2017年金融专业知识与实务考试真题

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1、经典资料， WORD 文档，可编辑修改，欢迎下载交流。经典资料， WORD 文档，可编辑修改，欢迎下载交流。经典资料， WORD 文档，可编辑修改，欢迎下载交流。经典资料， WORD 文档，可编辑修改，欢迎下载交流。一、 单项选择题（共60 题，每题1 分。每题的备选项中，只有1 个最符合题意）1.在我国，企业和个人通过银行和其他交易中介卖出外汇换取本币的行为称为（）。A结汇B售汇C付汇D换汇2.中国人民银行负责国家的金融稳定，防范和化解( )。A银行风险B信用风险C非系统性风险D系统性风险3我国境内注册的公司在香港发行并在香港上市的普通股票称为( )。AF 股BH 股CB 股DA 股4同业拆

2、借活动都是在金融机构之间进行，对参与者要求严格，因此，其拆借活动基本上都是（）拆借。A质押B抵押C担保D信用5银行的活期存款人通知银行在其存款额度内无条件支付一定金额给持票人的书面凭证是（）。经典资料， WORD 文档，可编辑修改，欢迎下载交流。经典资料， WORD 文档，可编辑修改，欢迎下载交流。A支票B汇票C本票D存单6. 假设一国货币供给量为18 亿元，基础货币为6 亿元，则该国的货币乘数为( )。A2 B3 C4 D6 7下列资产中，商业银行随时可以调度、使用的资金头寸是( )。A法定存款准备金B派生存款C超额准备金D原始存款8基础货币与货币供给量之间的关系是( )。A基础货币量货币供

3、给量B基础货币量货币供给量C基础货币量货币供给量D基础货币量 货币供给量9股份公司在某个财务年度内的盈余不足以支付规定的股利时，必须在以后盈利较多的年度如数补足过去所欠股利。这种股票是( )。A普通股票B累积优先股C非累积优先股经典资料， WORD 文档，可编辑修改，欢迎下载交流。经典资料， WORD 文档，可编辑修改，欢迎下载交流。D不参加分配优先股10商业信用是企业之间进行商品交易时提供的信用，除分期付款、委托代销、预付货款外，还包括( )。A消费贷款B赊销商品C抵押贷款D质押贷款11企业发行股票融资属于( )。A间接融资B债权融资C内源融资D外源融资12下列关于项目融资有限追索权的表述中

4、，错误的是( )。A时间上的有限性B金额上的有限性C对象上的有限性D资金使用范围上的有限性13在 BOT 项目融资中，一般不宜作为项目发起人的是( )。A项目所在国政府B政府机构C纯粹商业机构D政府指定的集团公司14在项目融资中，无追索权是指贷款只能依靠( )偿还。经典资料， WORD 文档，可编辑修改，欢迎下载交流。经典资料， WORD 文档，可编辑修改，欢迎下载交流。A项目所产生的收益现金流B项目发起人资产的现金流C项目所在国政府提供的现金流D项目担保人提供的现金流15资产证券化最早的产品类型是( )担保证券。A信用卡应收款B住房抵押贷款C商业贷款D汽车贷款16. 三种证券组成一个投资组合

5、，在投资组合中所占投资权重各为30、 20、 50，且各自的预期收益率相对应为10、15、20，这个投资组合的预期收益率是（）。A10B12C16D2017.某债券面值100 元，每年按5 元付息， 10 年还本，则其名义收益率是（）。A2B4C5D1018.马科维茨认为在同一期望收益前提下，最为有效的投资组合（）。A实际收益高经典资料， WORD 文档，可编辑修改，欢迎下载交流。经典资料， WORD 文档，可编辑修改，欢迎下载交流。B实际收益低C风险较高D风险最小19.如果某证券的值为 15，若市场投资组合的风险溢价水平为10，则该证券的风险溢价水平为（）。A5B15C50D8521. 在金

6、本位制度下，汇率的决定基础是( )。A购买力平价B黄金输送点C铸币平价D利率平价22根据我国现行有关规定，银行对客户的美元挂牌汇价实行价差幅度管理，美元现汇卖出价与买入价之差不得超过交易中间价的( )。A05B1C3D423某企业未来有一笔100 万美元的出口收入，市场普遍预期美元将贬值，如果该企业采取提前或延期结汇方法管理汇率风险，那么正确的做法是( )。A提前付汇B提前收汇经典资料， WORD 文档，可编辑修改，欢迎下载交流。经典资料， WORD 文档，可编辑修改，欢迎下载交流。C延期付汇D延期收汇24根据国际货币基金组织协定第八条款的规定，货币可兑换的含义主要是指( )。A货币对内可兑换

