款期限和约定利率计收利息;二为按实际借款期限在合同约定利率基础上上浮一定比例计收利息;三为按实际借款期限计收利息,利率不上浮。pB支行选择的是第一种计息方式,即乙公司如提前还款,则要按合同的借款期限(3年)支付利
60、息,所以,乙公司放弃了提前还款的念头。而A支行在与甲公司签订借款合同时,未在借款合同的空格部分用斜线划去,致使对提前还款的利息支付问题产生歧义。p实践中,银行大多采用格式合同,A支行在与甲公司签订借款合同时,借款合同的空格部分未用斜线划去,致使对提前还款的利息支付问题产生歧义,因而法院参照合同法第41条的规定,选择了对甲公司最有利的利息支付方式,即按实际借款期限计收利息,利率不上浮。96案例:借款人签名不实p2003年3月,“卢某”、甲公司与A银行签订住房抵押贷款合同,约定A银行向“卢某”贷款100万元,用于购买甲公司开发X商铺,期限为5年,以所购商铺作抵押担保,同时由甲公司提供连带保证担保。
61、办理抵押登记后,A银行按约定发放贷款。“卢某”供款不久后断供,甲公司也未代偿。截至2007年末,“卢某”尚欠A银行贷款本金584,510.28元、利息98,023.96元。pA银行于2005年12月提起诉讼,要求判令“卢某”还清全部贷款本息、甲公司承担连带责任。在案件审理过程中,“卢某”否认向A银行贷款。法院根据笔迹鉴定结论,认定A银行提交的住房抵押贷款合同、借款借据上“卢某”的签名与样本不符。97案例:借款人签名不实(解答)p一审法院认为,相关合同、借据等不具有真实性和有效性,贷款合同无效,A银行要求“卢某”还款的请求不成立,应当予以驳回;由于从合同责任依附于主合同,因此,甲公司的担保责任也
62、不成立,如A银行认为其应承担其他责任,应另案起诉。鉴此,一审法院驳回了A银行诉讼请求。pA银行不服,提起上诉,并在二审期间提交了与卢某签订的双方协议书,证明双方曾约定贷款事宜。二审法院经审理,认为A银行提交的新证据仍然不能证明“卢某”确向A银行借款,上诉理由不能成立,故维持原判。98案例:自然人借款人签署合同时未签字只按手印,合同是否成立?p酒某向甲小额贷款公司借款10万元。因不会写字,在借款合同的借款人签字处,只按了手印。后因借款到期后酒某未能还款,甲小额贷款会司将其起诉至法院,要求酒某清偿贷款及利息。酒某辩称,自己不认识字也未在合同中签字,合同应属无效,故无需承担还款责任。p法院审理认为,
63、酒某按手印的行为具有与签字同样的效力,表示对合同的认可和同意。遂判决,酒某偿还借款本金及利息。99案例:借款合同上非本人,合同是否成立?p借款人张某由李某、马某、任某担保从甲信用社借款9万元,期限自2007年12月25起至2008年12月25日止。合同尾部有四人签字与盖章。贷款到期后张某未能还款。甲信用社起诉要求张某偿还贷款本息,李某、马某、任某承担连带清偿责任。张某辩称:其未在甲信用社贷过款。李某辩称:张某不承认贷款事宜,其不应承担保证责任。马某辩称:其是给张某担的保,现张某不承认贷款,因此他也不应承担保证责任。任某辩称:张某否认贷款,借款合同无效,担保合同也无效。p司法鉴定机构作出的司法鉴
64、定意见书认定:“借款人”签字处“张某”签字非张某所写。法院认为:因“张某”的签字并非张某本人所写,且张某对合同签字及偿还利息行为不予认可,故该合同对张某无约束力。合同非主债务人签仃,担保人对此合同也不应承担责任。p因此,判决驳回了甲信用社的诉讼请求。100提示:借款合同的签字与盖章除贷款人要求与借款人当面签字盖章外,下面两点对于防范借款企业在签字盖章环节作假,逃避还款责任或骗贷亦至关重要:在签订借款合同等文书时,除借款企业盖章外,贷款人还应要求其法定代表人或其他被授权的代表人或代理人签字。这样即使公章或签字中有一项为假,合同亦成立并生效。借款企业印章及法定代表人签字的样本可以从工商档案中找到,
