货币银行论文[借鉴材料]

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1、滨江学院货币银行学课程论文题 目： 商业银行的风险控制 院 系 滨江学院会计系 专 业 财务管理 班 级 14级一班 小组成员姓名 刘慧 刘素 汤钰洁 小组成员学号 刘慧20142339014 刘素20142339015 汤钰洁20142339023 二一六年 六 月 二十四 日【文章摘要】 中国论文随着我国经济的不断发展，在一定程度上也加剧了金融市场的不稳定性。对于银行来说，在当前经济全球化的大背景下，也面临着诸多的风险，因此，加强风险控制的重要性也逐渐的突显出来。在本文中，主要对当前银行所面临的风险进行了分析，并且提出一些加强风险控制的有效措施，以期为银行的风险控制提供一些帮助。 【关键词

2、】 银行风险控制；现状；措施 （一） 操作风险一、操作风险特点操作风险具有多样性的特点。对于不同类型操作风险,最关键的防范手段是不同的.巴塞尔协议将操作风险分为人员、系统、流程、外部事件4类。其中外部事件中的互联网金融诈骗占据了一个很大的比例。刚刚过去的2015年，对于互联网金融而言可谓是跌宕起伏的一年。P2P网贷平台整一年的热度都高居不下，从一开始的井喷式爆发到之后的由大平台落马引起的连锁反应。其中最典型的就是大大集团的泛亚事件。2015年12月23日，互联网金融公司大大集团被媒体报道因涉嫌非法集资四名高管被羁押，警方冻结了大大集团账户，发现其账面上仅剩1亿多元资金，但如果要实现投资人资金完

3、全兑付，可能需要40亿元左右。12月25日大大集团的官方网站声明，正在接受上海经侦调查取证，案件还未定性。声明称，因上海经侦调查需要，大大集团相关账户被依法冻结，目前所有客户兑付工作停止。不久前E租宝的倒台对大大集团产生了非常大。而关于性质相关的e租宝的最新进展是：继北京警方对e租宝正式立案侦查后，2016年1月11日晚间，深圳市公安局经济犯罪侦查局官方微博发布消息称，深圳公安机关已经对e租宝网络金融平台及其关联公司涉嫌非法吸收公众存款案件立案侦查。由此可见，大大集团的未来前途堪忧。 根据中申网发布的2015年12月P2P问题平台数据监测报告显示，2015年共出现P2P问题平台929个。这些平

4、台的诈骗金额小到几万，大到如e租宝、大大集团的上亿元。在这些形形色色的问题平台之中，最多的就是上线几个月就跑路的平台，这些平台共同的特点就是上线时间不长，大多为短期标，没有资金托管。而从今年的实际情况来看，许多运营时间一两年甚至是两年以上的大平台也开始出现问题，单纯的就时间而选择P2P投资平台的时间显然已经过去了。再加上年关已至，平台的跑路潮也将爆发。投资人在选择平台时，一定要多观察多考究，再选择适合自己的投资平台和投资模式，以免造成不可挽回的财产损失。与此同时，众筹欺诈的典型案例水果营行业引发了不小的轰动。 2015年8月20日，全国首例股权众筹案在北京海淀法院开庭审理。此前，案件的双方通过

5、人人投网站对北京诺米多餐饮管理有限责任公司（以下简称“诺米多”）的餐厅项目进行融资。但在融资过程中，人人投运营方北京飞度网络科技有限公司（以下简称“飞度公司”）以发现对方存在信息披露不实等情况为由解除了合同，双方协商不成进而诉上法庭。法庭上，双方互称对方违约。飞度公司请法院判令诺米多支付委托融资费以及违约金10.7万元。而诺米多则反诉，要求人人投返还17.6万元并支付利息，同时赔偿损失5万元。公开资料显示，诺米多委托飞度公司在人人投网站总融资88万元。此案金额并非“巨款”，但因“股权众筹第一案”的称号而备受关注，具有行业性的代表意义。纷纷扰扰了4个月之后该案件终于尘埃落定。最终，海淀法院对北京

