《2022年费用审批预支报销制度》由会员分享，可在线阅读，更多相关《2022年费用审批预支报销制度（8页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、优秀办公范文欢迎下载费用审批、预支、报销制度精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 1 页，共 8 页优秀办公范文欢迎下载一总则为了规范费用的审批、预支、报销程序，加强费用管理，特制定本制度。二 费用包括但不限于员工因公预支、差旅费、业务招待费、部门活动费、销售回扣、员工社会保险费、租赁费、水电费、电话费、进货运输费、送运输费、本地交通费、员工生活费、员工移动电话费。三 费用的审批1 外地差旅费、业务招待费、部门活动费、大客户销售回扣发生前必须经过审批。由申请人填写“费用审批单 ”（见：附件一） ，经部门负责人审核，总经理审批后，才能借款、
2、报销。外地差旅费应注明预计出差日期、起止地点、本地及长途交通费、住宿费、餐饮费金额。业务招待费应注明预计发生日期、金额、双方参加人员、需要达到的目的。（业务招待费内容若涉及精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 2 页，共 8 页优秀办公范文欢迎下载参与单位和人员的具体名称，应另附纸质注明，不得写在报销单上）。部门活动费应注明预计发生日期、金额、参加人员、需要达到的目的。大客户销售回扣应注明预计发生日期、金额、计算标准。2 购买办公用品、 固定资产前必须经过审批。由请购人填写“ 请购单 ”（见：附件二）， 经部门负责人审核、总经理审批后，才
3、能采购、借款、报销。办公用品 ,固定资产 ,低值易耗品等应由行政部门专人造册登记、入库、保管 ,以便于管理和财务月底准确摊销. 3 缴纳员工社会保险费、租赁费、水电费、电话费，通过电汇、转账方式付款，如果付款前能取得凭收款单位出具的正规发票、收据，由经办人填写“请款单 ”（ 见：附件三） ， 经部门负责人、财务部会计审核、总经理审批后，出纳员办理款项的支付。否则经办人应及时到收款单位取得发票、收据，并将其交给财务部会计。四 费用的预支员工因公出差、参加培训、购买办公用品等，可以借款。借款人凭经过审批的“费用审批单”、 “请购单”，填写“ 借支单 ”（见：附件四） ，经部门经理、财务部会计审核，
4、总经理审批后，出纳付款。五 费用的报销、付款1 填写“ 费用报销单 ”（ 见：附件五）报销人应详细填写姓名、部门、姓名、日期、地点、费用项目、金额，本地和长途交通费应注明起止地点，办理事项；业务招待费、员工聚餐费应注明参加人员。精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 3 页，共 8 页优秀办公范文欢迎下载2 整理、粘贴原始单据报销人应整理好原始单据，将其粘贴在空白粘贴单上，然后将粘贴单连同“费用报销单”粘贴。3 审核“ 费用报销单 ”普通员工发生的费用必须经部门负责人审核，然后交由由财务部会计审核。部门负责人以上员工发生的费用直接经财务部会
5、计审核。4 审批“ 费用报销单 ”总经理对经财务部会计审核后的“费用报销单”才能进行审批。5付款出纳员只能根据总经理审批后的“费用报销单”办理付款、还款手续。出纳付款后盖现金付讫、银行付讫章；还款的，出纳员应向还款人开具“收款收据”。六 记账财务部会计根据出纳员付款后的“借款单” 、 “费用报销单”及“收款收据”编制记账凭证。七附则本制度自公布之日起执行。执行中有何意见、建议，请及时向财务部反馈。精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 4 页，共 8 页优秀办公范文欢迎下载附件一：泸州金通电脑技术有限公司费 用 审 批 单日期：年月日姓名部
6、门：日期地点预计费用项目预计金额备注预计费用合计大写金额：总经理：部门经理：申请人：说明：1、业务招待费须注明双方参加人员。2、本单作为“借款单”依据，费用报销单附件。附件二：精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 5 页，共 8 页优秀办公范文欢迎下载泸州金通电脑技术有限公司请购单部门：请购日期：年月日采购用品名称规格单位数 量预计金额备注合计金额： (大写 ) 小写￥：总经理：部门经理：请购人：说明：本单作为“借款单”依据，费用报销单附件。附件三：精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -
7、第 6 页，共 8 页优秀办公范文欢迎下载泸州金通电脑技术有限公司请款单部门：请款时间：年月日总经理：财务部会计：部门经理：请款人：附件四：泸州金通电脑技术有限公司借支单年月日借款人姓名部门借款事由：（详细列明）借款金额(大写 )：(小写 )￥：总经理：财务部会计：部门经理：借款人：请款用途：收款方单位单位全称：开户银行：银行帐号：请款金额 (大写 )：(小写 )￥：付 款方 式：电汇汇票现金支票转帐支票现金精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 7 页，共 8 页优秀办公范文欢迎下载附件五 ：泸州金通电脑技术有限公司费 用 报 销 单报销日期：年月日姓名部门：日期地点费用项目金额备注费用合计大写金额：总经理：财务部会计：部门经理：报销人：说明：业务招待费须注明双方参加人员。精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 8 页，共 8 页
