ã UFSOFT 2003 Corporateã UFSOFT 2003 Corporate演讲人：王方 时 间：2004-12-10用友用友ERP-U8ERP-U8供应链系统供应链系统 盘点业务 盘点盘点为了保证企业库存资产的安全和完整，做到账实相符，为了保证企业库存资产的安全和完整，做到账实相符，企业必须对存货进行定期或不定期的清查，查明存货盘盈、盘企业必须对存货进行定期或不定期的清查，查明存货盘盈、盘亏、损毁的数量以及造成的原因，并据以编制存货盘点报告表，亏、损毁的数量以及造成的原因，并据以编制存货盘点报告表，按规定程序，报有关部门审批按规定程序，报有关部门审批经有关部门批准后，应进行相应的账务处理，调整存货经有关部门批准后，应进行相应的账务处理，调整存货账的实存数，使存货的账面记录与库存实物核对相符账的实存数，使存货的账面记录与库存实物核对相符 盘点业务案例一盘点业务案例一月末对半成品库进行盘点，库管员打印了半成品库的空白盘点表库管员到仓库进行实物盘点，记录了仓库存货的实际数量—机箱1010台、主机498台，并将这些数据录入到系统中（机箱账面数量1000台，主机500台）。
然后打印盘点表报送上级主管部门审批根据有关部门审批结果，库存主管对盘点表进行审核处理，并对相关存货的账面数量按实存数进行修正财务部将相关存货的盘点盈亏金额计入“待处理财产损益”账户 盘点业务流程盘点业务流程实物盘点实存数修正准备盘点审批业务核算业业业业务务务务流流流流程程程程仓库管理人员主管人员库存主管仓库管理人员财务人员仓库管理人员系系系系统统统统实实实实现现现现确认盘赢入账成本（盘亏处理成本）审核盘点单其他入库单(盘点入库)其他出库单(盘点出库)自自动动生生成成选择盘点类型选择盘点方式正常单据记账生成凭证期末处理录入盘点单(空)盘点单打印打印实物盘点 盘点业务流程盘点业务流程实物盘点实存数修正准备盘点审批业务核算业业业业务务务务流流流流程程程程仓库管理人员主管人员库存主管仓库管理人员财务人员仓库管理人员系系系系统统统统实实实实现现现现确认盘赢入账成本（盘亏处理成本）审核盘点单其他入库单(盘点入库)其他出库单(盘点出库)自自动动生生成成选择盘点类型选择盘点方式正常单据记账生成凭证期末处理录入盘点单(空)盘点单打印打印实物盘点 盘点准备小结盘点准备小结①①盘点类型盘点类型分为普通仓库盘点和倒冲仓库盘点。
倒冲仓库盘点指对现场仓或委外仓进行盘点表头盘点日期：必填默认值为当前业务日期账面日期：必填账面数量的结存日小于等于盘点日期盘点仓库：必填盘点方式——批量增加存货可直接录入要盘点的存货，也可按“盘库”、“选择”批量增加存货,系统将自动带出相应存货的账面数量、件数、金额等Ø“盘库”：按仓库盘点—将表头仓库的存货带入按批次盘点—将表头仓库＋表头批号的存货带入按存货大类盘点—将表头仓库＋指定大类的存货带入Ø“选择”：将表头仓库＋指定存货带入 盘点准备小结盘点准备小结②②*如果按批次盘点，必须在表头输入盘点批号，否则此盘点方式无法选择用户需要在单据设计中增加“盘点批号”项目）表体调整入库数量、调整出库数量：调整入库数量、调整出库数量：账面数量为账面日的结存，到盘点日可能还会发生出入库，需要对从账面日到盘点日期间的出入库数量进行记录打表盘点准备完成后，保存盘点单选择“打表”，可打印空盘点表，用于实物盘点 盘点业务处理操作盘点业务处理操作实物盘点实存数修正准备盘点审批业务核算业业业业务务务务流流流流程程程程仓库管理人员主管人员库存主管仓库管理人员财务人员仓库管理人员系系系系统统统统实实实实现现现现确认盘赢入账成本（盘亏处理成本）审核盘点单其他入库单(盘点入库)其他出库单(盘点出库)自自动动生生成成选择盘点类型选择盘点方式正常单据记账生成凭证期末处理录入盘点单(空)盘点单打印打印实物盘点 盘点单小结盘点单小结按〖修改〗按钮，输入盘点数量/件数，保存此张盘点单普通仓库盘点的盘点单审核时，根据盘点表生成其他出入库单，业务号为盘点单号，单据日期为当前的业务日期。
所有盘盈的存货生成一张其他入库单，业务类型为盘盈入库所有盘亏的存货生成一张其他出库单，业务类型为盘亏出库盘点单弃审时，同时删除生成的其他出入库单、材料出库单；生成的其他出入库单、材料出库单如已审核，则相对应的盘点单不可弃审 盘点业务处理操作盘点业务处理操作实物盘点实存数修正准备盘点审批业务核算业业业业务务务务流流流流程程程程仓库管理人员主管人员库存主管仓库管理人员财务人员仓库管理人员系系系系统统统统实实实实现现现现确认盘赢入账成本（盘亏处理成本）审核盘点单其他入库单(盘点入库)其他出库单(盘点出库)自自动动生生成成选择盘点类型选择盘点方式正常单据记账生成凭证期末处理录入盘点单(空)盘点单打印打印实物盘点 其他出（入）库单小结其他出（入）库单小结对其他出入库单的审核是对相关存货的实存数量进行修正其他出（入）库单是由盘点单审核后自动生成的如果需要修改、删除盘点生成的其他出（入）库单，应通过盘点单进行修改、删除出入库类别必须是盘点出库、盘点入库 盘点业务处理操作盘点业务处理操作实物盘点实存数修正准备盘点审批业务核算业业业业务务务务流流流流程程程程仓库管理人员主管人员库存主管仓库管理人员财务人员仓库管理人员系系系系统统统统实实实实现现现现确认盘赢入账成本（盘亏处理成本）审核盘点单其他入库单(盘点入库)其他出库单(盘点出库)自自动动生生成成选择盘点类型选择盘点方式正常单据记账生成凭证期末处理录入盘点单(空)盘点单打印打印实物盘点 正常单据记账小结正常单据记账小结正常单据记账后盘赢存货——盘亏存货——借：存货借：存货借：存货借：存货贷：待处理财产损益贷：待处理财产损益贷：待处理财产损益贷：待处理财产损益借：待处理财产损益借：待处理财产损益借：待处理财产损益借：待处理财产损益 贷：存货贷：存货贷：存货贷：存货 批准后的财务处理批准后的财务处理存货盘赢的处理存货盘亏的处理——视不同原因分别处理以上两类凭证都要到总账系统中录入借：待处理财产损益借：待处理财产损益借：待处理财产损益借：待处理财产损益 贷：管理费用贷：管理费用贷：管理费用贷：管理费用借：存货（残值）借：存货（残值）借：存货（残值）借：存货（残值） 管理费用（管理不善）管理费用（管理不善）管理费用（管理不善）管理费用（管理不善） 其他应收款（可获得的保险赔偿、过失人赔偿）其他应收款（可获得的保险赔偿、过失人赔偿）其他应收款（可获得的保险赔偿、过失人赔偿）其他应收款（可获得的保险赔偿、过失人赔偿） 营业外支出（非常原因损失）营业外支出（非常原因损失）营业外支出（非常原因损失）营业外支出（非常原因损失） 贷：待处理财产损益贷：待处理财产损益贷：待处理财产损益贷：待处理财产损益 多多 谢谢 光光 临临 。