7、B资本项目可兑换C经常项目可兑换D完全可兑换25在监测外债总量是否适度的指标中，偿债率等于( )。26. 改善我国商业银行经营与管理的主要条件是建立规范的法人治理结构和（）。A提高金融监管能力B建立完善的金融市场法规C建立严格的内控机制D完善市场经济体制27.银监会规定，商业银行的超额备付金比率不得低于（）。A1B2经典资料， WORD 文档，可编辑修改，欢迎下载交流。经典资料， WORD 文档，可编辑修改，欢迎下载交流。C3D528.现代商业银行财务管理的核心是（）。A基于利润最大化的管理B基于投入产出的最大化管理C基于价值的管理D基于核心资本的效率管理29.商业银行在加强内控中应建立对集团

8、性大客户实行（）制度。A集团总部授信管理B统一授信管理C分级授信管理D分区域授信管理30.为使资本充足率与银行面对的主要风险更紧密地联系在一起，新巴塞尔协议在最低资本金计量要求中，提出（）。A外部评级法B流动性状况评价法C内部评级法D资产安全状况评价法31. 衍生金融工具中的远期合约的最大功能在于（）。A.套期保值B.增加盈利C.转嫁风险D.消灭风险经典资料， WORD 文档，可编辑修改，欢迎下载交流。经典资料， WORD 文档，可编辑修改，欢迎下载交流。32.互换是指两个或两个以上的当事人依据预先约定的规则，在未来的一段时间内，互相交换某种资产（）的交易。A.现金流量B.证券组合C.货币组合

9、D.衍生工具33.期权与其他衍生金融工具的主要区别在于买卖双方之间交易风险分布的（） 。A.不确定B.确定C.不对称D.对称34.金融制度创新使商业银行与投资银行业务领域的界限（）。A.逐渐清晰B.大大强化C.逐渐模糊D.保持不变35.商业银行负债业务创新的最终目的是创造（）。A.低成本的存款来源B.存款账户的灵活性C.存款的获利能力D.更多的派生存款36. 按照马克思的理论，其货币需求规律表达式是（）。经典资料， WORD 文档，可编辑修改，欢迎下载交流。经典资料， WORD 文档，可编辑修改，欢迎下载交流。37.财政出现赤字，对货币供应量的影响主要取决于（）。A赤字的多少B弥补赤字的时间C

10、弥补赤字的地点D弥补赤字的办法38一个国家在一定时期内，国际收支如果是顺差，则增加外汇储备，中央银行增加基础货币投放，货币供应量（）。A等额扩张B数倍扩张C等额收缩D数倍收缩39货币供不应求，利率上升：货币供过于求，利率下降。因而适当调节利率水平，就可以直接调节（）。A投资支出B消费支出C出口量D货币供求40一定时期内的国民收入，既是货币需求的本源，又是货币供给的最高界限。由于价值分配具有相对独立性，因而往往出现货币供给量超过实际国民收入（Y/P）的情况。这种现象被称为（）。经典资料， WORD 文档，可编辑修改，欢迎下载交流。经典资料， WORD 文档，可编辑修改，欢迎下载交流。A国民收入超

11、额分配B积累超过消费C消费需求不足D投资需求不足41. 通货膨胀作为一种经常性现象，出现在（）。A.信用货币制度下B.实物货币制度下C.银本位制度下D.金本位制度下42.隐蔽性通货膨胀发生时，物价总体水平（）。A.明显上涨B.变化不明显C.明显下降D.持续下降43.为治理通货膨胀，中央银行一般会在市场上（）。A.出售有价证券B.购入有价证券C.加大货币投放量D.降低利率44.凯恩斯把货币供应量的增加并未带来利率的相应降低，而只是引起人们手持现金增加的现象称为（）。A.现金偏好B.货币幻觉C.流动性陷阱经典资料， WORD 文档，可编辑修改，欢迎下载交流。经典资料， WORD 文档，可编辑修改，

12、欢迎下载交流。D.流动性过剩45.货币主义认为，扩张的财政政策如果没有相应的货币政策配合，就会产生（）。A.收缩效应B.挤出效应C.流动性陷阱D.货币幻觉46. 金融调控是国家对宏观经济运行进行干预的组成部分，市场经济体制下金融调控的主要类型是（）。A计划调控与行政调控B计划调控与政策调控C行政调控与法律调控D政策调控与法律调控47中央银行再贴现政策的缺点是（）。A作用猛烈，缺乏弹性B政策效果很大程度受超额准备金的影响C主动权在商业银行，而不在中央银行D从政策实施到影响最终目标，时滞较长48. 凯恩斯学派认为货币政策的传导变量是（）。A.利率B.汇率C.货币供应量D.基础货币49. 中央银行认

13、为需要改变政策，到提出一种新的政策所需要耗费的时间是（） 。经典资料， WORD 文档，可编辑修改，欢迎下载交流。经典资料， WORD 文档，可编辑修改，欢迎下载交流。A认识时滞B外部时滞C操作时滞D决策时滞50中央银行的公开市场业务的优点是（）。A主动权在政府B主动权在企业C主动权在商业银行D主动权在中央银行51.我国银行风险的最主要表现是( )。A法律风险B流动性风险C利率风险D信用风险52银行监管的非现场监测的审查对象是( )。A会计师事务所的审计报告B银行的合规性和风险性C银行的各种报告和统计报表D银行的治理情况53在下列法律关系中，属于保险行政法律规范的是( )。A保险公司与投保人之

