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1、第第5 5章章中间业务管理中间业务管理5.1 5.1 商业银行中间业务的概述商业银行中间业务的概述5.1.1 5.1.1 中间业务的概念及特点中间业务的概念及特点1.1.中间业务的概念中间业务的概念商业银行的中间业务是指商业银行以中间人的身份为商业银行的中间业务是指商业银行以中间人的身份为客户办理收付和其他委托代理及各种金融服务并收取客户办理收付和其他委托代理及各种金融服务并收取手续费的业务。手续费的业务。2. 2. 中间业务的特点中间业务的特点 商业银行在从事中间业务时，不直接以信用活动的一商业银行在从事中间业务时，不直接以信用活动的一方出现，不直接以债权人和债务人的身份进行资金交方出现，不
2、直接以债权人和债务人的身份进行资金交易活动；易活动；一般情况下不运用或不直接运用自己的资金，也不吸一般情况下不运用或不直接运用自己的资金，也不吸纳别人的资金为自己所支配，因而也不形成或不直接纳别人的资金为自己所支配，因而也不形成或不直接形成商业银行的资产和负债；形成商业银行的资产和负债；以收取手续费的形式获取收益，其风险程度一般低于以收取手续费的形式获取收益，其风险程度一般低于信用业务。信用业务。5.1 5.1 商业银行中间业务的概述商业银行中间业务的概述5.1.1 5.1.1 中间业务的概念及特点中间业务的概念及特点3. 3. 中间业务的创新特点中间业务的创新特点由不运用或不直接运用自己的资
3、金向商业银行垫付资由不运用或不直接运用自己的资金向商业银行垫付资金转变；金转变；（如租赁业务和代理融通业务）（如租赁业务和代理融通业务）由不占用或不直接占用客户资金向商业银行占用客户由不占用或不直接占用客户资金向商业银行占用客户资金转变；资金转变；（如在委托业务、代理收款业务、结算业（如在委托业务、代理收款业务、结算业务中）务中）由接受客户的委托向银行出售信用转变；由接受客户的委托向银行出售信用转变；（信用证、（信用证、银行承兑汇票）银行承兑汇票）由不承担风险的单纯收取手续费向承担风险转变；由不承担风险的单纯收取手续费向承担风险转变；（各种担保、承兑、承诺、押汇等）（各种担保、承兑、承诺、押汇
4、等）金融衍生工具交易实现了传统中间业务的突破。金融衍生工具交易实现了传统中间业务的突破。（从（从传统服务于人到自我服务）传统服务于人到自我服务）但不直接作为信用活动一方的性质未变。但不直接作为信用活动一方的性质未变。5.1 5.1 商业银行中间业务的概述商业银行中间业务的概述5.1.2 5.1.2 中间业务的分类中间业务的分类1. 1. 按美国从收入来源的角度，中间业务可分为以下几类：按美国从收入来源的角度，中间业务可分为以下几类：1 1）信托业务收入）信托业务收入 是信托部门产生的交易和服务收入。是信托部门产生的交易和服务收入。2 2）投资银行和交易收入）投资银行和交易收入是证券承销、从事金
5、融交易活动所产生的收入。是证券承销、从事金融交易活动所产生的收入。 3 3）存款账户服务费）存款账户服务费 是账户维护费、最低金额罚款、无效支票罚款等。是账户维护费、最低金额罚款、无效支票罚款等。 4 4）手续费收入）手续费收入包包括括信信用用卡卡收收费费、贷贷款款证证券券化化、抵抵押押贷贷款款再再融融资资服服务务收收费费、共同基金和年金的销售、自动提款机提款收费等。共同基金和年金的销售、自动提款机提款收费等。 5 5）其他非手续费收入）其他非手续费收入包括数据处理服务费、各种资产出售收益等。包括数据处理服务费、各种资产出售收益等。 2. 2. 我我国国根根据据中中间间业业务务的的经经营营范范
6、围围和和业业务务性性质质，将将中中间间业业务务分分为为九九类：类：1 1）支付结算类中间业务，包括结算、押汇等；支付结算类中间业务，包括结算、押汇等；2 2）银行卡业务，包括卡转账和卡消费等；银行卡业务，包括卡转账和卡消费等；3 3）代代理理类类中中间间业业务务，包包括括代代理理证证券券业业务务、代代理理保保险险业业务务、代代理理金融机构委托、代收代付等；金融机构委托、代收代付等；4 4）担担保保类类中中间间业业务务，包包括括银银行行承承兑兑汇汇票票、备备用用信信用用证证、各各类类银银行保函等；行保函等；5 5）咨咨询询顾顾问问类类中中间间业业务务，包包括括企企业业信信息息咨咨询询、资资产产管
