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1、担保工程的风险识别在担保工程风险调查中，识别风险主要依靠专业评价手段和评价模式进行判断。但除了基本的政策风险、合规合法风险比较容易识别以外，其他一些重大的风险是很难通过纸上谈兵来发现的，专业的技术手段与实际风险的发现存在巨大的效果差距。因此，在担保工程实际调查中，工程经理除按照正常的要求进行风险调查外，更应该注意其他一些非主流和非正规的方法去对工程的主要风险进行识别。一、 工程受理时的风险识别1、工程受理的基本常识。原则上可以受理的：1、国家鼓励的新能源、新材料、环保节能、生物医药等新兴产业，只要有市场有订单，具备良好的成长前景，原则上可以初步确定受理。2、行业内具备高新技术（具有专利技术）、
2、专利技术产品且得到市场认可，有订单且行业之内具有良好的成长性，原则上可以初步确定受理。3、依托大型企业、优质上市公司而生存，为其提供较大数量配套产品及服务，并有长期合作关系，原则上可以受理。4、成熟行业的必须在当地（地市级）以上具有较强的规模效应和垄断性，并且长期从事该行业，行业销售网络和渠道健全，行业地位暂时不会受到威胁，在当地税收贡献排名靠前，原则上可以受精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 1 页，共 21 页理。5、接到支付能力较强的下游可靠单位的临时性大额订单、中标通知、外贸订单、政府采购或材料需求，企业具备满足下游客户订单技术
3、要求、生产能力的，可以考虑一次性担保受理。6、固定资产投资工程基本建成、未来有稳定的收益来源；企业技术实力和管理实力能满足生产需要，并有成功的运作业绩。原则上可以受理。7、政府强制性要求而产生的带有一定垄断性的派生企业，原则上可以考虑受理。8、具有国家拨款、银行抵押贷款置换等过渡性担保需求，且能办好相关控制手续的，可以考虑提供过渡性担保受理。9、成熟行业中，企业属于基础产业，实力较强、运行平稳、收益基本稳定也可以考虑适当受理。10、新兴行业中的金融、物流、电子、商务、连锁贸易、服务等只要运行稳定、成长性较好也可以考虑适当受理。注意：在以上可以考虑受理的情况下，还要根据工程的具体情况，重点关注企
4、业的负债规模与经营规模、资本实力是否匹配；企业是否有大额的社会集资、司法诉讼、重大税务风险、内外部纠纷等不良信息；同时还要重点测算企业真实的资金需求。严禁受理的：1、自己没有资质而挂靠其他企业在出口、工程招标、政府采购中标并且原来没有业绩和经验的。2、用林权证、水面使用权证资产作主要反担保的。精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 2 页，共 21 页3、借用无关联的第三人资产作为主要反担保的。4、关联公司复杂、资金往来频繁而又难以查清的。5、企业主营业务不突出、老板涉及多种经营且有的关联公司经营业绩出现问题的。6、企业借壳融资，实际资金使
5、用用途与申请严重不符的。7、企业原有产品严重落后，为转产或开发新产品而融资的。8、高能耗、高污染企业为达标进行技改而需要融资。9、产品销售和企业原材料两头在外、且没有国家政策扶持的。10、企业固定资产投资严重超规模无法完成而需要增加投资进行融资的。11、从事生产、运输、冶炼、采矿、高危、造纸、建筑设计、食品、医药、特殊贸易等行业证照不全的。12、夕阳产业，产品面临淘汰。13、工程尚在规划阶段、自有资金未落实的固定资产投资。14、餐饮娱乐、楼堂馆所、房地产投资工程。15、涉及到任何高利贷及非法集资的。2、工程接触时应注意的事项。 江湖习气过重这类人群有一些共性特征：1）受教育程度普遍不高；2）为
6、人处事喜欢称兄道弟； 3）办事好以关系和个人利益铺路，不大讲商业规则；4）管理企业方式粗放，做事比较武断，带有很强的家长式作风；5）从事的行业往往集中在市场准入门槛较低的传统行业。对于这部分人管理的企业，应持谨慎态度。精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 3 页，共 21 页 寻租心理过重这类人群的共性特征是：1）与权力部门有着千丝万缕联系；2）过分看中关系和个人利益在融资过程中的作用；3）在融资过程中，经常将认识哪些人、与谁关系密切挂在嘴边，而较少提及企业自身是否具备条件； 4）提出的贷款用途真实性有值得怀疑的地方；5）关联企业较多，有