65、贷款人也可以在借款企业提供的各种合同等文书中找到。这些样本均可以检验签字和盖章是否真实。101贷款人除应防范伪造或变造的签字盖章外,以下情况贷款人亦需注意:一是,私盖印章。私盖印章即企业的职工私自利用本单位印章的借款行为。如果企业没有借款的意思表示,应视为职工的个人行为,但贷款人有理由确信借款用于单位的,即使真实情况并非如此,企业也应视为借款人并承担还款责任。二是,借盖印章。借盖印章即出借人同意借用人以自己名义对外签订合同。这种情况,应由出借印章人应与实际借款人承担连带还款责任。三是,借款合同一方签字盖章,但另一方未签字盖章。根据合同法三十七条规定,在对方未签字或盖章的情况下,合同一方已经履行
66、主要义务,对方接受的,合同亦成立。四是,一方预先在空白借款合同上签字盖章。无论借款人还是贷款人,预先在合同上签字或盖章的行为,表示对合同条款的认可和接受,另一方一旦在合同上签字或盖章合同立即成立。102格式合同填写要求p1、合同编号的填写:按内部管理制度要求,并确保编号唯一性,借款合同与从合同要建立一一对应关系p2、合同当事人的填写:应当填写全称,并与公章名称一致,个人的话应与身份证件一致p3、合同期限、日期的填写:日期应当使用阿拉伯数字,其余用中文大写;p4、合同金额:除非国际惯例要求,金额使用中文大写p5、合同预留空白栏:列有备选项,未选的,加横线删除;有空白的,加盖“此栏空白”、“以下空
67、白”印章p6、约定事项:p7、合同骑缝章;超过一页需加盖p8、合同份数103146146借款凭证由本人面签。认真核实借款人身份及身份证件赵洪进本文件版权归属为厦门希尔企业管理咨询有限公司,抄袭及非法传播必究。贷款发放 主要风险点贷款手续审核。审批意见落实。借款凭证签发 风险表现不审核贷款手续,直接发放贷款。贷款审批意见未落实或者擅自变更审批条件发放贷款借款凭证非借款人本人签字,形成顶、冒名贷款。未办妥抵质押登记手续发放贷款贷款出账用途与审批用途不符 防控措施设立独立放款管理岗位,审查提款条件的落实情况等。104技术资料依据约定,对信贷资金支赵洪进管理与控制。本文件版权归属为厦门希尔企业管理咨询
68、有限公司,抄袭及非法传播必究。贷款支付 主要风险点借款人身份借款人账户管理支付方式。 风险表现借款人与使用人不一致,形成顶、冒名贷款。借款人将贷款资金以现金方式提出,或转入其他账户。未按规定委托支付,自主支付未对资金使用进行监控。 防控措施由本人办理手续,属委托人办理的必须核实其委托有效身份。贷款资金实行转账支付。受托支付的,通过借款人账户支付给借款人交易对手。自主支付的,贷款资金转入借款人结算账户。付进行105技术资料本文件版权归属为厦门希尔企业管理咨询有限公司,抄袭及非法传播必究。赵洪进相关链接:监管新规的支付管理 贷款人应通过贷款人受托支付或借款人自主支付对贷款资金的支付进行管理与控制。
69、 贷款人受托支付是指贷款人根据借款人的提款申请和支付委托,将贷款资金通过借款人账户支付给符合合同约定用途的借款人交易对象。具备以下情形之一的,采取贷款人受托支付:(一)新建立业务关系的客户;(二)经营扩张过快或主营业务不突出的客户;(三)信用状况一般或有恶化趋势的客户;(四)单笔支付超过借款合同金额的30%,且超过100万元人民币的;或单笔支付未超过借款合同金额的30%,但绝对金额超过1000万元人民币的。按照贷款新规,分为“贷款受托支付”与“借款人自主支付”,原则是:已贷款人受托人支付为原则,借款人自主支付为例外。106技术资料本文件版权归属为厦门希尔企业管理咨询有限公司,抄袭及非法传播必究
70、。赵洪进案例:抵押物瑕疵A股份公司拥有B大厦全部26层产权,200*年,A公司与B工程局等11家单位签定了租赁合同。合同约定,B大厦产权归A公司所有,承租方在承租期内,对合同确定的14层半楼层面积拥有全期租赁期限的使用权,即从大厦竣工直至按照政府规定国家收回大厦产地产权之日截止。根据深圳经济特区土地使用合同书规定,该土地使用年限50年。为解决经营资金困难,200*年6月,A公司在既未告知以上11家承租方同时,向银行隐瞒了B大厦已有部分楼层全期出租事实的情况下,以B大厦24层楼的房屋产权作为抵押,分别与8家银行签定抵押合同办理银行抵押贷款,并获得贷款18402万元。作为抵押物的,涉及上述11家单