7、管理理顾顾问问、财务顾问、现金管理业务等；财务顾问、现金管理业务等；6 6）承诺类中间业务，主要包括贷款承诺业务；）承诺类中间业务，主要包括贷款承诺业务；7 7）交交易易类类中中间间业业务务，例例如如远远期期外外汇汇合合约约、金金融融期期货货、互互换换和和期期权等；权等；8 8）基金托管业务，例如封闭式或开放式投资基金托管业务）基金托管业务，例如封闭式或开放式投资基金托管业务9 9）其他）其他类中间业务，例如保管箱业务、租赁与信托业务等。类中间业务，例如保管箱业务、租赁与信托业务等。 5.1 5.1 商业银行中间业务的概述商业银行中间业务的概述5.1 5.1 商业银行中间业务的概述商业银行中间
8、业务的概述q在上述九类中间业务中，在上述九类中间业务中，有的风险程度大，有的风险程度小，有的风险程度大，有的风险程度小，为了便于商业银行的管理，我们按照风险程度和功能性质，将为了便于商业银行的管理，我们按照风险程度和功能性质，将上述九类中间业务又分为两大类：上述九类中间业务又分为两大类：风险程度较低或基本没有风险的中间业务，主要包括支付风险程度较低或基本没有风险的中间业务，主要包括支付结算类、银行卡类、代理类、咨询顾问类、租赁与信托业结算类、银行卡类、代理类、咨询顾问类、租赁与信托业务等中间业务；务等中间业务；风险程度较高的中间业务，主要包括担保类、承诺类、交风险程度较高的中间业务，主要包括担
9、保类、承诺类、交易类、基金托管类等。易类、基金托管类等。q其中风险程度较高的中间业务也称为表外业务。其中风险程度较高的中间业务也称为表外业务。为了方便，我为了方便，我们在本章仅介绍风险程度较低的中间业务，在下一章单独介绍们在本章仅介绍风险程度较低的中间业务，在下一章单独介绍表外业务。表外业务。q注意中间业务和表外业务的区别和联系：注意中间业务和表外业务的区别和联系：表外业务也是中间业表外业务也是中间业务，但中间业务不一定是表外业务。务，但中间业务不一定是表外业务。5.1.3 5.1.3 商业银行开展中间业务的意义商业银行开展中间业务的意义 1. 1. 增加银行的收入增加银行的收入 ；2. 2.
10、 分散银行的经营风险、提高风险抵御能力分散银行的经营风险、提高风险抵御能力 ；3. 3. 扩大信贷规模支持传统信贷业务扩大信贷规模支持传统信贷业务 ；4. 4. 提高银行的综合竞争能力提高银行的综合竞争能力 。5.1 5.1 商业银行中间业务的概述商业银行中间业务的概述5.2 5.2 结算类中间业务结算类中间业务支付结算业务支付结算业务（一）（一）支付结算的概念、原则及纪律支付结算的概念、原则及纪律 支付结算：支付结算：是是指指商商业业银银行行代代各各经经济济单单位位以以货货币币对对商商品品、劳劳务务交交易易进进行行收收付付及及对债权债务进行了结。对债权债务进行了结。 银行、单位、个人办理结算
11、，都必须遵循以下结算原则：银行、单位、个人办理结算，都必须遵循以下结算原则：恪守信用，履约付款；恪守信用，履约付款；谁的钱进谁的账，由谁支配；谁的钱进谁的账，由谁支配；银行不垫款。银行不垫款。结算纪律：结算纪律： 单单位位和和个个人人办办理理结结算算时时，要要严严格格执执行行结结算算办办法法的的规规定定，不不准准出出租租、出出借借账账户户；不不准准签签发发空空头头支支票票和和远远期期支支票票；不不准准套套取取银银行行信信用用。银银行行在在办办理理结结算算时时，要要严严格格执执行行结结算算办办法法的的规规定定，需需要要向向外外寄寄发发的的结结算算凭凭证证和和收收到到的的凭凭证证，要要及及时时处处
12、理理，不不准准延延误误、积积压压；不不准准挪挪用用、截截留留客客户户和和他他行行的的结结算算资资金金；未未收收妥妥款款项项，不不准准签签发发银银行行汇汇票票、本本票票；不不准准向向外外签签发发未未经经办汇款的汇款回单；不准拒绝受理客户和他行的正常结算业务。办汇款的汇款回单；不准拒绝受理客户和他行的正常结算业务。5.2 5.2 结算类中间业务结算类中间业务（二二）支付）支付结算方式：结算方式：q我国现行的银行支付结算方式主要有以下我国现行的银行支付结算方式主要有以下七种七种：汇票；汇票；支票；支票；本票；本票；汇兑；汇兑；委托收款；委托收款；托收承付；托收承付；信用卡。信用卡。q下面我们介绍除信