7、互保融资和转移资产之嫌。 炒概念倾向过重这部分人群的共性特征是：1）握有一项或几项经过某些机构或权威人士鉴定的专有技术、批文或工程，但运作多年也没有发展起来；2）虽然签订了一些订单，但通过仔细推敲能够初步判断这些订单根本无法正常履行； 3）企业提出的贷款真实用途不清晰，有利用工程圈钱之嫌疑。 有不良信用记录个人不良信用记录主要包括：1）触犯刑律； 2）恶意拖欠或逃废金融机构或其他债权人债务；3）在商业活动中犯有欺诈行为；4）鼓励或纵容下属编制假帐、以达到逃税目的；5）经营活动中，有诸如虚假入资、抽逃资本等违规违法行为。二、 工程调查时的风险识别生产经营是否正常的风险识别。1、水、电、气费是否正
8、常缴纳，是否出现费用大幅下滑的情况。2、工资是否正常发放，是否长期拖欠工人工资，是否出现工资总额大幅下降的情况。3、原正常缴纳职工各项社会保险，但现在出现长期拖欠情况。精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 4 页，共 21 页4、是否长期拖欠上游货款。5、企业员工食堂就餐人数大幅度减少。6、企业员工上班人数大幅度减少。7、企业内部管理不正常。8、企业外联活动大幅度减少。企业生存危机的风险识别。1、产品淘汰危机；2、企业的信用危机；3、企业的财务危机；4、上游断流的危机；5、企业的行业危机；企业行业发展受限，政策要求越来越严；6、政策变化危
9、机；企业地域、产品因环保、安全生产的规划调整；7、下游的绑架危机；8、商业贿赂引发的危机；9、关联企业危机引发的危机。各种纠纷的风险识别。1、法律诉讼纠纷风险；2、股东内部纠纷风险；3、实际控制人家庭纠纷风险；4、社会集资纠纷风险；5、关联纠纷风险；6、产品质量纠纷风险；精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 5 页，共 21 页7、国际国内政治纠纷风险；8、改制纠纷风险；9、社会纠纷风险。负债匹配性风险识别。1、通过经营规模进行识别；2、通过资产规模进行识别；3、通过负债规模进行识别；4、通过行业平均水平进行识别；5、通过历史数据进行识别
10、。10、 虚假性财务数据风险识别。1、销售规模的风险识别；2、主要资产真实性风险识别；3、销售利润水平风险识别；4、隐性负债风险识别；5、现金流真实性风险识别。11、 担保用途的风险识别。1、企业生产产品供不应求，需要增加流动资金来扩大生产；2、企业突然接到大额订单要完成生产任务；3、现有产能不能满足生产经营需要，需要技术改造或者增加固定资产扩大产能；4、现有技术落后导致成本、环保、产能不能满足需要，必须符合政策要求必须技改；5、企业产品已经落后即将淘汰，需要新投入资金用于转产；精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 6 页，共 21 页6
11、、企业对外投资增加或者投资新工程需要增加资金；7、企业产品滞销、赊销引起资金周转速度下降需要补充资金；8、企业生产成本大幅度上升导致亏损严重，为了维持正常生产经营补充资金；9、银行贷款到期不能及时归还需要以贷还贷；10、 其他关联企业出现情况（正面和负面）需要资金解决等等。11、 其他资金来源（比如其他银行贷款减少）减少需要补充新的资金来源。三、 保后检查的风险识别预警信号的表现：、已经拖欠到期的本金或利息。、客户在银行信贷风险分类结果下调一级。、无法解释的应收款、存货增加。、客户、供应商、产品过于集中。、债务增长迅速，特别是短期银行信用的增长超过正常生产经营的需要。、销售额增长但利润减少。、