14、间的权利义务法律关系B被保险人与受益人之间的权利义务法律关系C保险公司与保险代理人之间的权利义务法律关系D保险监管机构与保险人之间的法律关系经典资料， WORD 文档，可编辑修改，欢迎下载交流。经典资料， WORD 文档，可编辑修改，欢迎下载交流。54根据商业银行风险监管核心指标，我国衡量商业银行资产安全性指标中，不良资产率是指( )之比。A不良贷款与贷款总额B不良贷款与总资产C不良信用资产与信用资产总额D不良信用资产与贷款总额55根据商业银行风险监管核心指标，我国对商业银行关于收益合理性的监管指标中，关于资本利润率的规定是( )。A净利润与所有者权益总额之比不应低于10B净利润与所有者权益总

15、额之比不应低于11C净利润与所有者权益平均余额之比不应低于10D净利润与所有者权益平均余额之比不应低于1156金融发展不单是指金融数量或质量上的变化，更主要的是指（）。A农村金融市场的发展B外资金融机构的增加C金融产品的复杂化D金融效率的提高57即使是赞同金融自由化的人，也认为政府的适当干预是必要的。因此，金融自由化并不否认（）。A.金融管制B.金融约束C.金融监管D.金融调控58戈德史密斯提出了衡量一国金融发展水平的相关指标 金融相关比率，即某一时点上现存（）。经典资料， WORD 文档，可编辑修改，欢迎下载交流。经典资料， WORD 文档，可编辑修改，欢迎下载交流。A社会信用总额与国民收入

16、额之比B实物资产总额与对外净资产之比C金融资产总额与国民财富之比D国民生产总值中货币交易总值所占的比例59. 根据稳定增长条件（产出、劳动力、资本按同一比率增长），稳定条件下托宾的货币经济增长模型为（）。60.金融约束论与金融抑制论的根本区别是（）。A创造租金，提供适当的激励机制B金融抑制是严格管制C金融约束是软管制，金融抑制是硬管制D金融约束是主动的，金融抑制是被动的二、 多项选择题（共20 题，每题2 分。每题的备选项中，有2 个或 2 个以上符合题意，至少有1 个错项。错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得0.5 分）61.政策性银行与商业银行比较，其共性的方面包括（）。A严格审查贷款

17、程序B经营目标的非盈利性C贷款要偿还本金D贷款要付利息经典资料， WORD 文档，可编辑修改，欢迎下载交流。经典资料， WORD 文档，可编辑修改，欢迎下载交流。E资金来源主要为吸收存款62 下列关于股息和债券利息的表述中，正确的是( )。A股息属于净收益的分配B债券的利息属于费用C股息在所得税前列支D债券的利息在所得税前列支E股息在所得税后列支63信用是一种借贷行为，其特点有( )。A信用是以还本付息为条件的借贷行为B信用反映的是债权债务关系C债权人仅为金融机构D信用提供形式仅为货币资金E信用以相互信任为基础64. 以下关于项目融资模式设计的基本原则中，正确的是( )。A争取适当条件下的无限

18、追索权融资B实现项目风险的合理分担C实现发起人对项目较少的股本投入D争取实现资产负债表外融资E充分保障债权人的利益65与传统的融资方式相比，资产证券化的特点有( )。A资产收入导向型融资B原始权益人信用主导型融资C表外融资D结构性融资经典资料， WORD 文档，可编辑修改，欢迎下载交流。经典资料， WORD 文档，可编辑修改，欢迎下载交流。E低成本的融资66. 我国利率市场化改革的基本思路是（）。A先外币、后本币B先存款、后贷款C先贷款、后存款D存款先大额长期、后小额短期E存款先大额短期、后小额长期67. 下列因素中会导致一国货币升值的是（）。A.高通货膨胀B.提高利率C.国际收支顺差D.总需

19、求增长快于总供给E.从紧货币政策68.资本流动对资本流出国的积极影响主要有（）。A.提高资本收益B.引进先进技术设备和管理经验C.带动商品出口D.增加就业机会E.提高国际地位69. 商业银行利润总额的构成包括营业利润和（）。A.固定资产盘盈B.证券交易差错收入C.投资收益D.出纳长款收入经典资料， WORD 文档，可编辑修改，欢迎下载交流。经典资料， WORD 文档，可编辑修改，欢迎下载交流。E.营业外收支净额70.商业银行在成本管理中要遵守的基本原则包括成本最低化原则、全面成本管理原则、（）。A.成本管理的科学化原则B.成本结构合理化原则C.成本价值化原则D.成本补偿原则E.成本责任制原则7