13、用卡以外的其他几种结算方式。下面我们介绍除信用卡以外的其他几种结算方式。q汇汇票票是是由由发发票票人人签签发发一一定定的的金金额额，委委托托付付款款人人于于指指定定日日期期无无条条件件付付款款给给收收款款人人或或持持票票人人的的支支付付凭凭证证。汇汇票票是是一一种种信信用用证证券券，经经背背书书可可转让流通，但其流动能力受有关关系人信用的制约。转让流通，但其流动能力受有关关系人信用的制约。q有银行汇票和商业汇票之分。有银行汇票和商业汇票之分。（1 1）银行汇票：）银行汇票：是是出票银行出票银行签发的，由签发银行在见票时按照实际结算金额签发的，由签发银行在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人
14、或者持票人的票据。无条件支付给收款人或者持票人的票据。凡国内的企业单位和居民个人需要支付的这种款项均可使用凡国内的企业单位和居民个人需要支付的这种款项均可使用银行汇票。银行汇票一律记名，提示付款期自出票日起银行汇票。银行汇票一律记名，提示付款期自出票日起1 1个个月。持票人如超过付款期限提示付款，则付款人不予受理。月。持票人如超过付款期限提示付款，则付款人不予受理。 我国的银行汇票主要用于转账，但填明我国的银行汇票主要用于转账，但填明“现金现金”字样的汇票字样的汇票也可用于支取现金。也可用于支取现金。在办理银行汇票时，付款人将款项交存开户行，再由开户行在办理银行汇票时，付款人将款项交存开户行，
15、再由开户行签发汇票。签发汇票。1.汇票汇票银行汇票结算银行汇票结算签签发发银银行行汇汇票票汇款人汇款人收款人收款人签发行签发行付款人开户银行付款人开户银行(承兑银行承兑银行)通通知知汇汇票票余余款款收收账账送送交交汇汇票票委委托托收收款款办办理理转转账账或或付付现现金金划划借借方方报报单单索索汇汇并并退回余款退回余款交交存存款款项项委委托托汇汇款款持票持票异地异地采购付款采购付款 p（2 2）商业汇票：）商业汇票：是由是由出票人出票人（收款人或付款人）（收款人或付款人）签发，由承兑人承兑，签发，由承兑人承兑，并于到期日向收款人或被背书人支付款项的票据。并于到期日向收款人或被背书人支付款项的票据
16、。凡在银行开立账户的法人及法人内部独立核算的单位之凡在银行开立账户的法人及法人内部独立核算的单位之间，具有间，具有真实交易关系，进行债权债务清算时真实交易关系，进行债权债务清算时，才能使，才能使用商业汇票。用商业汇票。根据承兑人的不同，分为商业承兑汇票和银行承兑汇票。根据承兑人的不同，分为商业承兑汇票和银行承兑汇票。p商业承兑汇票商业承兑汇票: :由收款人签发，经付款人承兑，或由付款人签发并承兑由收款人签发，经付款人承兑，或由付款人签发并承兑的票据。的票据。 商业承兑汇票一律记名，汇票承兑期限由双方确定，最商业承兑汇票一律记名，汇票承兑期限由双方确定，最长不超过长不超过6 6个月。个月。商业承
17、兑汇票结算商业承兑汇票结算根根据据合合同同发发货货后后，填填写写商商业业承承兑兑汇汇票票,交付款人承兑交付款人承兑收款人收款人付款人付款人收款人开户银行收款人开户银行付款人开户银行付款人开户银行盖章确认承兑盖章确认承兑划出票款或退票划出票款或退票收收妥妥入入账账或或退退票票填填写写委委托托收收款款凭凭证证，委委托托收收款款交交存存票票款款传传递递结结算算凭凭证证到到期期转转账账或或收收取取罚罚金金凭汇票托收凭汇票托收p银行承兑汇票银行承兑汇票: :由收款人或承兑申请人签发，并由承兑申请人向开户由收款人或承兑申请人签发，并由承兑申请人向开户银行申请，经银行审查同意承兑的票据。银行申请，经银行审查
18、同意承兑的票据。 银行对承兑申请人进行审查，首先必须是在本行开立银行对承兑申请人进行审查，首先必须是在本行开立存款账户的法人及其他经济组织；其次，必须与本行存款账户的法人及其他经济组织；其次，必须与本行具有真实的委托付款关系；第三，资信情况良好，具具有真实的委托付款关系；第三，资信情况良好，具有支付汇票金额的可靠资金来源。凡不符合上述条件有支付汇票金额的可靠资金来源。凡不符合上述条件者，银行一律不予受理。者，银行一律不予受理。目前我国的非银行金融机构不能办理银行承兑汇票业目前我国的非银行金融机构不能办理银行承兑汇票业务。务。 银行承兑汇票流程图银行承兑汇票流程图 收款人收款人付款人付款人收款人
19、开户收款人开户银行银行付款人开户银行付款人开户银行(承兑银行承兑银行)送交汇票送交汇票付付款款银银行行划划付付款项款项收收妥妥通通知知入入帐帐到到期期委委托托收收款款出出票票并并申申请请承承兑兑传传递递结结算算赁赁证证解票托收解票托收同同意意承承兑兑交交存存票票款款双方签订合同双方签订合同 2. 2. 支票支票q支支票票是是出出票票人人签签发发的的，委委托托办办理理支支票票存存款款业业务务的的银银行行在在见见票票时时无无条条件件支支付确定的金额给收款人或持票人的票据。付确定的金额给收款人或持票人的票据。q支票结算支票结算同同城城票票据据交交换换地地区区的的单单位位、个个体体户户和和个个人人之之