12、产品严重积压滞销、长期停工停产。、净现金流量大量减少或出现负值，不足以支持正常业务。、关联企业间非正常地大量转移资金。、企业出售、变卖主要的生产、经营性固定资产。、坏帐损失增加。精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 7 页，共 21 页、转盈为亏，亏损额呈逐步增加的趋势。、长期严重亏损，或资不抵债，名存实亡。、已经或准备申请破产或清盘，以及正在破产清算。、发生了重大损失的安全事故、泄露事件，或出台重大人事调整等，可能或实际已经严重影响企业存发展和债务清偿能力。、股票价格相对市场发生重大变化。、准备实施重大的经营政策。、兼营不熟悉的业务、新
13、业务或不熟悉的地区开展业务。、国家出台了不利于企业的法规政策。、私营和外商独资企业业主突然出国、死亡或失踪。、涉及重大法律诉讼、仲裁或重大经济纠纷，不能正常经营和还贷。、准备进行兼并、收购、分立、股份制改造、资产重组等重大改制。、所属行业或与之相关的行业的经营策略出现较大的调整。、对外提供大额的担保，接近或超过自身的承受能力。、借款人和反担保人资产大量被抵押。、金融机构，特别是曾提供较大额度授信、历史较精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 8 页，共 21 页长的国有商业银行突然退出。、信贷业务用于建设的工程被取消或停缓建。、信贷业务用于
14、工程的建设条件、技术条件、产品市场发生重大变化。、反担保人出现财务风险或支付风险。、未经我公司同意，擅自处理抵押（质）物的。、无法与被担保人取得正常联络。、对检查中发现的问题和纠正意见持不理睬或应付态度。、无正当理由而拒绝接受我公司担保检查或对例行检查应付了事。、无正当理由而不按时报送财务报表，经多次提醒但不纠正或敷衍了事应付。、持续向银行及我公司提供虚假财务报表等经营信息或者隐瞒重要事实的资产负债表、损益表等财务资料，并以难以自圆其说的理由进行搪塞。、因违法违纪受到税务、海关、工商等部门的追究和处罚。、因较为严重的不良行为被新闻媒介披露。、长期（ 1 年以上）或有意拖欠银行贷款和利息，信誉极
15、差。、以兼并、分立、承包、租赁、股份制改造、与其精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 9 页，共 21 页他经济组织合资、合作、假破产、藏匿和转移资产等形式悬空或逃避银行债务。、多次不按贷款合同规定的贷款用途使用贷款，逃避银行和我公司监督，将大量贷款挪作不正当用途，以及从事违法等活动，或者我公司要求其改正上述不正当行为而拒不改正的。、企业及其核心管理人员违法乱纪、走私贩私、商业侵权、贪污以及生产经营伪劣假冒产品。、被吊销（或停止使用）贷款证、法人营业执照、专营权、主导产品生产许可证，或被勒令停产整顿，被查封、冻结资产。、客户被外管局、人民
16、银行等权威机构列入（黑名单）或取消有关资格。、发现银行开出的银行承兑汇票、信用证、保函无真实的贸易基础。、超常规的连续开立金额较大的银行承兑汇票、信用证、保函。、打包贷款担保发生后，客户延迟交货或故意不交货，而使信用证自然失效，影响银行打包贷款的回收。四、保后检查的主要方法：1、主要内容：精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 10 页，共 21 页（1）基本情况：主要指客户主体资格是否仍然有效：主体资格是客户取得担保的前提条件。受各种因素的影响，客户的组织形式、资本构成、经营范围等构成主体资格的因素有可能发生变动。因此，工程经理应随时关注
17、客户主体资格各种因素的变动，包括以下检查内容：、营业执照是否经工商行政管理部门或主管部门年检合格，年检意见中有无危及担保安全的情况；、贷款证是否经人民银行年审通过，年审意见中有无对其限制性条款，这些条款对担保安全的影响程度如何。如是贷款卡，检查信贷登记咨询系统中客户的情况有否异常；、客户是否正常纳税；、客户的名称、公章、财务专用章、法人代表是否变更或准备变更，分析其变更的主要原因及其对担保安全的影响程度；、客户经营组织形式是否变更或准备变更，分析其变更的主要原因及其对银行信贷资产安全的影响程度；、客户（工程）的资本结构是否变更或准备变更，分析其出资人（或开办人）变更或增、减资的主要原因及其对担