71、位全期出租的13层楼,抵押合同明确约定,股份公司提供的抵押物文件及抵押物情况是真实和完整的。107技术资料本文件版权归属为厦门希尔企业管理咨询有限公司,抄袭及非法传播必究。赵洪进案例:抵押手续程序瑕疵, ,先放款、后抵押某公司在商业银行贷款2 400 万元,其中1 200 万元以该公司所有的100 亩土地作抵押,另外1200 万元,由于欠缺手续,尚未来得及办理他项权证。该贷款发放不久后,该公司法人代表出车祸死亡,经营活动停止。该笔贷款中的1200 万元贷款因无抵押物而处于高风险状态。上例是因对内部流程执行不严造成的操作风险。该商业银行如果未在授信管理规定中明确“先落实抵押手续、后放款”的规定,
72、则属于该商业银行流程缺失、设计不完善;如果有明确规定,但没有被严格执行,或者对客户通融办理授信提款,在贷后管理中未及时完成有关手续,则属于执行无效。108技术资料本文件版权归属为厦门希尔企业管理咨询有限公司,抄袭及非法传播必究。赵洪进四、贷后管理与收回处置风险管理及防控亡羊补牢,犹未为晚。战国策楚策四109技术资料贷后管理 主要风险点资金流向风险预警档案管理 主要风险表现信贷资金挪作他用信贷人员贷后检查不尽职,未及时发现、化解风险。信贷人员编造贷后检查记录。档案没有集中管理或管理不规范。 防控措施跟踪检查、定期检查和特别检查。重大问题,及时报告。大额贷款,双人或换人检查。建立专门的信贷档案库,
73、并安排专人管理,妥善保管各类本文件版权归属为厦门希尔企业管理咨询有限公司,抄袭及非法传播必究。 赵洪进110技术资料一般诉讼时效:2年 保证期的规定:1、约定保证期间: 按约定2、没有约定:6个月(约定保证期间早于或等于主债务履行期限,视同没有约定)3、约定不明确:2年(约定还清为止,则视同约定不明确;约定超过两年,是按约定还是不超过2年,存在争议)4、最高额保证:没有约定或约定不明确的,6个月 诉讼时效和保证期间111案例:借贷双方对诉讼时效的特别约定是否有效?p甲银行在与王某的借款合同中约定:借款人王某放弃诉讼时效利益,甲银行在任何时候均有权利向借款人催要借款。后王某因债台高筑四处躲藏,下
74、落不明,导致甲银行在处置当物后仍有部分损失。时隔3年后,甲银行了解到王某的新住址,便向法院起诉,要求王某偿还剩余借款及利息费。王某提出该借款已过诉讼时效,要求法院驳回甲银行的诉讼请求:p甲银行认为,王某已经自愿放弃了主张诉讼时效的权利,所以该案中债权不受诉讼时效的限制。112诉讼时效的中断概念p诉讼时效的中断,是指在诉讼时效期间进行中,因发生一定的法定事由,致使已经经过的时效期间失去效力,诉讼时效期间须重新起算的制度。例如,借贷双方约定,借款期限自2011年9月6日起至2011年12月5日止。那么,该债权的诉讼时效为从2011年12月6日起至2013年12月5日止。如果2012年8月5日贷款方
75、向借款人催要贷款,则该笔债权的诉讼时效从2012年8月5日中断,并从2012年8月6日起重新计算,即诉讼时效期间变为从2012年8月6日起至2014年8月5日止。113诉讼时效的中断方式(1)权利人向义务人提出请求。当事人提出请求可以是书面也可以是口头或其他形式。当事人一方可以直接向对方当事人送交主张权利文书,对方当事人在文书上签字、盖章或者虽未签字、盖章但能够以其他方式证明该文书到达对方当事人的,应属提出了请求。对方当事人为法人或者其他组织的,签收人可以是其法定代表人、主要负责人、负责收发信件的部门或者被授权主体。对方当事人为自然人的,签收人可以是自然人本人、同住的具有完全行为能力的亲属或者
76、被授权主体。另外,当事人一方以发送信件或者数据电文方式主张权利,信件或者数据电文到达或者应当到达对方当事人的,金融机构债权人从对方当事人账户中扣收欠款本息的,当事人一方下落不明,对方当事人在国家级或者下落不明的当事人一方住所地的省级有影响的媒体上刊登具有主张权利内容的公告的,也属于法律认可的提出请求的方式。权利人对同一债权中的部分债权主张权利,诉讼时效中断的效力及于剩余债权。债权人提起代位权诉讼的,债权人的债权及债务人的债权均发生诉讼时效中断的效果。114诉讼时效的中断方式(2)义务人同意履行义务。同意的方式也可以是书面、口头等多种形式。债务人的代理人所做同意履行债务的,也发生同意的效果。另外