20、间间的的一一切切款款项项往往来来，都都可使用支票。可使用支票。使使用用支支票票时时应应注注意意：支支票票的的付付款款人人以以经经中中国国人人民民银银行行批批准准的的银银行行和和其他金融机构为限；支票一律记名；支票仅限于见票即付。其他金融机构为限；支票一律记名；支票仅限于见票即付。q我国的支票分为现金支票和转账支票两种。我国的支票分为现金支票和转账支票两种。现现金金支支票票的的基基本本处处理理程程序序为为：由由出出票票人人签签发发现现金金支支票票，由由收收款款人人或或持持票票人人向向出出票票人人开开户户银银行行支支取取现现金金。银银行行认认真真核核对对印印鉴鉴及及有有关关名名称称、金金额额并并审
21、审查查用用途途是是否否符符合合现现金金管管理理的的规规定定，经经审审查查其其实实质质性性和和合合法法性性无无误误后后，从从出出票票人人存存款款账账中中划划出出，将将现现金金支支票票送送出出纳纳部部门门凭凭以以付付款。款。转转账账支支票票的的处处理理程程序序与与现现金金支支票票相相似似，先先经经过过签签发发，收收受受审审查查，然然后由银行办理转账。后由银行办理转账。现金支票可挂失，转账支票不可挂失。现金支票可挂失，转账支票不可挂失。支票的提示付款期为支票的提示付款期为1010天，超过提示付款期限，银行可不予受理。天，超过提示付款期限，银行可不予受理。3.3.本票本票q本本票票是是由由一一个个人人
22、向向另另一一个个人人签签发发的的，保保证证在在见见面面时时或或在在定定期期或或在在可可以以确确定定的的将将来来时时间间，对对某某人人或或其其指指定定人人或或持持票票人人支支付付一一定定金金额额的无条件的书面承诺。的无条件的书面承诺。q依据出票人的不同，依据出票人的不同，本票可以分为商业本票和银行本票两种。本票可以分为商业本票和银行本票两种。 按照我国按照我国票据法票据法规定规定，我国只有银行本票，无商业本票，我国只有银行本票，无商业本票。q银行本票：银行本票：是指由申请人将款项交存银行，由是指由申请人将款项交存银行，由银行签发银行签发给其在给其在同城同城范围内范围内进行商品交易、劳务供应以及办
23、理转账结算或支取现金的票据进行商品交易、劳务供应以及办理转账结算或支取现金的票据 。企事业单位和个人都可以办理。企事业单位和个人都可以办理。根据签发金额是否固定，根据签发金额是否固定，分为定额本票和不定额本票。分为定额本票和不定额本票。其中定其中定额本票由中国人民银行发行，各大国有商业银行代理签发，不额本票由中国人民银行发行，各大国有商业银行代理签发，不定额银行本票由各大国有商业银行签发。定额银行本票由各大国有商业银行签发。还可分为现金本票和转账本票。还可分为现金本票和转账本票。个体经济户和个人需要支取现个体经济户和个人需要支取现金时，用现金本票，金时，用现金本票，企业单位只能用转账本票，且只
24、能转账。企业单位只能用转账本票，且只能转账。记名式本票和不记名式本票。记名式本票和不记名式本票。q办理银行本票应遵循下列规定：办理银行本票应遵循下列规定：1)1)一律记名，允许背书转让；一律记名，允许背书转让；2)2)金额起点为金额起点为100100元；元；3)3)付款期限为付款期限为1 1个月；个月；4)4)见票即付，不予挂失；见票即付，不予挂失；5)5)签发行在受理银行本票申请书并收妥款项后，可签发银行本票；签发行在受理银行本票申请书并收妥款项后，可签发银行本票；6)6)因因超超过过付付款款期期或或者者其其他他原原因因要要求求退退款款时时，应应由由申申请请人人持持银银行行本本票到签发行办理
25、；票到签发行办理；7)7)若若遗遗失失，则则需需在在付付款款期期满满后后1 1个个月月内内，经经查查确确定定未未被被他他人人冒冒领领，方可办理退款手续。方可办理退款手续。银行本票结算流程图银行本票结算流程图 将本票交收款人将本票交收款人收收妥妥款款项项签签发发本本票票申申请请签签发发本本票票将将 本本 票票 提提入办理转帐入办理转帐将将本本票票提提出交换清单出交换清单兑兑付付本本 票票申请人申请人收款人或被背书人收款人或被背书人签发银行签发银行（发票行）（发票行）同城票同城票据交换据交换兑付银行兑付银行汇汇兑兑是是汇汇款款人人委委托托银银行行将将款款项项汇汇给给外外地地收收款款人人的的一一种种