20、1. 金融工程发展动因的内部因素包括会计利润和（）。A.税收不对称性B.规避监管C.代理成本D.流动性需求E.风险厌恶72.在金融创新过程中，商业银行的贷款有逐渐“ 表外化 ” 的倾向，具体业务包括：贷款额度、周转性贷款承诺、循环贷款协议、（）。A.贷款打包出售B.回购协议C.票据发行便利D.大额可转让存单E.可转让支付命令73. 改革开放以来，我国学者对货币需求模型进行了重新构造，认为社会公众的货币需求应包括（）。A货币的交易需求B货币的预防需求经典资料， WORD 文档，可编辑修改，欢迎下载交流。经典资料， WORD 文档，可编辑修改，欢迎下载交流。C货币的投资需求D货币的生产需求E对奢侈

21、品的需求74.在国民经济分配体系中，能够导致国民收入超额分配的部门主要有（）。A税务部门B居民C财政部门D银行E企业75. 紧缩性的财政政策措施包括（）。A.减少政府支出B.向居民发行公债C.转移支付D.增加税收E.适当增加财政赤字76. 狭义货币Ml 包括（）。A居民储蓄存款B单位定期存款C活期存款D银行票据E流通中现金77.金融风险的高杠杆性表现为( )。A金融机构的资产负债率高B金融机构的注册资本金要求高经典资料， WORD 文档，可编辑修改，欢迎下载交流。经典资料， WORD 文档，可编辑修改，欢迎下载交流。C金融体系的风险传染快D金融机构资产的流动性高E衍生金融工具以小博大78下列属

22、于市场风险的有( )。A流动性风险B利率风险C汇率风险D信用风险E价格风险79金融深化与发展的控制原则有（）。A动员社会储蓄原则B风险控制原则C满足市场需要原则D鼓励有效竞争原则E金融创新原则80.从政府与市场参与者关系的角度，可将金融深化和发展的模式分为（）。A政府控制式B政府引导式C自我发展式D机构自发式E市场推动式三、案例分析题（共20 题，每题2 分。由单选和多选组成。错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得0.5 分）经典资料， WORD 文档，可编辑修改，欢迎下载交流。经典资料， WORD 文档，可编辑修改，欢迎下载交流。（一）甲机构在交易市场上按照每份10 元的价格，向乙机构出售

23、100 万份证券。同时双方约定在一段时期后甲方按每份11 元的价格，回购这l00 万份证券。根据上述资料，回答下列问题。81这种证券回购交易属于（）。A货币市场B票据市场C资本市场D股票市场82这种回购交易实际上是一种（）行为。A质押融资B抵押融资C信用借款D证券交易83我国回购交易的品种主要是（）。A股票B国库券C基金D商业票据84我国回购交易有关期限规定不能超过（）。A1 个月B3 个月C6 个月D12 个月经典资料， WORD 文档，可编辑修改，欢迎下载交流。经典资料， WORD 文档，可编辑修改，欢迎下载交流。85甲机构卖出证券的价格与回购证券的价格存在着一定的差额，这种差额实际上就是

24、（）。A证券的收益B手续费C企业利润D借款利息（二）假设银行系统的原始存款额为l 000 亿元，法定存款准备金率为8，超额准备金率为 2，现金漏损率为10。根据上述资料，回答下列问题。86此时银行系统的存款乘数为( )。A4 B5 C10 D125 87存款货币的最大扩张额为( )亿元。A1 000 B4 000 C5 000 D12 500 88如果超额准备金率和现金漏损率都为0，银行系统的存款乘数为( )。A4 B5 C10 经典资料， WORD 文档，可编辑修改，欢迎下载交流。经典资料， WORD 文档，可编辑修改，欢迎下载交流。D12.5 89影响银行系统存款创造的因素有( )。A基础

25、货币B法定存款准备金率C原始存款量D现金漏损率90下列关于商业银行存款准备金的等式中，正确的有( )。A超额存款准备金=存款准备金 -库存现金B库存现金 =存款准备金 -商业银行在央行的存款C存款准备金=法定存款准备金率 存款总额D法定存款准备金=库存现金 +超额存款准备金（三）2007 年，中国人民银行加大了宏观金融调控的力度，灵活运用货币政策工具：第一，运用公开市场操作，2007 年累计发行央行票据4.07 万亿，其中对商业银行定向发行的3 年期央行票据5 550 亿；第二，适时运用存款准备金率工具，年内共上调人民币存款准备金率 10 次；第三，年内6 次上调金融机构人民币存贷款基准利率。