77、,债务人作出分期履行、部分履行、提供担保、请求延期履行、制订清偿债务计划等承诺或者行为的,也属当事人一方“同意履行义务”。(3)提起诉讼。这里的提起诉讼应做广义解释。申请仲裁,申请支付令,申请破产、申报破产债权,申请宣告义务人失踪或死亡,申请诉前、诉讼财产保全、诉前临时禁令等诉前措施,申请强制执行,申请追加当事人或者被通知参加诉讼,诉讼中主张债的抵销,都应当认定与提起诉讼具有同等诉讼时效中断的效力。(4)向人民调解委员会以及其他有权解决相关民事纠纷的国家机关、事业单位、社会团体等社会组织提出保护相应民事权利的请求;向公安机关、人民检察院、人民法院报案或者控告,请求保护其民事权利的。115诉讼时
78、效风险防范法律虽禁止当事人对诉讼时效期间作出有别于法律规定的约定,但合同双方可以约定何种情形属于主张债权,产生诉讼时效中断的效果。第一,借贷双方可以在借款合同中约定,贷款人向借款人或其代理人主张权利的均产生诉讼时效中断的效果,并同时对借款人的一个或多个代理人情况进行约定。第二,借贷双方可以在借款合同中约定借款人及其代理人的联系地址、电子邮箱、手机号等,并约定贷款人向这些地址、邮箱或手机号发送催款函或催收性质的文字的即为主张权利的行为,诉讼时效中断。这里需注意,投递书面催款函的,应使用中国邮政特快专递(EMS)并及时索要回执,在特快专递的左下角内件品名一栏中应注明:某某公司(贷款人)向借款人某某
79、催收贷款的催款函,同时应注意日期应填写清楚;发送电子邮件的亦应在主题和正文中注明某某公司向借款人某某催收贷款的催款函。116诉讼时效风险防范(续)第三,无论借款人还款多少,都视为借款人履行债务的行为并产生诉讼时效中断的效果。所以,贷款人可以在合同中约定专门的还款账户,要求借款人在逾期后,尽其所能不间断地定期还款,还款数额不限。另外,要求借款人定期提交书面的逾期还款或交息的解释说明或延期履行债务的申请和还款承诺,也应视为主张债权的行为,并能够导致诉讼时效中断的效果。117本文件版权归属为厦门希尔企业管理咨询有限公司,抄袭及非法传播必究。赵洪进贷后管理的五个转变贷后管理的五个转变由单纯看风险到经营
80、与营销结合由被动的风险控制转向主动管理风险由个体管理转向团队管理由个人独享信息转向信息共享由信息传递单向、不畅转向传递多向且及时响应118技术资料本文件版权归属为厦门希尔企业管理咨询有限公司,抄袭及非法传播必究。赵洪进贷后管理的主要工作贷后检查风险分析与预警做好还款资金帐户管理不良贷款管理贷款到期收回形成贷后管理定期报告信贷档案管理119技术资料本文件版权归属为厦门希尔企业管理咨询有限公司,抄袭及非法传播必究。赵洪进小微企业贷款风险常见预警信号120技术资料本文件版权归属为厦门希尔企业管理咨询有限公司,抄袭及非法传播必究。赵洪进一、履约行为贷款需求的规模和时间与行业正常需求、淡旺季不匹配短贷长
81、用不按合同约定用途使用贷款,无法提供有说服力的资金支付凭证121技术资料二、借款人/保证人经营状况和信用状况(一)经营状况1、供产销环节与主要供货商关系紧张产品积压滞销、出现非正常停工停产丧失一个或多个主要下游客户关联企业间非正常地大量转移资金企业出售变卖主要的生产、经营性固定资产转盈为亏,亏损额呈逐步增加的趋势长期严重亏损,或资不抵债,名存实亡已经或准备申请破产或清盘,以及正在破产清算发生了重大损失的安全事故、泄密事件,或重大人事变动,可能或实际已经严重影响企业生存发展和债务清偿能力准备实施重大的经营策略赵洪进本文件版权归属为厦门希尔企业管理咨询有限公司,抄袭及非法传播必究。新增不熟悉的业务