26、结结算算方方式式。它适用于企事业单位、个体户和个人的各种款项的异地结算。它适用于企事业单位、个体户和个人的各种款项的异地结算。按按凭凭证证传传递递方方式式的的不不同同，可可分分为为信信汇汇、电电汇汇和和票票汇汇，由由汇汇款款人人选择使用。选择使用。委委托托汇汇款款并并交交费费办理退汇手续办理退汇手续通过联行报单划转款项通过联行报单划转款项来来行行领领取取汇汇款款通通知知收收妥妥入入帐帐退退回回汇汇款款受受理理汇汇款款退退回回单单汇汇 款款 人人汇汇款款人人开开户户银银行行收款人开户银收款人开户银行行收收 款款 人人4.汇兑汇兑委托收款是指由收款人先行发货或先行提供劳务、供应服务，委托收款是指由
27、收款人先行发货或先行提供劳务、供应服务，然后再由收款人提供收款的依据，委托银行向付款人收取各种然后再由收款人提供收款的依据，委托银行向付款人收取各种款项的代收性质结算业务。款项的代收性质结算业务。它适用于在银行或其他金融机构开户的单位和个体户之间它适用于在银行或其他金融机构开户的单位和个体户之间同城同城或异地间或异地间的商品交易、劳务款项以及其他应收款项的结算。的商品交易、劳务款项以及其他应收款项的结算。不受金额起点的限制，收款人可主动选择款项划出的方式：邮不受金额起点的限制，收款人可主动选择款项划出的方式：邮寄或电寄。寄或电寄。付款人在收到其开户行的付款通知后应在付款人在收到其开户行的付款通
28、知后应在3 3天内付款。天内付款。委托收款的结算程序：委托收款的结算程序： 如定义所示如定义所示5.委托收款委托收款6.6. 托收承付托收承付托收承付是收款单位根据经济合同发货后，委托其开户托收承付是收款单位根据经济合同发货后，委托其开户银行向银行向异地异地的付款单位收取货款及从属费用，付款单位的付款单位收取货款及从属费用，付款单位根据经济合同，核对单证或验货后，向银行承认付款，根据经济合同，核对单证或验货后，向银行承认付款，由银行办理款项划转的一种结算方式。由银行办理款项划转的一种结算方式。其适用范围为国有企业和经银行审查同意的集体企业。其适用范围为国有企业和经银行审查同意的集体企业。在这种
29、方式中，收付双方要有合同，并有较好的信誉，在这种方式中，收付双方要有合同，并有较好的信誉，并要收款人提供发货凭证。并要收款人提供发货凭证。与委托收款的不同之处在于：有结算金额起点，为与委托收款的不同之处在于：有结算金额起点，为10001000元，若是验货付款，付款期为元，若是验货付款，付款期为1010天，付款人对银行必须天，付款人对银行必须表示承付。表示承付。托收结算流程图托收结算流程图 通通知知款款项项收收妥妥入入帐帐销货单位销货单位购货单位购货单位销货单位开户银行销货单位开户银行购货单位开户银行购货单位开户银行 划转款项划转款项委委托托银银行行收收款款付付款款通通知知付付款款传递委托收款凭
30、证传递委托收款凭证发货发货 1.1.信用卡及其种类信用卡及其种类信信用用卡卡是是由由银银行行或或公公司司签签发发的的，证证明明持持卡卡人人资资信信，可可供供其其在在指指定定的商店或场所进行记账消费的一种授信凭证。的商店或场所进行记账消费的一种授信凭证。信用卡具有信用卡具有转账结算、储蓄、汇兑、透支、提款转账结算、储蓄、汇兑、透支、提款等功能。等功能。信用卡根据其发行机构不同可分为商业信用卡和银行信用卡。信用卡根据其发行机构不同可分为商业信用卡和银行信用卡。商商业业信信用用卡卡，可可提提供供赊赊账账产产品品，一一定定程程度度上上可可缓缓和和卖卖方方市市场场的销售困难。的销售困难。银银行行信信用用
31、卡卡是是银银行行电电子子化化所所派派生生出出来来的的一一种种新新型型服服务务工工具具，又又称称“货货币币钥钥匙匙”、“塑塑料料货货币币”、“电电子子货货币币”。由由美美国国富富兰兰克克林林国国民民银银行行在在20世世纪纪50年年代代首首发发，如如今今已已成成为为世世界界信用卡的主流。具有购物、消费、汇兑、取款等多种用途。信用卡的主流。具有购物、消费、汇兑、取款等多种用途。信用卡业务信用卡业务银行信用卡的种类：银行信用卡的种类：购物卡购物卡：由银行组织一批特约商户，向持卡人提供赊销，特：由银行组织一批特约商户，向持卡人提供赊销，特约商户凭账单向银行收款，银行则在月底向持卡人结账。约商户凭账单向银