26、根据上述资料，回答下列问题。91.我国中央银行公开市场业务债券交易品种除了发行中央银行票据外，还有（）。A外汇交易B现券交易C回购交易D黄金交易92. 2007 年对商业银行定向发行3 年期中央银行票据的目的是（）。A鼓励信贷增长过快的商业银行经典资料， WORD 文档，可编辑修改，欢迎下载交流。经典资料， WORD 文档，可编辑修改，欢迎下载交流。B警示信贷增长较快的商业银行C加大放松银行体系流动性D深度收紧银行体系流动性93. 存款准备金率上调后，货币乘数（）。A上升B下降C波动增大D不变94. 我国中央银行2007 年频繁使用存款准备金率工具，其主要想达到的目的是（）。A促进人民币升值B

27、对商业银行施加强制影响力C抑制通货紧缩D实施紧缩的货币政策95. 上调金融机构人民币存贷款基准利率的主要目的是（）。A促进货币信贷和投资的增长B抑制货币信贷和投资的增长C促进外贸出口D抑制外贸出口（四）金融监管国际化的进程如下：1975 年 2 月，在瑞士巴塞尔成立了银行管理和监督实施委员会，简称巴塞尔银行监管委员会。1988 年 7 月，巴塞尔银行监管委员会公布了关于统一国际银行资本测量和资本标准的报告，简称巴塞尔资本协议。经典资料， WORD 文档，可编辑修改，欢迎下载交流。经典资料， WORD 文档，可编辑修改，欢迎下载交流。1997 年 9 月，巴塞尔银行监管委员会公布了巴塞尔有效银行

28、监管的核心原则。2004 年 6 月，巴塞尔银行监管委员会公布了资本计量和资本标准的国际协议：修订框架，简称巴塞尔新资本协议。2006 年 10 月巴塞尔银行监管委员会正式颁布了经过不断修改的新版巴塞尔有效银行监管的核心原则及其评估方法。根据上述资料，回答下列问题。96.从 1975 年到 2006 年间，金融监管国际化进程一直致力于实现的目标是（）。A.增强国际银行体系的健全和稳定B.增强国际证券市场的健全和稳定C.消除国际银行间的不平等竞争，确保制度公平D.保证提高国际银行业的收益97.1988 年的巴塞尔资本协议确认了监督银行资本可行的统一标准，即到1992年底资本占整个风险资产的最低标

29、准是8%，其中核心资本最低为（）。A.2% B.3% C.4% D.5% 98 2004 年的巴塞尔新资本协议作为1998 年巴塞尔资本协议的替代，其设计目标是 ( )。A提高监管资本金计量对风险的敏感度B提高最低资本充足标准C调整资本构成内容D调整巴塞尔委员会的组织结构99 2004 年的巴塞尔新资本协议提出的银行监管重要支柱是( )。A最低资本充足率要求经典资料， WORD 文档，可编辑修改，欢迎下载交流。经典资料， WORD 文档，可编辑修改，欢迎下载交流。B流动性约束C外部监管D市场约束1002004 年的巴塞尔新资本协议对最低资本充足率要求的风险计量涉及风险种类有 ( )。A 操作风

30、险B国家风险C市场风险D信用风险2008 年金融专业知识与实务（中级）考试真题参考答案及详解一、单项选择题1. A 解析 “ 结汇 ” 是指企业和个人通过银行和其他交易中介卖出外汇换取本币。2D 解析 中国人民银行的职责之一就是：防范和化解系统性金融风险，维护国家金融稳定。本题要求考生正确理解和记忆中国人民银行的职责。3B 解析 H 股是指我国境内注册的公司在香港发行并在香港上市的普通股票。4D 解析 同业拆借活动都是在金融机构之间进行，市场准入条件比较严格，因此金融机构主要以其信誉参与拆借活动。也就是说，同业拆借市场基本上都是信用拆借。5A 解析 支票是银行的活期存款人通知银行在其存款额度内

31、或在约定的透支额度内，无条件支付一定金额给持票人的书面凭证经典资料， WORD 文档，可编辑修改，欢迎下载交流。经典资料， WORD 文档，可编辑修改，欢迎下载交流。6. B 解析 货币乘数 =货币供给 /基础货币 =18/6=3 7. C 解析 超额存款准备金是商业银行的存款准备金减去法定存款准备金后的剩余部分，是商业银行随时可以调度、使用的资金头寸。8. B 解析 基础货币由通货C 和存款准备金R 组成。货币供给量则是由通货C 和商业银行创造的、 数倍于存款准备金R 的存款货币D 组成。所以货币供给量基础货币量。9. B 解析 本题考查累计优先股的概念。10. B 解析 商业信用的具体方式

32、很多，如赊销商品、委托代销、分期付款、预付货款及补偿贸易等。11. D 解析 外源融资是指不同经济主体之间的资金融通，即吸收其他经济主体的资金，使之转化为自己投资的融资方式，如发行证券（股票、债券等），向银行借款等。12. D 解析 有限追索权主要表现在：一是时间上的有限性；二是金额上的有限性；三是对象上的有限性。13. C 解析 在 BOT 项目融资中，项目的发起人一般是项目所在国政府、政府机构或者政府指定的集团公司。14. A 解析 无追索权项目融资是指贷款人对项目发起人无任何追索权，只能依靠项目所产生的收益作为还本付息唯一来源的项目融资。15. B 经典资料， WORD 文档，可编辑修改