82、、新业务或在不熟悉的地区开展业务122技术资料本文件版权归属为厦门希尔企业管理咨询有限公司,抄袭及非法传播必究。赵洪进2、人事管理借款企业及其主要经营管理人员违法乱纪、走私贩私、商业侵权、贪污腐败以及生产经营伪劣假冒产品企业主要经营者存在不良嗜好或个人信誉不良记录企业主或主要经营管理人员亲属、密友中出现重大经济问题企业业主或主要经营管理人员突然出国、死亡或失踪123技术资料本文件版权归属为厦门希尔企业管理咨询有限公司,抄袭及非法传播必究。赵洪进3、关联公司或人借款企业的上下游企业存在较大经营风险或出现预警信号,或反映借款企业信誉不良124技术资料负债接近或超过自身的承受能力洪进(二)信用状况1
83、、财务指标借款人应收账款、存货不正常增加且无法解释借款人债务增长迅速,特别是短期银行信用增长超过正常生产经营需要应收帐款及应付帐款余额出现异常应收帐款及应付帐款帐龄(周期)较长且无合理解释销售额增长但利润减少且无合理解释应收帐款或存货增长超过销售的增长速度且无合理解释应收款等坏帐损失增加投机于存货,使存货超过正常水平销售额连续下降、利润明显降低,靠逃脱税盈利或发生亏损净现金流大量减少或出现负值,不足以支持正常业务本文件版权归属为厦门希尔企业管理咨询有限公司,抄袭及非法传播必究。125技术资料本文件版权归属为厦门希尔企业管理咨询有限公司,抄袭及非法传播必究。赵洪进2、银企关系其他金融机构对借款人
84、实行退出政策借款人被其他债权人追讨欠款或索取赔偿无法与借款人、保证人取得正常联络借款人对贷款人检查中发现的问题和纠正意见持不理睬或应付态度借款人无正当理由拒绝接受贷款人检查或对贷款人检查应付了事贷后提供虚假资料和信息已解决的问题重新发生故意隐瞒与某些银行的往来关系经贷款人提醒,借款人仍不能提供财务报表,或提供虚假报表126技术资料本文件版权归属为厦门希尔企业管理咨询有限公司,抄袭及非法传播必究。赵洪进3、经济纠纷涉及重大法律诉讼、仲裁或重大经济纠纷,不能正常经营和还贷准备进行兼并、收购、分立、股份制改造、资产重组等重大改制借款人拖欠经营场所出租方的租金贷款保证人出现财务风险支付风险被吊销(或停
85、止使用)贷款证、法人营业执照、专营权、主导产品生产许可证,或被勒令停产整顿,被查封、冻结资产127技术资料本文件版权归属为厦门希尔企业管理咨询有限公司,抄袭及非法传播必究。赵洪进4、第三方评价因违法违纪受到税务、海关、工商、公安等部门的追究和处罚因较为严重的不良行为被新闻媒介披露人行个人征信报告显示有不良记录客户被外管局、人民银行、银监会等权威机构列入“黑名单”或取消有关资格128技术资料本文件版权归属为厦门希尔企业管理咨询有限公司,抄袭及非法传播必究。赵洪进三、现金流还款准备金账户资金低于约定金额项目收入明显低于评估报告测算数资金回笼账户低于约定比例和金额到位的还款资金用于其他用途经营性现金
86、流出现非季节性和行业性因素的负数129技术资料本文件版权归属为厦门希尔企业管理咨询有限公司,抄袭及非法传播必究。赵洪进四、宏观预警信号1、行业变化所属行业或与之相关的行业的经营策略出现较大的调整2、全球或区域风险国际、国家、地区发生区域性政治/经济重大不利事项3、政策变化国家出台了不利于企业的法规政策4、其他发生突发事件130技术资料本文件版权归属为厦门希尔企业管理咨询有限公司,抄袭及非法传播必究。赵洪进五、抵质押品未经银行同意,擅自处理抵(质)押物同类抵(质)押物市场价值大幅下降(如拍卖价格下降、市场挂牌价格下降等)抵(质)押物出现破损、变质及其它影响价值的变化国家相关政策出现不利于同类抵(
87、质)押物变现或其它影响情况抵押物被物权持有人以各种方式转移,可能影响贷款人债权实现因不可抗力造成抵(质)押物毁损六、还款意愿到期的本金或利息发生拖欠131技术资料本文件版权归属为厦门希尔企业管理咨询有限公司,抄袭及非法传播必究。赵洪进做好还款资金账户管理做好还款资金账户管理一、客户经理要充分认识账户管理的重要性传统意义上的贷后管理往往忽视对借款人日常现金流量的分析判断,而现代信贷理论则则直接建立在借款人现金流量的基础上,离开了对现金流量的分析,借款人所谓的财务实力分析往往流于形式。132技术资料本文件版权归属为厦门希尔企业管理咨询有限公司,抄袭及非法传播必究。赵洪进不良贷款管理不良贷款管理一、