18、保安全的影响程度；、客户经营范围是否调整或准备调整，分析其调整的主要原因及其对担保安全的影响程度。（2）经营状况。通过了解客户所在行业和企业内部各类因精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 11 页，共 21 页素的变化对客户生产经营的影响，分析客户经济效益和还款能力的变化状况和趋势。、国家对客户所在行业和主产品相关法律和政策的调整及其对客户的影响程度；、客户所在行业的特点对客户的经营产生何种影响、该行业处于何种发展阶段、是处于新兴行业、成熟行业还是衰退行业？行业经济周期与国家甚至国际经济周期的关系以及行业的经济和技术环境等；、客户在行业中
19、的地位，如同业排名变化情况等；、客户生产用主要原材料的供应渠道的变化情况，以及对正常生产经营的影响程度；、客户生产是否正常进行，机器设备是否满负荷运转；、客户的主要原材料、产品市场价格的变动及对其经营效益的影响程度；、客户产品市场占有率的变化情况。主要查询生产计划等部门的内部报表、客户与主要供应商及销货商之间的供销合同及结算凭证，了解客户真正的生意伙伴和销售业绩；、客户的上下游企业集中程度和客户对他们的依赖程度；、客户生产的产品（服务）被其他产品（服务）替代的可能性；、客户生产技术、产品开发状况；精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 12
20、 页，共 21 页、其他经营状况。（3）客户内部管理水平。考察客户的管理层素质、经验、稳定性、经营思想、内部控制与管理能力和经营管理作风，员工素质等。（4）担保资金的使用及客户信用情况。检查客户担保资金使用是否符合国家及银行的规定，有无挪用或其他违反规定使用担保资金的行为，实际还款来源与合同约定的还款来源的差异。此外，还要对客户的还款意愿和信用进行判断、如是否按期还本付息、是否执行委托担保合同和信贷合同的有关要求、是否配合公司的检查、是否报送虚假材料、是否偷税漏税、是否被列入各家银行或外汇管理局等有关管理机构的“黑名单”（指人民银行的“恶意欠息企业名单”、“逃废债企业名单”、“由外管局审核真实
21、性的进口单位名录”等）、是否被媒体暴光、客户执行委托担保合同（或协议）是否存在信用问题等；对于信用证开证等贸易融资业务，还需要分析客户在银行的国际结算信用记录是否良好。通过这些情况的检查，可以防止客户有还款能力而赖帐不还，防止客户挤占挪用担保资金造成风险。（5）财务状况。工程经理应结合客户所在行业、地区的企业财务状况平均水平，以及客户自身历史财务数据进行分析，衡量和预测客户的偿债能力。常见的财务分析方法是：、分析财务报表具体工程的变化及原因，关注非正常情况的出现，分析这些变化和异常对客户还款能力的影响。将财务报表的具体工程与行业平均水平及客户自身的历史水精选学习资料 - - - - - - -
22、 - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 13 页，共 21 页平相比较，分析客户财务状况在行业中所处地位及客户自身财务状况的发展变化趋势。一般情况下，分析资产负债表的各项内容时，要关注存货、应收帐款、短期投资、长期投资工程、短期借款和长期借款（特别应关注对外债务不成比例的异常增长）等工程的余额变化；分析损益表的各项内容时，要关注销售额和利润等的余额及变化情况，固定资产折旧、坏帐准备、各项投资或存货等的计提情况；分析现金流量表的各项内容时要关注客户过去和未来经营活动产生现金流的能力。、进行财务指标的分析。主要关注的指标是：流动性指标包括：流动比率（注意分析流动资产工程的结构和变动情
23、况）；速动比率（应结合应收帐款周转速度指标进行分析，且不能仅将流动资产扣除存货，对应收帐款中长期不能收回的坏帐也应扣除）；现金比率等。杠杆指标包括：资产负债率、负债与所有者权益比率、利息保障倍数等。效率指标：应收帐款回收期、存货及其他各类资产周转率等。盈利指标：总资产利润率、净资产收益率、销售利润率等现金流指标：经营活动产生的现金流占总的现金流的比率、经营活动产生的现金流对利息或本金的支付保障倍数、经营活动产生的现金流与流动资产的比率、经营活动产生的精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 14 页，共 21 页现金流占总资产的比率等。（6）