32、行收款，银行则在月底向持卡人结账。记账卡记账卡：是银行电脑化的产物，持卡者可通过银行在大型商：是银行电脑化的产物，持卡者可通过银行在大型商业中心、旅游服务中心所设置的电脑终端特制的自动柜员机业中心、旅游服务中心所设置的电脑终端特制的自动柜员机上实施自动转账和支取部分现金。上实施自动转账和支取部分现金。提现卡提现卡：可供持卡者购物时付款、转账以及在发行银行的所：可供持卡者购物时付款、转账以及在发行银行的所有分支机构或自动柜员机上随时提取现金。提现卡通常含有有分支机构或自动柜员机上随时提取现金。提现卡通常含有透支现金的服务。透支现金的服务。支票卡支票卡：用于签发支票付款。支票卡多设定使用期限与最高
33、：用于签发支票付款。支票卡多设定使用期限与最高金额。和提现卡一样，含有透支功能，可让客户自动在限额金额。和提现卡一样，含有透支功能，可让客户自动在限额内获取银行贷款。内获取银行贷款。银行信用卡还可分为银行信用卡还可分为贷记卡和借记卡贷记卡和借记卡。贷记卡为先消费后还。贷记卡为先消费后还款，含透支功能；借记卡为先存款后消费。款，含透支功能；借记卡为先存款后消费。2.2.信用卡业务的收入来源信用卡业务的收入来源信信用用卡卡的的单单位位成成本本随随发发行行量量的的增增加加而而减减少少。因因为为信信用用卡卡的的前前期期投投入入很很大大，要要建建立立庞庞大大的的清清算算系系统统和和查查询询系系统统。因因
34、此此，信信用用卡卡发发行行量量越越大大，单单位位成成本本越越低低。当当发发行行量量超超过过一一定定量量之之后后，银银行行才开始盈利。才开始盈利。信用卡的收入来源，主要有以下几个方面：信用卡的收入来源，主要有以下几个方面：特约使用单位的销售回扣；特约使用单位的销售回扣；年费；年费；利息收入；利息收入；其他收入。其他收入。3.3.信用卡业务的风险控制信用卡业务的风险控制国内发卡银行目前所面临的信用卡业务的风险主要有：国内发卡银行目前所面临的信用卡业务的风险主要有：持卡者信用风险持卡者信用风险v指指无无力力向向发发卡卡银银行行归归还还信信用用卡卡上上已已支支付付的的款款项项或或恶恶意意透透支支、恶意
35、消费。恶意消费。v银银行行可可采采取取的的措措施施有有：严严格格审审查查资资信信，设设定定担担保保人人或或抵抵押押品品；严格控制透支；严格特约商户操作程序等。严格控制透支；严格特约商户操作程序等。诈骗，信用卡诈骗主要来自三个方面：诈骗，信用卡诈骗主要来自三个方面：v一一是是一一些些人人使使用用捡捡来来的的或或盗盗窃窃的的信信用用卡卡大大肆肆购购物物或或消消费费，给给原持卡人或银行带来损失；原持卡人或银行带来损失；v二二是是持持卡卡人人诈诈骗骗银银行行。比比如如持持卡卡人人向向发发卡卡人人挂挂失失信信用用卡卡，然然后后利利用用发发卡卡公公司司通通知知特特约约商商店店止止付付未未达达的的时时间间差
36、差，大大量量购购物物，造成银行损失。造成银行损失。v三是不法分子伪造信用卡，在各地使用。三是不法分子伪造信用卡，在各地使用。v防范措施防范措施: :在开展信用卡业务的同时，制定严格的管理规章制在开展信用卡业务的同时，制定严格的管理规章制度，并严格执行。在信用卡遗失或被盗而通知止付时，一定度，并严格执行。在信用卡遗失或被盗而通知止付时，一定要迅速且严格保密。要迅速且严格保密。内部作弊风险内部作弊风险v指发卡银行内部工作人员利用职务之便，钻管理上的漏洞，指发卡银行内部工作人员利用职务之便，钻管理上的漏洞，如使用伪造卡、冒充客户、更改电脑资料、涂改余额等，或如使用伪造卡、冒充客户、更改电脑资料、涂改
37、余额等，或以内部勾结的手段非法提现或消费。以内部勾结的手段非法提现或消费。v防范措施防范措施: :建立和健全内部管理制度，建立岗位责任制度，严建立和健全内部管理制度，建立岗位责任制度，严格操作程序，定期进行检查和加强凭证管理等。格操作程序，定期进行检查和加强凭证管理等。5.35.3代理类中间业务代理类中间业务代理业务的概念代理业务的概念代理业务是指商业银行接受政府、企业单位、其他银行或代理业务是指商业银行接受政府、企业单位、其他银行或金融机构，以及居民个人的委托，以代理人的身份代表委金融机构，以及居民个人的委托，以代理人的身份代表委托人办理一些经双方议定的经济事务的业务。托人办理一些经双方议定
38、的经济事务的业务。在代理业务中，委托人和银行必须用在代理业务中，委托人和银行必须用契约方式契约方式规定双方的规定双方的权利和义务，包括代理的范围、内容、期限以及纠纷的处权利和义务，包括代理的范围、内容、期限以及纠纷的处理等，并由此而形成一定的法律关系。理等，并由此而形成一定的法律关系。在代理业务中，银行一般不动用自己的资产，不为客户垫在代理业务中，银行一般不动用自己的资产，不为客户垫款，不参与收益分配，只收取代理手续费，因而是风险较款，不参与收益分配，只收取代理手续费，因而是风险较低的银行业务。低的银行业务。 代理业务的种类代理业务的种类1.1.代理收付款业务代理收付款业务是是商商业业银银行行