88、不良贷款管理的定义按照贷款形态的五级分类,正常、关注、次级、可疑、损失中的后三类即为不良贷款。二、降低不良贷款风险的主要方式不良贷款管理主要通过维权、重组、清收、盘活和保全等方式实现不良贷款损失最小化。133技术资料本文件版权归属为厦门希尔企业管理咨询有限公司,抄袭及非法传播必究。赵洪进(一)维权管理1、债权保护2、维护诉讼时效3、诉讼管理4、破产清算(二)贷款重组对不良贷款,贷款人可尝试对借款人的担保条件、还款期限等贷款条件进行恰当重组,使重组后的贷款能够降低银行的信用风险,从而提高银行的贷款质量。(三)贷款清收不良贷款清收市以货币资金形式收回不良贷款,不良贷款本息清收要及时入账。要建立不良
89、贷款台账真实记录清收情况,并对清收人员清收情况进行监测和考核。(四)盘活管理134技术资料本文件版权归属为厦门希尔企业管理咨询有限公司,抄袭及非法传播必究。赵洪进(五)以资抵债管理对抵债资产专门管理并办理过户手续,进行相关帐务处理。抵债资产管理包括:专人保管、建立登记簿、台账、定期盘点等。抵债资产的处置要按照权限和程序报批,原则上采取公开拍卖方式,底价的确定要以评估机构的评估价值为依据,并按权限提交贷审会或风险资产管理委员会审议。(六)贷款核销不良贷款无法收回的,符合核销条件,及时进入核销程序,做到账销案存,做好核销账物管理工作的同时,继续积极追索银行债权。135技术资料本文件版权归属为厦门希
90、尔企业管理咨询有限公司,抄袭及非法传播必究。赵洪进形成贷后管理定期报告形成贷后管理定期报告客户经理根据风险监测,贷后检查、风险预警的情况,定期对客户贷后管理的有关情况进行分析。贷后管理定期报告是信贷档案资料的重要组成部分,是贷款风险形态变化记录的重要依据。136技术资料本文件版权归属为厦门希尔企业管理咨询有限公司,抄袭及非法传播必究。赵洪进某银行贷后管理定期分析报告(模板)某银行贷后管理定期分析报告(模板)(一)客户目前的基本情况(二)生产经营情况(或项目进展情况)(三)财务状况分析(四)客户资金帐户监管情况(五)融资和对外担保情况(六)担保人(物)当前分析(七)贷后管理方案及审批要求落实情况
91、(八)风险因素分析(九)结论及工作措施建议137技术资料赵洪进贷款收回 主要风险点收贷收息入账本息计收 风险表现收贷收息不入账,截留挪用信贷资金。擅自减免贷款利息。违规办理借款展期或借新还旧,以贷收息不良贷款未及时催收借款人和保证人而失去诉讼时效 防控措施现金还贷时坚持柜面缴款;转账或汇款还贷时,坚持款项转入借款人账户后进行扣款。加强对重要空白凭证的管理。加强对贷款本息回收情况的检查,防止擅自停息(减息、缓息)和豁免本息。定期对所有贷款进行内查外核,逐笔核对贷款的合规性、真实性。本文件版权归属为厦门希尔企业管理咨询有限公司,抄袭及非法传播必究。138技术资料139贷款贷款风险管理的整体思路风险
92、管理的整体思路1、准入控制、准入控制2、额度控制、额度控制3、期限控制、期限控制4、过程控制、过程控制140一、受理与调查一、受理与调查1.谁贷款?谁贷款?(主体,审查主体资格,防止没有资格的主体授信风险)(主体,审查主体资格,防止没有资格的主体授信风险)2.贷款用来做什么?贷款用来做什么?(用途,洗钱、涉黑、贩毒)(用途,洗钱、涉黑、贩毒)3.还款来源?还款来源?第一还款来源是借款人生产经营活动及与其相关的发展与其的产生直接用于第一还款来源是借款人生产经营活动及与其相关的发展与其的产生直接用于归还贷款方的现金流量总称。归还贷款方的现金流量总称。第二还款来源是指当借款人无法偿还贷款时,融资人通
