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1、1如何规范报账如何规范报账2一、报销的发票要求一、报销的发票要求1、报销的原始发票必须是税务部门统一印制的正式发票并盖有税务机关发票监制章或财政部门印制的收据，并加盖开票单位发票专用章；发票或收据记载的各项内容均不得涂改。发票级次：增值税发票-普通发票-正式收据。2、报销的发票必须是真实的，报销人可以自行在发票查询网查询发票的真伪，网址是http:/121.28.0.35:7008/fpxx/fpxxcx.jsp3二、报销发票的粘贴二、报销发票的粘贴（1）贴票顺序：从右往左（2）票据顺序：先大后小（3）差旅票据：按日期先后（4）招待费等：按票额值，先小后大1、粘贴的原则4二、报销发票的粘贴二、
2、报销发票的粘贴（1）属于同一期间的发票，按发票类型先分类再按日期顺序整理，发票上无日期的随意安排。费用发生后尽可能及时填写报销单。（2）发票粘贴在费用报销单后面，且发票正面和费用报销单正面一致。（3）按照发票面积大小顺序粘贴：较小较大最大（4）发票和收据要分开粘在不同的原始粘贴单上。（5）同类发票很少时，可以将归口部门一样的发票粘贴在一张原始粘贴单上。（6）请用胶水粘贴，千万别用订书针装订。2、粘贴的方法5三、各类费用规范填写三、各类费用规范填写1、费用报销单必须用蓝、黑水笔书写，用胶水粘贴附件，不得使用订书针、大头钉、回形针串别。不符合规定的，财务部门作退回处理。 2、发票内容应齐全：单位名
3、称、经济业务内容、日期、品名（必须填写物品及办公用品的具体名称）、单价、数量、金额等项目据实填写齐全，字迹清楚，金额正确，大、小写相符，不得涂改、挖补，收款人应签字。3、费用报销单项目写差旅费（交通费、住宿费、出差补贴等）、招待费 、探亲费等会计科目，摘要写使费用发生的具体内容，如：交通费摘要写从某地到某地办理某事发生的车费4、对其他部门委托办理的事项，费用需由委托部门承担的，报销单应由经办部门填写，并经委托部门经理签字确认,无委托部门经理签字的,费用记入经办部门账。6四、费用报销的标准规定四、费用报销的标准规定招待费、办公费必须是国家税务部门监发的正式发票，其中办公费发票后面还必须附有办公用
4、品明细表，包括品名、规格、数量、单价和金额，并有销售单位的签章（跟发票上签章单位一致），报销单上须有归口部门的签字方可报销。1、招待费、办公费7四、费用报销的标准规定四、费用报销的标准规定1、差旅费补助：每天80元（其中餐补50元，早餐10元，中/晚餐各20元；交通补助15元/天；通讯补助15元/天）2、火车补助：出差坐火车，不管是硬座还是卧铺，每超过12小时，补助40元。3、住宿补助：根据公司文件规定，按级别不超过住宿标准的上限规定。（普通员工200/天）2、差旅费8五、报销时间规定五、报销时间规定1、费用报销应及时9五、报销时间规定五、报销时间规定2、公司报销相关的财务规定10五、报销时间规定五、报销时间规定3、差旅费报销相关规定11
