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1、实训一 企业建账要求：根据下述材料：1.增加系统操作员2.建立企业账套3.设置操作员权限一、 企业相关信息中顺科技有限公司（简称中顺科技）位于北京市朝阳区光华路甲6号，法人代表孙云，联系电话及传真均为010-85906403，企业纳税登记号为120109836521652，账套号定为301.该企业属于工业企业，从事软硬件及相关产品的生产及销售，采用2007年新会计准则科目核算体系，记账本位币为人民币，于2010年1月采用计算机系统进行会计核算及企业日常业务处理。存货、企业客户需分类管理，企业有外币业务，业务流程均使用标准流程。编码规则：科目编码级次为4222；客户分类编码级次为122；地区分类
2、编码级次为12；存货分类编码级次为122.数据精度采用系统默认设置。二、 财务部操作员档案以及工作职责（见表1.1）表1.1 财务部员工职责编号姓名部门职责201白兵财务部账套主管。负责系统日常运行管理，具有全部权限202李炎财务部会计。负责总账、公用目录设置203苏浩财务部出纳。对收、付款凭证进行出纳核算，管理现金日记账、银行日记账、资金日报以及银行对账初始操作员口令为空，以后为了保证系统安全，将白兵口令更改为8三、 建立账套后，启用本企业所需要使用的总账管理系统（启用日期2010.01.01）实训2 期初信息设置要求：根据下述材料：1. 建立企业部门档案2. 输入企业职员档案3. 设置部门
3、负责人4. 输入地区分类信息5. 输入企业客户分类信息6. 输入企业客户档案信息7. 输入供应商档案8. 设置外币种类以及汇率9. 增加一般会计科目10. 增加有辅助核算项目的科目11. 成批复制科目12. 修改会计科目一、 企业内部基本资料（一） 本企业部门档案（见表2.1）表2.1 部门档案部门编码部门名称负责人1企管部孙云2财务部白兵3采购部王玉林4销售部王先进5生产部马小峰（二） 职员档案（见表2.2）表2.2 职员档案编号姓名部门101孙云企管部201白兵财务部202李炎财务部203苏浩财务部301王玉林采购部401王先进销售部501马小峰生产部502郭平生产部（三） 地区分类（见表
4、2.3）表2.3 地区分类地区分类编码地区分类名称1华北2华南二、 企业客户及供应商资料（一） 客户分类（见表2.4）表2.4 客户分类客户分类编码客户分类名称1批发商2零售商（二） 客户档案（见表2.5）表2.5 客户档案编号客户名称简称所属分类码所属地区码税号开户银行账号分管部门专管业务员001北京顺达集团北京顺达21120104584321457中行北京分行6892311014-65销售部王先进002广州浩达技术有限公司010-85906403广州浩达12349429839101584中行广州分行49421000031-29销售部王先进（三） 供应商分类本企业供应商长期稳定，不需要分类管
5、理。（四） 供应商档案（见表2.6）表2.6 供应商档案编号供应商名称简称所属分类码所属地区码税号开户银行账号分管部门专管业务员001立丰达商贸有限公司立丰达001130432586325412中行北京分行10452365241-13采购部王玉林002利兴科技有限公司利兴002110652365236547中行广州分行10696334352-48采购部王玉林三、 企业财务信息（一） 外币种类本企业采用固定汇率核算外币，外币只涉及美元一种，美元币符假定为$，2010年1月初汇率为6.80.（二） 常用会计科目及期初余额本企业常用会计科目如表2.7所示表2.7 会计科目科 目 名 称辅 助 核 算
6、方向币别计量期 初 余 额库存现金（1001）日记借18 783.61银行存款（1002）银行、日记借318 941.19中行存款（100201）银行、日记借318 941.19人民币户（10020101）银行、日记借237 341.19美元户（10020102）银行、日记借81 600.00借美元12 000.00应收账款（1122）客户往来借23 200.00预付账款（1123）供应商往来借其他应收款（1221）借4 800.00 备用金（122101）部门核算借 应收个人款（122102）个人往来借4 800.00原材料（1403）借37 700.00光盘（140301）借2700.00