93、过处理贷款担保,即第二还款来源是指当借款人无法偿还贷款时,融资人通过处理贷款担保,即处置抵押物、质押物或者对担保人进行追索所得到的款项。处置抵押物、质押物或者对担保人进行追索所得到的款项。 第一还款来源是合同履约的主要来源,融资人应把第一还款来源作为贷款发第一还款来源是合同履约的主要来源,融资人应把第一还款来源作为贷款发放的重要指标,它是贷款方对借款人在发放贷款前投放方向、金额、次数和放的重要指标,它是贷款方对借款人在发放贷款前投放方向、金额、次数和还款时间的直接依据,第二还款来源是其补充和保障。还款时间的直接依据,第二还款来源是其补充和保障。4.万一还不了怎么办?万一还不了怎么办?(保险、担
94、保、保理等措施)(保险、担保、保理等措施)5.是不是是不是 ?(法律问题的尽职调查,合法合规)(法律问题的尽职调查,合法合规)贷款业务流程中存在哪些风险点贷款业务流程中存在哪些风险点141二、合同风险二、合同风险1.签字是否有效?签字是否有效?(是不是法定代表、有没有授权委托、是否面签确认是不是法定代表、有没有授权委托、是否面签确认主体本人等)主体本人等)2.对方的合同是否有问题?(对自己不利的条款、陷阱等)对方的合同是否有问题?(对自己不利的条款、陷阱等)3.合同是否与法律违背?(合同条款与法律违背将没有效力)合同是否与法律违背?(合同条款与法律违背将没有效力)注:最好使用自己标准的合同文本
95、。缺点:一旦标准合同的内容有问题,注:最好使用自己标准的合同文本。缺点:一旦标准合同的内容有问题,如果发生纠纷时合同内出现模糊的条款,法院是不会保护的。谁提供如果发生纠纷时合同内出现模糊的条款,法院是不会保护的。谁提供的合同谁负责。的合同谁负责。案例:担保合同内容:案例:担保合同内容:“担保的诉讼有效期从授信之日起,以借款人还担保的诉讼有效期从授信之日起,以借款人还清贷款人的本息日止清贷款人的本息日止”(法律规定无效条款)(法律规定无效条款) 担保的诉讼有效期必须要有具体的时间:担保的诉讼有效期必须要有具体的时间:“从从-年年-月月-日至日至-年年-月月-日日”小微金融业务流程中存在哪些风险点
96、小微金融业务流程中存在哪些风险点142三、不作为三、不作为的风险的风险1.催款不及时。(超过诉讼失效、错过最佳诉讼时间)催款不及时。(超过诉讼失效、错过最佳诉讼时间)2.催款的方法不合法。(威胁、暴力等)催款的方法不合法。(威胁、暴力等)3.催收管理不完善。催收管理不完善。如:如:*催款通知书上的没签字、没时间;催款通知书上的没签字、没时间; *还款凭证、收息凭证上借款人未签字确认还款凭证、收息凭证上借款人未签字确认-不能以最后一次还款不能以最后一次还款记录作为证据。记录作为证据。贷款业务流程中存在哪些风险点贷款业务流程中存在哪些风险点143传统信贷风险的管理思路传统信贷风险的管理思路事前控制
97、事前控制事中控制事中控制事后控制事后控制额度控制额度控制期限控制期限控制准入条件准入条件资信评级资信评级相互制衡相互制衡流程银行流程银行授权控制授权控制部门制衡部门制衡人的制衡人的制衡监督预警监督预警风险管理:管理企业的未来、管理未来可能发生什么(什么我们不风险管理:管理企业的未来、管理未来可能发生什么(什么我们不能承受的)、预测未来,现在是未来的事前。能承受的)、预测未来,现在是未来的事前。未来的事前、明天发生什么?未来发生什么?未来的事前、明天发生什么?未来发生什么?144传统信贷风险的管理思路传统信贷风险的管理思路-事中控制事中控制相互制衡:相互制衡:分多个部门相互制衡分多个部门相互制衡
98、授权控制:授权控制:很多企业的权利在老板自己手里,个人权利过大,风险集很多企业的权利在老板自己手里,个人权利过大,风险集中度过高。(当公司规模化之后一定要做的事情)中度过高。(当公司规模化之后一定要做的事情)部门制衡:部门制衡:职责切割职责切割人的制衡:人的制衡:不相容职责区分不相容职责区分 即:即: 各自的利益点是不同的,要用健全的制度去控制各自的利益点是不同的,要用健全的制度去控制流程银行流程银行步骤:申请步骤:申请-客户经理尽职调查客户经理尽职调查-风控部审核风控部审核-审批(在授权范围内审批(在授权范围内审批)审批)-授信部门发放贷款或有疑问重新调查审核。授信部门发放贷款或有疑问重新调