6、飞度网络科技有限公司（以下简称“飞度公司”）诉北京诺米多餐饮管理有限责任公司（以下简称“诺米多餐饮”）其他合同纠纷一案进行公开宣判，股权众筹平台人人投胜诉。而最终号称要做水果业的“阿里巴巴”的CEO也锒铛入狱。 二、风险防控目前面向客户的IT系统产品主要是网银、掌银、手机APP、自助银行以及核心系统等。从业务办理的风险防控角度来说，主要是客户身份的核实、客户的真实意愿和客户权限这三个问题。首先，客户核实是业务操作风险防控最基础的步骤，是利用人工或者系统等手段，保证防范者的物理身份和数字身份相对应。在证明过程中，银行通过鉴权来进行身份验证，鉴权需要满足普遍性、唯一性、稳定性和可采集性这四个要素。

7、比如利用指纹识别，身份证，人脸识别等手段。要尽可能的满足所有验证都是客户特有的，包括银行卡、安全认证工具、手机等。相信随着科学技术的不断发展，商业银行的操作风险可以得到很好的控制。（二）信用风险一、信用风险概述信用风险,又称违约风险,是指债务人合同到期后未能按照约定履行债务,而给债权人带来损失的风险。 二、信用风险成因 2、1非银行原因导致的信用风险（1）个人贷款者在银行授信过程中，常常伴随着信息不对称和道德风险。他们希望获得贷款，因此常把不利于贷款顺利审核通过的条件隐藏起来，使银行很难获知。尤其对于抵押贷款来说，许多抵押物变现难度较大，导致银行难以收回贷款，信用风险增大。从个人贷款方面来说，

8、导致银行信用风险产生的原因主要有以下几个方面：首先，债务人因财务状况发生重大变动丧失了按期偿还本金和利息的能力；其次，债务人本身有到期偿还本金和利息的能力，但当抵押物此时的市场价值小于未偿还的抵押金额时，债务人就会选择理性违约；第三，债务人有偿还款项的经济能力，却选择恶意违约。（2）货币政策 货币政策和商业银行的信用风险之间关联度较大，通常货币政策的变动会给商业银行的经营造成一定的变动，有时会增大其信用风险发生的可能性。 （3）经济体制 我国特有的经济体制也是原因之一。我国目前仍处改革过程中，资源配置的低效率导致资金大量浪费，银行本身的管理和规则在改革过程中也存在不完善之处，这种高成本低效率的

9、方式进一步累积了商业银行的不良资产。 2、2银行原因导致的信用风险 银行由于自身的多种原因也会增加信用风险发生的可能性。多数银行采用的是传统的风险管理方法，往往缺乏对信贷资金使用状况的实时监控、没有启用对于信用风险的动态评级系统，同时缺乏度量信用风险的有效模型和必要的管理工具。银行自身系统的不完善加上其他风险因素的影响，就加大了该行的信用风险。三、信用风险对策方法（1） 商业银行应重点注意宏观经济波动情况，防范宏观经济波动带来的信用风险。在宏观经济大背景下，商业银行应该对新增信贷业务持谨慎态度，建立科学完善的信贷管理评价机制，对新增贷款做好贷款前审查；对已发放贷款，加强贷中审查力度，及时发现企

10、业经营中出现的违规操作，严控企业贷款的信用风险。调整自身贷款方向，保证信贷资金尽可能多的流向国家支持的相关产业，对一些产能过剩、面临调整的产业，如钢铁、水泥、煤炭、房地产、建筑等产业，应缩减信贷量。（2）商业银行应该提升自身的经营效率，充分提高资源的利用率。首先，对于规模较大的商业银行，应该加强规模经济的控制，避免由于规模扩大造成损失。其次，商业银行需要提高资源使用效率，降低营业费用支出，避免效率低下造成的资源浪费。如提高银行员工的整体素质；同时，将新兴信息技术与传统银行业务相结合，提高完成业务的效率；最后，完善员工的奖惩机制，保持银行员工工作的较高积极性。 （3）商业银行应该提高创造收益的能