7、数量核算-张1500.00复印纸（140302）借35 000.00数量核算-包1000.00库存商品（1405）借55 600.00固定资产（1601）借362 300.00累计折旧（1602）贷63 764.80短期借款（2001）贷228 200.00实训中240 000元应付票据（2201）供应商往来贷应付账款（2202）供应商往来贷3 600.00预收账款（2203）客户往来贷应付职工薪酬（2211）贷11800实训中无此金额应交税费（2221）贷28 700.00 应交增值税（222101）贷28 700.00 进项税额（22210101）贷-19 620.00 销项税额（2221
8、0105）贷48 320.00实收资本（4001）贷450 000.00利润分配（4104）贷35 260.00未分配利润（410415）贷35 260.00生产成本（5001）借直接材料（500101）项目核算借 直接人工（500102）项目核算借 制造费用（500103）项目核算借 其他（500104）项目核算借 生产成本转出（500105）项目核算借制造费用（5101）借 工资（510101）借 折旧费（510102）借 其他（510103）借主营业务收入（6001）项目核算贷主营业务成本（6401）项目核算借销售费用（6601）借 工资（660101）借 福利费（660102）借 办公
9、费（660103）借 差旅费（660104）借 招待费（660105）借 折旧费（660106）借 其他（660107）借管理费用（6602）借 工资（660201）部门核算借N 福利费（660202）部门核算借 办公费（660203）部门核算借 差旅费（660204）部门核算借 招待费（660205）部门核算借 折旧费（660206）部门核算借 其他（660207）借利用增加、修改或成批复制等功能完成对会计科目的编辑，最后指定现金、银行存款等会计科目。（基础档案财务会计科目编辑指定科目）（三） 凭证类别（见表2.8）表2.8 凭证类别凭证类别限制类型限制科目收款凭证借方必有1001,1002
10、付款凭证贷方必有1001,1002转账凭证凭证必无1001,1002（四） 项目分录（见表2.9）表2.9 项目分录项目大类产品项目分类1教学课件开发核算科目项目01会计电算化实验教程02ERP经典案例500101 直接材料是500102 直接人工是500103 制造费用是500104 其他是500105 生产成本转出是6001 主营业务收入是6401 主营业务成本是四、 企业收付结算方式（一） 结算方式（见表2.10）表2.10 结算方式结算方式编码结算方式名称票据管理1现金结算否2支票结算否201现金支票是202转账支票是（二） 付款条件（见表2.11）表2.11 付款条件编码信用天数优惠
11、天数1优惠率1优惠天数2优惠率2013052026054152（三） 企业银行信息编码为01，名称为中国银行北京分行朝阳分理处，账号为63412563五、 设置企业常用摘要从中行提现金实训3 总账初始化要求：根据下述材料：1.设置总账管理系统参数2.输入企业期初余额并做试算平衡一、 本企业总账参数（见表3.1）表3.1选项卡参数设置凭证制单序时控制支票控制资金及往来赤字控制允许修改、作废他人填制的凭证可以使用其他系统受控科目凭证编号方式采用系统编号出纳凭证必须经由出纳签字允许看他人填制的凭证打印凭证页脚姓名外币核算采用固定汇率账簿账簿打印位数按软件的标准设置明细账查询权限控制到科目明细账打印按
12、年排页会计日历会计日历为1月1日12月31日其他数量小数位和单价小数位设为2位，部门、个人、项目按编码方式排序二、 本企业期初余额（见表2.7）（输入完毕要试算平衡）三、 辅助账期初明细数据（一） 应收账款（1122）期初余额借方23 200元，明细数据如表3.2所示表3.2日期发票号凭证号客户摘要方向金额/元业务员2009-12-26FP0101转-25北京顺达期初数据借23 200王先进（二） 应收个人款（122102）期初余额借方4 800元，明细数据如表3.3所示表3.3日期凭证号部门个人摘要方向期初金额/元2009-12-28付-105企管部孙云出差借款借4800（三） 应付账款（2202）期初余额贷方3 600元，明细数据如表3.4所