99、查审核。案例案例:客户经理催款,一家企业的财务将:客户经理催款,一家企业的财务将200万货款直接打到该客户经理万货款直接打到该客户经理的私人帐户上。出现问题时分析风险的本质是什么?的私人帐户上。出现问题时分析风险的本质是什么? 风险:客户经理离职怎么办?客户经理卷款跑路怎么办?风险:客户经理离职怎么办?客户经理卷款跑路怎么办? 本质:财务管理的漏洞。本质:财务管理的漏洞。145传统信贷风险的管理思路传统信贷风险的管理思路-事后控制事后控制监督预警:监督预警:控制风险、防止不良贷款发生控制风险、防止不良贷款发生原因:客户的经营财务状况是不断变化的。可能在审批授信时客户经营原因:客户的经营财务状况
100、是不断变化的。可能在审批授信时客户经营财务状况良好,但由于行业政策的影响、客户投资失误的影响,上下财务状况良好,但由于行业政策的影响、客户投资失误的影响,上下游的影响(负面影响表现在原材料涨价和产品降价或需求减少等)会游的影响(负面影响表现在原材料涨价和产品降价或需求减少等)会引起客户的经营财务状况发生较大不利变化引起客户的经营财务状况发生较大不利变化措施:跟踪客户所属行业、客户的上下游和客户本身经营财务状况包括措施:跟踪客户所属行业、客户的上下游和客户本身经营财务状况包括其商业信用的变化,及时发现可能不利于贷款按时归还的问题,并提其商业信用的变化,及时发现可能不利于贷款按时归还的问题,并提出
101、解决问题的措施。出解决问题的措施。146全面风险管理全面风险管理-目前的新概念目前的新概念全流程风险管理全流程风险管理(传统信贷风险管理思路)(传统信贷风险管理思路)事前(防止未来的不利发生)事前(防止未来的不利发生)事中事中事后事后全员风险管理(全员风险管理(全员(决策层、管理层、操作层)要培养风险管全员(决策层、管理层、操作层)要培养风险管理意识)理意识)全方位风险管理全方位风险管理(综合性管理)(综合性管理)牢固树立风险意识,坚持依法合规经营。牢固树立风险意识,坚持依法合规经营。为进一步规范业务操作流程,防范业务操作风险。为进一步规范业务操作流程,防范业务操作风险。加强稽核监督检查工作,
102、促进合规经营规范操作。加强稽核监督检查工作,促进合规经营规范操作。进一步加强安全保卫工作,确保安全。进一步加强安全保卫工作,确保安全。管理者需提高规范的操作意识、制度简单化、流程简单化、管理者思路要管理者需提高规范的操作意识、制度简单化、流程简单化、管理者思路要超前、意识要超前。超前、意识要超前。本文件版权归属为厦门希尔企业管理咨询有限公司,抄袭及非法传播必究。赵洪进小结:杭州广发信贷风险的六道防线(节选自金融道)第一道防线是客户经理的“双人调查”制度,在强调第一责任人的风险意识同时,双人组合本身就是一种监督机制,何况还配套了相应的处罚办法,并通过“个人无限责任担保”等追加手段加以利益约束;第
103、二道防线是本外币所有授信业务“一个口子对外”,并且采取支行“审查岗下派”制,直接对分行信贷资产质量负责;第三道防线除了严格执行贷款联审、贷审会制度和行长一票否决权外,实行“贷审会主任轮流坐庄”。值班行长同时也是该季度贷审会主任,全权主持贷审会工作。非值班行长则根据业务情况参与企业或项目调查,也同时对前期贷款项目运作情况进行监测:147技术资料本文件版权归属为厦门希尔企业管理咨询有限公司,抄袭及非法传播必究。赵洪进小结:杭州广发信贷风险的六道防线(节选自金融道)第四道防线是“首笔谈话制”和“行长一票否决”制度。“首笔谈话制”在事前对信贷风险进行了有效的防范,实施以来,经谈话最后否决的项目占上报项目的1%左右;第五道防线是分行建立“放款中心”。即使贷款审批通过了,在出款前仍然存在很多风险隐患,诸如抵押手续不全、合同填写不规范、抵押保险单据不合规定等,可能因技术因素造成日后银行败诉,导致最终风险。放款中心负责审核所有贷款文件的法律有效性,核对贷审会项目审批书的放款条件,检查贷款用途,起到了最后一道关卡的作用;第六道防线,是每月的贷后检查制度和专项稽核制度。148技术资料谢谢 谢!谢!149