39、利利用用自自身身的的结结算算便便利利，接接受受客客户户的的委委托托代代客客户户办理指定款项的收付事宜。办理指定款项的收付事宜。具体包括：具体包括：v代理发放工资；代理发放工资；v代理收付款项；代理收付款项；v代理医疗保险业务；代理医疗保险业务；v代理保险业务；代理保险业务；v个人分期付款业务。个人分期付款业务。2.2.代理融通业务代理融通业务代理融通：代理融通：v又又叫叫应应收收账账款款权权益益售售与与，是是一一种种应应收收账账款款的的综综合合管管理理业务。业务。v是是指指由由商商业业银银行行或或专专业业代代理理融融通通公公司司接接受受他他人人的的委委托托，以以代代理理人人的的身身份份代代为为
40、收收取取应应收收账账款款，并并为为委委托托者者提提供供资金融通的一种中间业务。资金融通的一种中间业务。代理融通业务包括：代理融通业务包括：v收收买买或或代代收收应应收收账账款款，对对商商品品的的买买方方进进行行资资信信调调查查，对对债债权权进进行行管管理理、催催收收以以及及对对卖卖方方的的周周转转性性融融资资等等业业务。务。q代理融通业务根据委托者权益让渡程度不同可分为代理融通业务根据委托者权益让渡程度不同可分为权益转让和权权益转让和权益售与。益售与。权益转让：权益转让：是指委托者将应收账款的全部事项转让给商业银行或专业代是指委托者将应收账款的全部事项转让给商业银行或专业代理融通公司。如果委托
41、者的应收账款成了呆账，则商业银行理融通公司。如果委托者的应收账款成了呆账，则商业银行或专业代理融通公司对委托者或专业代理融通公司对委托者有追索权，造成的相应损失由有追索权，造成的相应损失由委托者承担；委托者承担；权益售与：权益售与：是指委托者将应收账款的权益卖断给商业银行或专业代理融是指委托者将应收账款的权益卖断给商业银行或专业代理融通公司，商业银行和专业代理融通公司对委托者没有追款权，通公司，商业银行和专业代理融通公司对委托者没有追款权，即使发生了坏账，也即使发生了坏账，也由自身承担由自身承担。 3.3. 代理行业务代理行业务是是指指商商业业银银行行的的部部分分业业务务由由指指定定的的其其他
42、他银银行行办办理理的的一一种种业业务形式。务形式。代理行有国内银行之间的代理和国际银行间的代理。代理行有国内银行之间的代理和国际银行间的代理。通通过过代代理理可可以以减减少少银银行行设设立立分分支支机机构构的的高高成成本本，也也给给银银行行带来业务发展，取得代理收入的机遇。带来业务发展，取得代理收入的机遇。4.4.代理证券业务代理证券业务我我国国商商业业银银行行法法规规定定，商商业业银银行行不不得得买买卖卖股股票票和和进进行行股股权权投投资资，但但银银行行可可以以代代理理证证券券方方面面的的业业务务，即即可可以以代代理理承销和兑付证券业务。承销和兑付证券业务。代代理理承承销销和和兑兑付付证证券
43、券是是商商业业银银行行利利用用自自己己的的网网点点和和专专长长，代代委委托托单单位位发发行行国国家家债债券券、地地方方政政府府债债券券、企企业业债债券券、股股票票等等，或或在在债债券券到到期期及及应应付付利利息息时时，代代为为兑兑付付、转转账账的的业业务，也包括开设股票基金账户，办理股票资金转账业务等。务，也包括开设股票基金账户，办理股票资金转账业务等。5.5.其他代理业务其他代理业务p（1 1）现金管理：）现金管理：v是是指指商商业业银银行行协协助助企企业业科科学学地地分分析析现现金金流流量量，使使企企业业能能科科学学、合合理理地地管管理理现现金金（包包括括活活期期存存款款）余余额额，将将多
44、多余余的现金用于投资，增加收益。的现金用于投资，增加收益。 p（2 2）代理清欠：）代理清欠：v商业银行为了帮助企业清理相互间的资金拖欠，加速社商业银行为了帮助企业清理相互间的资金拖欠，加速社会资金周转，利用和发挥自己在资金结算上的便利和经会资金周转，利用和发挥自己在资金结算上的便利和经验开办了代客户清理和催收欠帐的中间业务。验开办了代客户清理和催收欠帐的中间业务。 p（3 3）代理监督：）代理监督：v代理监督是指商业银行接受经济合同当事人的委托，代代理监督是指商业银行接受经济合同当事人的委托，代为监督签约各方认真履行合同的有关条件，以保证当事为监督签约各方认真履行合同的有关条件，以保证当事人