33、，欢迎下载交流。经典资料， WORD 文档，可编辑修改，欢迎下载交流。解析 资产证券化的工具被称为资产担保证券。它是以住房抵押贷款、应收账款等资产为担保的金融产品。这类证券最早的发端是住房抵押担保证券。16. C 解析 30% 10% +20%15%+50% 20%=16% 17. C 解析 名义收益率 =票面收益 /票面金额 =5/100=5% 18. D 解析 马科维茨认为在同一风险水平前提下，高收益率的投资组合最为有效；在同一期望收益前提下，低风险的投资组合最为有效。19. B 解析 证券市场线的表达式：E（ri） rf=E(rm) rf* i 其中 E（ri） rf是证券的风险溢价水平

34、， E(rm) rf 是市场投资组合的风险溢价水平。E（ri） rf =10%*1.5 解得： E（ ri） rf =15% 20. B 解析 本题考查零息债券到期收益率的公式。21. C 解析 在国际金本位制下，铸币平价是各国汇率的决定基础，黄金输送点是汇率变动的上下限。22. B 解析 银行对客户美元挂牌汇价实行价差幅度管理，美元现汇卖出价与买入价之差不得超过交易中间价的1%，现钞卖出价与买入价之差不得超过交易中间价的4%。23. B 解析 在出口或对外贷款的场合，如果预测计价货币贬值，可以在征得对方同意的条件下提前收汇， 以避免该货币可能贬值带来的损失。“ 某企业未来有一笔100 万美元

35、的出口收入” ，说明未来该企业要获得美元资金，那么它们肯定担心获得的这些收入会贬值，所以他们会选择提前收汇，以规避美元贬值风险。经典资料， WORD 文档，可编辑修改，欢迎下载交流。经典资料， WORD 文档，可编辑修改，欢迎下载交流。24. C 解析 国际货币基金组织的货币可兑换主要是指经常项目可兑换。25. C 解析 偿债率，即当年外债还本付息总额与当年货物服务出口总额的比率。26. C 解析 改善我国商业银行经营与管理的条件是：建立规范的法人治理结构；建立严密的内控机制；建立科学的激励约束机制。27. B 解析 商业银行的超额备付金比率为在央行的超额准备加库存现金与各项存款总额之比，不得

36、低于2%。28. C 解析 现代商业银行财务管理的核心是基于价值的管理。29. B 解析 建立健全各项内部管理机制主要包括: 建立以资产负债管理为前提的自我调控机制；建立内部授信授权制度，实行统一授信，分级审批；建立对集团性大客户实行统一授信管理的制度等。30. C 解析 新巴塞尔协议在最低资本金要求中，提出内部评级法，使资本充足率与银行面对的主要风险更紧密地联系在一起。31. C 解析 远期合约的最大功能在于转嫁风险。32. A 解析 本题考查互换的概念。33. C 解析 期权与其他衍生金融工具的主要区别在于交易风险在买卖双方之间的分布不对称性。期权交易的风险在买卖双方之间的分布不对称，期权

37、买方的损失是有限的，不会超过经典资料， WORD 文档，可编辑修改，欢迎下载交流。经典资料， WORD 文档，可编辑修改，欢迎下载交流。期权费，而获利的机会从理论上讲却是无限的；期权的卖方则正好相反。34. C 解析 自 20 世纪 80 年代以来，随着金融自由化浪潮的不断升级，世界上大多数国家的商业银行的商业银行业务和投资银行业务传统特征和分业界限已逐步消失。35. D 解析 商业银行负债业务创新的最终目的是扩大商业银行原始存款的资金来源，而且通过各种合理合规的创新业务的技术处理，减少或逃避法定存款准备金率的约束，从而创造更多的派生存款。36. B 解析 按照马克思的理论，其货币需求规律表达

38、式是。37. D 解析 财政支出大于财政收入，出现赤字，对货币供应量的影响如何，主要取决于财政赤字的弥补办法。如果社会总需求膨胀，又采用透支的办法弥补，就会引起国民收入超额分配，必然导致货币失衡。38. B 解析 一个国家在一定时期内，国际收支如果是顺差，则增加外汇储备，中央银行增加基础货币投放，货币供应量扩张；反之，如果是逆差，则减少外汇储备，中央银行收回基础货币，货币供应量缩减。39. D 解析 均衡利率水平的形成是由货币供求的条件决定的。货币供不应求， 利率上升：货币供过于求，利率下降。同样的道理，适当调节利率水平，就可以有效调节货币供求，使其处于均衡状态。40. A 解析 本题考查国民