24、重大事项进展情况。客户发生改制、对外投资、固定资产投资、诉讼等重大事项，将对其经营管理、经济效益、还款能力产生重大影响。因此，应十分关注客户发生的下述重大事项：、拟或正在进行重大固定资产投资工程建设情况；、拟或正在进行对外投资情况。对投资活动现金流量比重较大的客户，要检查其主营业务状况；对对外投资额较大的客户，要分析其投资业务的风险程度；、拟或正在进行合资、重组、承包兼并、破产、收购、股份化等改制情况，严防客户借资产重组之机剥离资产逃避还款责任；、遭受重大自然灾害、事故情况；、是否卷入重大法律诉讼，了解并分析其原因。密切注意客户起诉和应诉事项，分析其对我公司担保安全的影响；、高层管理人员的调整
25、原因和情况；、企业经营策略的变化情况；、其他对我公司可能造成代偿风险的情况。2、担保业务风险检查保后检查过程中，除了要重视客户的资格有效性和整体经营管理财务状况外，对于各担保信贷品种的特殊性及给予精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 15 页，共 21 页客户的担保信贷资金所承办的事项（如固定资产贷款所建工程的进展情况）或非融资业务所针对的事项（如信用证开证所针对的国际贸易双方的交易进展情况，工程保证金所用于的工程招投标情况），要进行严密的监控，提早预警担保品种的特殊风险。各担保业务风险检查的重点是：（1）固定资产类贷款担保（指信贷资金或
26、信贷承诺用于工程建设的担保业务）、工程建设期检查内容：工程的建设进度是否按计划进行，工程总投资中各类资金是否到位，工程建设、技术、市场条件是否发生突变，承担工程建设的能力和工程建设的质量如何，是否出现较大事故等。对于异地工程，必要时需要到实地检查上述内容。、工程生产期检查内容：生产经营管理者是否具有较强的管理能力，是否具有较强的营销能力和适当的营销手段，生产经营是否正常，能否达到工程评估报告中相关指标（如产品价格、成本、销售量等）的要求。对于异地工程，必要时需要到实地检查上述内容。（2）流动资金类贷款担保（指信贷资金或信贷承诺用于日常生产、经营和销售的担保业务）。、如果担保贷款用于采购原材料，
27、还款来源是将原材料加工后的销售收入，那么，需要重点检查客户采购、生产、销售的整个环节是否存在管理漏洞，是否存在使得整个精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 16 页，共 21 页环节不能正常传递和进行的内外部风险等。、中期流动资金贷款担保，客户将贷款资金用于生产经营的长期占用，则要分析占用期内容户经营的主要弱点，分析占用期产生现金流的能力是否与还款期和还款金额相匹配等。、如果是贸易融资业务中的打包贷款担保，需要重点监控客户是否能按照信用证要求的期限、质量采购、生产、包装及装运，出口商品的市场价格是否发生变化，客户与其国内外贸易对手是否产生
28、贸易纠纷等。、如果是贸易融资业务中的进口押汇，需要重点监控客户的销售收入回笼情况，分析近期客户的现金流入情况，以落实客户还款的资金来源。（3）外汇贷款（含境外筹资转贷款和现汇贷款）、人民币打包贷款担保。当上述类别的贷款的还款币种与贷款币种不同时，可能产生汇率风险。保后检查时应注意监控汇率风险，并及时采取防范汇率风险的各类措施。（4）即期和远期信用证担保。关注客户与交易对手（出口商）贸易真实性，是否有用假单据合伙骗取银行对外垫款情况，必要时与客户一起办理货物进口通关、验货等手续，以便实施实地监管。当银行已经对客户放单而信用证尚未到期时，注意监控客户进口货物的销售情况和销售资金回笼的情况，以及客户