11、力，以高收益促进效率提高，同时也降低信用风险。目前，我国银行业竞争程度越来越高，更有互联网金融创新冲击着传统的银行业务，因此商业银行必须改革，提高创造收益的能力。改良传统银行业务，比如降低开户流程难度，取消不必要的手续费，为客户提供更为全面的咨询服务等等。其次，大力开展中间业务，如企业现金管理业务和私人理财业务等等。最后，各家商业银行应该深挖自身优势，树立品牌经营，有自己的特色定位。（4）对于金融监管者的建议 1.控制商业银行信贷的过度扩张，维持合理信贷规模。2.加强对资本充足率指标的监管力度，降低高风险资产在银行总资产中的比例。3.对商业银行存贷比率指标监管问题进行更多的研究，使得我国银行业

12、在维持较高的流动性同时，不必损失盈利能力。（三）市场风险一、市场风险因素商业银行市场风险是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内和表外业务发生损失的风险。一般而言，引起市场风险的因素很多，包括政治、经济、意外事件等，这些因素反映在市场上，就造成了市场在很短时间内的急剧波动。由于银行越来越多的介入衍生产品交易，它们所面临的市场风险也急剧上升，巴林银行的倒闭和大和银行的巨额亏损显示了市场风险所可能带来的损失的严重性。市场风险的一个具体内容是外汇风险。银行作为外汇市场的造市者向客户公布牌价并持有各类币种的敞口头寸，在汇率波动剧烈时，外汇业务内在风险特别是外汇敞口头寸的风

13、险会增大。 利率风险是整个金融市场中最重要的风险，其最简单的形式市场利率变动导致固定收益证券价值下降。以存、贷款业务为主的商业银行资产和负债的期限结构通常是不匹配的，这就意味着利率的上升或下降会带来银行价值和收益的巨大变动。中国仍处在存贷款利率水平由中央银行管制的环境中，但利率风险却一直客观存在着。例如这次央行公布存贷款利率下调后，就有一家先前借入银行5年期高息借款的资信很好的企业，向银行提出提前还贷，再按降息后的低利率贷款。此时，贷款银行将陷入既高兴又无奈的局面，因为银行接受企业家的要求，将意味着利息收入的大幅减少；如若不接受企业的要求在如今金融同业激烈竞争的格局中，企业亦可提前还贷，而到另

14、一家银行申请贷款。因此，企业以有意无意间利用国家利率下调的时机，对付债利率进行了掉期，即进行了利率风险的控制和管理。实际上，中国金融机构可以对未来利率变动进行预期，也是对央行利率政策的预期，从而对当前的借贷款合同进行必要的风险管理。 汇率变动特别是汇率出现于预测方向相反的大幅波动，可能会给商业银行造成损失。汇率风险也是一种典型的市场风险。2005年7月21日央行宣布人民币兑美元升值2%并转为参考一篮子货币。汇率制度的改革给国内金融体系创造了更宽松的发展环境，另一方面也给金融机构在风险防范能力上提出了更高的要求。汇率风险管理对于外币资产权重越来愈大的金融体系来说显得更加迫切。建立和完善严格的汇率

15、风险管理体系，将更多的注意力集中在风险控制上，是我国商业银行势必做出的举措。在这样的背景下，探讨我国商业银行汇率风险管理问题，从风险管理的角度对我国商业银行展开一个新的认识，对我国商业银行进一步健康发展具有一定的现实指导意义。 二、市场风险管控方法为避免银行因市场风险而遭受重大损失，监管者通常要求商业银行建立准确计量并充分控制市场风险体系。近年来，监管者还往往针对市场风险暴露制度出具体的限额和具体的准备金要求。1996年初，巴塞尔银行监管委员会正式公布了巴塞尔资本金协议市场风险修正案，制定了全球统一的估测，监管商业银行市场风险的标准。目前该协议已在欧洲联盟付诸实施。 市场风险是银行风险管理的重要内容，银行有效管理市场风险的关键在于建立与其业务性质、规模和复杂程度相适应的、功能齐备的市场风险管理体系，确保有效识别、准确计量、持续监测和适当控制市场风险。在经济全球化、市场发展化趋势下，银行监管越来越强调商业银行自身