39、收入超额分配的概念。41. A 经典资料， WORD 文档，可编辑修改，欢迎下载交流。经典资料， WORD 文档，可编辑修改，欢迎下载交流。解析 通货膨胀是信用货币制度下的一种经常性现象。42. B 解析 隐蔽型通货膨胀是表面上货币工资没有下降，物价总水平也未提高，但居民实际消费水准却下降的现象。43. A 解析 本题考查治理通货膨胀的货币政策措施。通货膨胀情况下，要采取紧缩性货币政策措施。紧缩性货币政策措施包括：提高法定存款准备金率、提高再贴现率、公开市场卖出业务、直接提高利率。在通货膨胀时期，中央银行一般会公开市场向商业银行等金融机构出售有价证券，从而达到紧缩信用，减少货币供给量的目的44

40、. C 解析 凯恩斯把货币供应量的增加并未带来利率的相应降低，而只是引起人们手持现金增加的现象称为“ 流动性陷阱 ” 。45. B 解析 货币主义认为，扩张的财政政策如果没有相应的货币政策配合，就只能产生“ 排挤效应 ” ，不可能产生 “ 乘数效应 ” 。46. D 解析 政策和法律调控是市场经济体制下金融宏观调控的主要形式。47. C 解析 再贴现的主要缺点是：再贴现的主动权在商业银行，而不在中央银行。48. A 解析 凯恩斯学派认为货币政策的传导变量是利率。49. D 解析 本题考查决策时滞的概念。决策时滞是指制定政策的时滞，即从认识到需要改变政策，到提出一种新的政策所需耗费的时间。50.

41、 D 解析 公开市场业务的优点包括：主动权在中央银行；富有弹性；中央银行买卖证券可同时交叉进行，故很容易逆向修正货币政策，可连续进行，能补充存款经典资料， WORD 文档，可编辑修改，欢迎下载交流。经典资料， WORD 文档，可编辑修改，欢迎下载交流。准备金、再贴现这两个非连续性政策工具实施前后的效果不足；根据证券市场供求波动，主动买卖证券，可起稳定证券市场的作用。51. D 解析 信用风险是我国银行风险的主要表现形式。52. C 解析 银行监管的非现场监测包括审查和分析各种报告和统计报表。53. D 解析 保险监管机构与保险人之间的法律规范关系属于保险行政法律规范。54. C 解析 不良资产

42、率，即不良信用资产与信用资产总额之比，不得高于4%。55. D 解析 资本利润率，即净利润与所有者权益平均余额之比，不应低于11。56 D 解析 金融发展不单是指金融数量或质量上的变化，更主要的是指金融效率的提高。57 C 解析 即使是赞同金融自由化的人，也认为政府的适当干预是必要的。因此，金融自由化并不否认金融监管。58 C 解析 戈德史密斯提出了衡量一国金融发展水平的相关指标 金融相关比率， 即某一时点上现存金融资产总额与国民财富之比。59 A 解析 根据稳定增长条件（产出、劳动力、资本按同一比率增长），稳定条件下托宾的货币经济增长模型为。60 A 经典资料， WORD 文档，可编辑修改，

43、欢迎下载交流。经典资料， WORD 文档，可编辑修改，欢迎下载交流。解析 租金创造的直接目的是为竞争者提供适当的激励，诱发出一种对社会有益的活动。这是 “ 金融约束 ” 论与 “ 金融抑制 ” 论的根本区别。二、多项选择题61.ACD 解析 政策性银行与商业银行比较，其共性的方面，如严格审查贷款程序，贷款要还本付息、周转使用等。62. ABDE 解析 在公司缴纳所得税时，公司债券的利息为费用从收益中减除，在所得税前列支。而公司股票的股息属于净收益的分配，不属于费用，在所得税后列支。63. ABE 解析 本题考查考生对信用及其本质的理解。64. BCD 解析 本题考查项目融资模式设计的基本原则。

44、65. ACDE 解析 本题考查资产证券化的主要特点。66. ACD 解析 根据十六届三中全会精神，我国利率市场化改革的基本思路是：“ 先外币，后本币；先贷款，后存款，存款先大额长期、后小额短期” 。67. BCE 解析 本题考查决定汇率变动的主要因素。68. ACE 解析 本题考查资本流动对资本流出国的积极影响。69. CE 解析 商业银行利润总额由以下三部分构成：营业利润、投资收益和营业外收支净额。70. AE 经典资料， WORD 文档，可编辑修改，欢迎下载交流。经典资料， WORD 文档，可编辑修改，欢迎下载交流。解析 本题考查成本管理应遵循的基本原则。成本管理要遵循以下原则：成本最低

45、化原则、全面成本管理原则、成本责任制原则和成本管理的科学化原则。71. CDE 解析 本题考查金融工程发展动因的内部因素。72. BC 解析 在金融创新过程中，商业银行的贷款有逐渐“ 表外化 ” 的倾向，具体业务包括：回购协议、贷款额度、周转性贷款承诺、循环贷款协议、票据发行便利等。73. ABC 解析 我国学者对货币需求模型的重新构造，认为社会成员的货币需求应包括三方面：货币的交易需求、货币的预防需求和货币的投资需求。74. CD 解析 在国民收入分配体系中，能够导致国民收入超额分配的部门一个是财政，另一个是银行。75. ABD 解析 本题考查紧缩性财政政策的措施。76. CE 解析 狭义货