29、生产经营情况是否正常。此外，还需关注客户拟到期支精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 17 页，共 21 页付的资金来源是否确能到银行帐户。（5）履约担保。检查重点在于检查和分析履约事项保证项下客户能否覆行（承担）主合同（或协议）所规定的义务（责任）。即分析客户覆约的难点，甚至分析出现违约后申请人拟采取的补救措施的可行性等事项。由于保函所担保的事项不同，对保证担保的保后检查重点不尽相同。各类保证担保应重点检查的内容有：、投标保证担保。着重检查招标文件和投标书，标的是否真实，投标方有无有意压价，欺骗招标方的行为，分析投标方中标后，是否负行合
30、同的能力。、承包（履约）保证担保。着重检查工程承包合同的内容，分析承包工程的技术难度，拟采取相应方法或措施的可能性，承包方完成国内外同类型工程的经验，承包方按期、按质、按量完成承包任务的可能性。、预收（付）款退款保证担保。如是向工程业主出具的保函，着重检查施工企业预收款的用途，预收款项是否真正用于合同约定的材料设备储备，设备制造或工程建设，有无挪用或长期占用拖欠不还的可能；如是向进口商出具的保函，着重检查出口商（申请人）的货源情况，分析影响出口商不负约的因素及可能性。、工程维修保证担保。通过对工程质量监督部门提供的工程质量鉴定书和工程竣工验收报告的分析，了解工程质精选学习资料 - - - -
31、- - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 18 页，共 21 页量是否存在隐患和缺陷，施工企业能够维修及维修后达到业主要求的可能性。、质量保证担保。着重检查申请人生产的产品质量。、留置金保证担保。重点检查客户的资源状况和对生产或经营的产品质量的保证能力。、付款保证担保。重点检查被保证人的资信状况、财务状况、资金安排及存款情况。根据付款时间要求，分析被保证人的现金流量在数量及时间上能否保证付款的需要；检查被保证人是否存在重大的诉讼风险或潜在的诉讼风险等。、延期付款保证担保。重点检查被保证人的财务状况，根据付款时间要求，分析客户的现金流量在数量及时间上能否保证付款的需要；如需
32、要引用设备投入后产生的效益偿还债务，检查引进设备生产产品的质量情况、销路、回款时间与付款时间的衔接等。、分期付款保证担保。重点检查付款方的付款能力、信用状况和负债、有无连环债或三角债等。、租赁保证担保。着重检查客户租赁设备的用途和作用，分析租赁设备的经济效益以及承租方按期支付租金的来源和支付能力。（6）银行承兑汇票担保。重点检查客户与卖方交易的真实性，以及客户是否有用于到期支付的资金。如果是将开立银行承兑汇票所赊购的货物销售款作为到期支付的资金，要检查货精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 19 页，共 21 页物销售的情况以及回款的可能
33、性。3、反担保调查和检查担保的反担保是对客户的信用支持，是担保的第二还债来源。工程经理应经常检查反担保人和反担保物的现状，分析反担保人代偿能力和抵（质）押物的变现能力，检查和预测一旦出现第一还款来源不足以全部的贷款本息或不足以对外支付时，我公司是否能有效地行使反担保权。（1）对保证反担保人的检查参考本讲稿对担保客户调查和检查的内容进行。（2）对反担保抵（质）押担保的检查：、抵（质）押物的状况（如是否损失）；、抵（质）押物市场价格和变现能力；、抵押人有无使抵押物价值减少的行为；、抵押人有无擅自转让、出租或其他处分抵押物的行为；、关注是否出现抵押（质押）人其他债权人本不该却优先于我公司受偿的情况；、保险获陪金是否未偿还所欠我公司所担保贷款；、经我公司同意处置抵押（质押）物时是否未将处置所得资金偿还我公司所担保贷款；、抵（质）押物的保险单是否需续保。以及抵（质）押物损坏或灭失后的理赔情况；精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 20 页，共 21 页、工程经理本人对抵（质）押物的保管、续保、估价、变现方面是否存在漏洞；、抵押物是否被重复抵押。精选学习资料 - - - - - - - - - 名师归纳总结 - - - - - - -第 21 页，共 21 页