45、的合法权利，维护正常社会经济秩序。人的合法权利，维护正常社会经济秩序。q（4 4）代理会计事务：）代理会计事务：v是商业银行接受单位或个人经济户的委托，代为办理是商业银行接受单位或个人经济户的委托，代为办理某些财务会计事项并收取一定费用的业务。某些财务会计事项并收取一定费用的业务。 q（5 5）代理保管：）代理保管：v是商业银行利用自身的设施，接受单位和个人的委托，是商业银行利用自身的设施，接受单位和个人的委托，代为保管各种贵重金属、契约文件、设计图纸、文物代为保管各种贵重金属、契约文件、设计图纸、文物古玩、珠宝首饰等。古玩、珠宝首饰等。q（6 6）代购代销）代购代销v是是商商业业银银行行接接
46、受受委委托托单单位位委委托托向向国国外外寻寻求求客客户户，代代购购进口商品或代销出口商品并收取一定的手续费。进口商品或代销出口商品并收取一定的手续费。q（7 7）代办集资：）代办集资：v是是地地方方政政府府或或经经济济组组织织为为兴兴办办某某些些重重点点项项目目经经上上级级有有关关部部门门和和中中央央银银行行批批准准，委委托托商商业业银银行行代代为为投投资资的的业业务。务。q（8 8）个人外汇买卖、证券买卖业务：）个人外汇买卖、证券买卖业务：v是是银银行行接接受受客客户户委委托托，买买卖卖外外汇汇或或证证券券，以以取取得得汇汇差差收收入或手续费收入的业务。入或手续费收入的业务。q（9 9）代客
47、安排旅游、婚礼、子女教育等事务：）代客安排旅游、婚礼、子女教育等事务：v这这些些业业务务的的基基本本做做法法是是客客户户平平时时定定期期在在银银行行存存入入一一定定金金额额的的款款项项，届届时时由由银银行行利利用用自自己己在在业业务务上上的的联联系系、信信息息上的优势及其他有利条件，为客户提供各种优良服务。上的优势及其他有利条件，为客户提供各种优良服务。q（1010）代客理财：）代客理财：v是是客客户户将将一一定定金金额额的的款款项项交交银银行行管管理理，由由银银行行灵灵活活运运用用于于报报酬酬率率较较高高的的资资产产，到到期期按按协协议议支支付付给给客客户户一一个个高高于于同期存款利率的收入
48、。同期存款利率的收入。q（1111）执行遗嘱：）执行遗嘱：v指指商商业业银银行行根根据据被被代代理理人人的的生生前前请请求求代代为为处处理理其其遗遗产产的的业务。业务。5.45.4信托业务信托业务q信托业务概念信托业务概念商业银行信托业务是指商业银行作为受托人，接受财产所商业银行信托业务是指商业银行作为受托人，接受财产所有者（委托人）的委托，有者（委托人）的委托，将财产所有权转移到商业银行名将财产所有权转移到商业银行名下，下，由商业银行按照委托人的意愿来管理、经营和处理该由商业银行按照委托人的意愿来管理、经营和处理该项财产（信托财产），财产收益归委托人或其指定收益人项财产（信托财产），财产收益
49、归委托人或其指定收益人所有，商业银行据此收取手续费，即信托报酬。所有，商业银行据此收取手续费，即信托报酬。q信托业务的特点信托业务的特点财产权是信托行为成立的前提。财产权是信托行为成立的前提。资产核算的他主性。资产核算的他主性。信托资产的独立性。信托资产的独立性。信托收益计算的实绩性。信托收益计算的实绩性。5.45.4信托业务信托业务q信托业务的种类信托业务的种类信托存款信托存款信托贷款信托贷款信托投资信托投资委托存款委托存款委托贷款委托贷款委托投资委托投资证券投资信托证券投资信托公益基金信托公益基金信托动产和不动产信托动产和不动产信托个人信托个人信托公司信托公司信托q信托业务的管理原则信托业
50、务的管理原则法律契约原则法律契约原则忠实原则忠实原则资金独立原则资金独立原则审慎管理原则审慎管理原则5.55.5信息咨询业务信息咨询业务q信息咨询业务信息咨询业务是指商业银行的信息部门将其搜集积累的资料，是指商业银行的信息部门将其搜集积累的资料，根据特定的需要，运用专门的知识、技能和经验整理成各种根据特定的需要，运用专门的知识、技能和经验整理成各种可以利用的信息产品，提供给信息咨询者。可以利用的信息产品，提供给信息咨询者。q种类：种类：评审类：项目评估评审类：项目评估 企业信用等级评定企业信用等级评定 企业验资企业验资委托中介类：技术贸易中介咨询委托中介类：技术贸易中介咨询 资信咨询资信咨询 专项调查咨询专项调查咨询 委派常年咨询顾问委派常年咨询顾问综合类：企业素质咨询综合类：企业素质咨询 企业管理咨询企业管理咨询 经济信息咨询经济信息咨询