46、币Ml 包括流通中现金和单位活期存款。77. AE 解析 与工商企业相比， 金融企业负债率明显偏高，财务杠杆大， 导致负外部性大。此外，金融工具日新月异，衍生金融工具有以小博大的高杠杆效应，也伴随着高度的金融风险。78. BCE 解析 按照市场风险发生的因素，市场风险可分为利率风险、汇率风险和价格风险。79. BCD 经典资料， WORD 文档，可编辑修改，欢迎下载交流。经典资料， WORD 文档，可编辑修改，欢迎下载交流。解析 金融深化与发展的控制原则有风险控制原则、满足市场需要原则和鼓励有效竞争原则。80 ABDE 解析 从政府与市场参与者关系的角度，可将金融深化和发展的模式分为政府控制式

47、、政府引导式、机构自发式和市场推动式。三、案例分析题81. A 解析 货币市场主要包括同业拆借市场、票据市场和证券回购市场等。82. A 解析 证券回购是指按照证券买卖双方的协议，持有人在卖出一定数量的证券的同时，与买方签订协议，约定一定期限和价格，到期将证券如数赎回，买方也承诺日后将买入的证券售回给卖方的活动，实际上它是一种短期质押融资行为。83. BD 解析 证券回购市场上，回购的对象主要是国库券、政府债券或其他有担保债券，也可以是商业票据、大额可转让定期存单等其他货币市场工具。84. D 解析 我国目前证券回购期限在1 年以下。85. D 解析 证券的卖方以一定数量的证券进行质押借款，条

48、件是一定时期内再购回证券，且购回价格高于卖出价格，两者的差额即为借款的利息。86. B 解析 存款乘数 =1/（8%+2%+10% ）=5 87. C 解析 存款货币的最大扩张额=原始存款额 法定存款准备金率=1000*5=5000 88. D 解析 存款乘数 =1/（8%+0+0）=12.5 经典资料， WORD 文档，可编辑修改，欢迎下载交流。经典资料， WORD 文档，可编辑修改，欢迎下载交流。89. BCD 解析 存款货币的创造在数量上的限制因素有：现金漏损率、超额存款准备金率、法定存款准备金率、活期存款与其他存款的相互转化、原始存款量。90. B 解析 本题考查库存现金、商业银行在中

49、央银行的存款、存款准备金、法定存款准备金、超额准备金之间的数量关系。91 BC 解析 从交易品种看，中国人民银行公开市场业务债券交易主要包括回购交易、现券交易和发行中央银行票据。92 BD 解析 央行通过发行央行票据可以回笼基础货币，起到紧缩信用的作用。从央行 “ 年内共上调人民币存款准备金率10 次；年内6 次上调金融机构人民币存贷款基准利率” 可见，央行遏制货币信贷过快增长的决心。93 B 解析 按存款创造原理，货币乘数随法定存款准备金率作反向变化，即法定存款准备金率高，货币乘数则小，银行原始存款创造的派生存款亦少；反之则相反。关于货币乘数的知识注意与第二章内容结合起来学习。94 BD 解

50、析 央行 “ 年内共上调人民币存款准备金率10 次；年内 6 次上调金融机构人民币存贷款基准利率” ，明显可见央行是在实行紧缩性的货币政策。同时， 法定存款准备金率是最猛烈的一个工具，由此可见央行是要对商业银行的行为进行强制性的影响。95 B 解析 上调金融机构人民币存贷款基准利率属于紧缩性货币政策，紧缩性货币政策的目的是为了抑制投资和消费，保证经济持续平稳的发展。96 AC 解析 巴塞尔银行监管委员会银行监管的两个根本目标：一是新的监管框架应服务于增加国际银行体系的健全和稳定；二是本着消除国际银行间现存不平等竞争的根经典资料， WORD 文档，可编辑修改，欢迎下载交流。经典资料， WORD 文档，可编辑修改，欢迎下载交流。源和确保制度公平的观点，在新框架应用于各不同国家的银行时应具有高度一致性。97 C 解析 1992 年底资本占整个风险资产的最低标准是8%，其中核心资本最少为4%。98 A 解析 2004 年巴塞尔新资本协议作为1988 年协议的替代，设计目标是要提高资本金要求对银行风险的敏感程度和具有风险敏感性的资本要求的有效性。99 ACD 解析 新巴塞尔协议由三大支柱构成：一是最低资本要求，即最低资本充足率达到 8%；二是加大对银行监管的力度；三是对银行实行更严格的市场约束。100ACD 解析 商业银行的风险按新巴塞尔协议划分主要有：市场风险、信用风险、操作风险。