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1、本钱管理软件操作指引为提高集团本钱管理软件应用水平，促进本钱管理软件的全面使用，特制定本指引。本指引适用于某某集团所属各地产公司。3.1 某某集团财务管理部负责本指引的制订、修改、指导、解释并检查执行情况。3.2 某某集团所属各地产公司负责贯彻实施。 4.1 本钱管理软件使用总体要求 本钱管理软件能够及时、准确、完整地反映工程本钱情况，成为本钱数据的反应中心、存储中心。 各部门在操作本钱管理软件过程中应分工合理、运作协调，提高效率并减少重复劳动； 本钱管理软件应涵盖各地产公司在建和新建的所有工程。4.2 本钱管理软件各功能模块的使用要求 根底资料设置：.1 开发工程设置为三级：一级为公司名称，
2、二级为工程名称，三级为跨期分摊、一期、二期、，能确定开发期数的工程应尽量将各期列出，一般不设后期，如工程期数和方案较难确定，可设置后期。 三级即为开发工程设置的最低级，其下不设置子级工程，不同类型产品多层、商业等的本钱反映由软件的本钱功能分摊模块完成。开发工程设置结果及核算内容如下： 工程设置核算内容深圳地产SZ 四季花城SJ核算工程的全部本钱，为三级之和。 跨期分摊KQ核算跨期合同，目标本钱本工程为零 一期1Q核算各期直接本钱以及由待分摊转入的本钱 二期2Q 后期HQ一般不设核算暂未确定开发规划方案的后续土地本钱 金域蓝湾JY 跨期分摊KQ 一期1Q 二期2Q 开发工程及机构简码如下：名称简
3、码名称简码深圳地产SZX工程X取工程名称前二字拼音首字母上海地产SH跨期分摊XKQ北京地产BJY期YQ Y为数字沈阳地产SY后期HQ天津地产TJ成都地产CD南京地产NJ武汉地产WH长春地产CC南昌地产NC.2 集团本钱科目及代码统一设置， 具体参照?某某集团房地产企业本钱核算指导?，一级(如401)、二级(如01)本钱科目及代码不能改变，三级本钱科目以下如4301.401.01以下科目可根据工程的具体情况自行增减，但应与财务核算保持一致。 设置情况如下表：本钱科目代码本钱科目名称合计4301开发本钱 土地获得价 政府地价 合作款项 红线外市政配套费 开发前期费 主体建筑工程费 主体安装工程费
4、开发间接费4302期间费用根底资料“工程及本钱科目设置结果参见下列图：.3 “跨期分摊KQ的本钱工程设置土地获得价款、开发前期准备费、配套设施费三大类本钱科目，录入并归集所有开发分期均受益的本钱合同及事项，在录入本钱领项的同时，应根据规划分期情况，及时拆分到相应期别的本钱科目，平时该工程下本钱合同应“完全拆分状态，当规划条件变化引起拆分标准变化，在本软件没有应用“自动拆分功能之前，应立即手工再行拆分。 虽属上述三大类科目但非为所有开发期别受益的本钱领项，不归集到“KQ工程，直接记入开发当期，如分期发生的土地出让金、分别开展的施工图设计费等。 主体建安、社区管网、园林环境、开发间接费等科目发生的
5、本钱领项，如在受益当期的同时也受益于其他开发期，该本钱合同或事项直接录入合同发生的开发当期，并按当时标准拆分相应本钱给其他受益的开发期，此后假设建筑规划面积调整，引起分摊标准变化，也可不再重新改变本钱拆分金额。.4 同一开发期中，包含不同类型的产品，应在根底资料中设置本钱分摊对象：本钱对象可为：别墅、多层、小高层、高层、车库、商业、幼儿园等；按给定分摊标准“占地面积、建筑面积、可售面积输入参数，当规划和设计数据变动，应及时更新该根底数据。 应输入分摊对象及参数如下表：分摊对象建筑面积可售面积占地面积其他别墅多层小高层高层商业 目标本钱：.1估算录入模块录入可行性研究报告本钱测算数据暂可不使用，
6、并直接将可行性研究报告本钱测算表上传到目标本钱录入模块的工程文档中。 .2 目标本钱必须分期确定，不设置跨期分摊本钱即跨期分摊为0，目标本钱应录入工作量、单位、单价、说明等工程，并应将施工图阶段最终确定目标本钱电子文档集团统一格式上传至相应工程各期工程文档。在工程概念设计和规划设计阶段，目标本钱测算一稿、二稿等各可作为一次修订反映，施工图确定后的测算稿为最终目标本钱，目标本钱除规划条件变化、政府政策变化等情况外，一经确定，不得随意修订。.3 目标本钱录入时，可研报告本钱测算表的引入由本钱管理部完成。目标本钱中土地本钱、工程管理费、利息、物业完善费、配套设施的分摊等由财务管理部完成，其余由本钱管
7、理部完成。本钱管理部和财务管理部应对目标本钱进行交叉审核。 预算管理：本模块可暂不使用。 合同管理：.1 合同录入应及时，一般应在合同签订后3个工作日完成。.2 合同录入信息必须全面，其中合同类型、合同编号、合同名称、签约乙方、合同金额、造价性质、合同性质、签约时间、形成方式以及招标工程的招标信息必须填完整。.3 合同在录入的同时必须上传相应的电子文档。电子文档的存储及上传程序如下：A、工程合同书面文稿签定的同时，应提供电子文档底稿。B、办公室经办人员在工程合同文稿签章时，应同时检查电子文档是否提供可直接发送工程合同专储邮箱或由办公室经办人员转发、电子文档与书面文稿是否相符，未提供电子文档或所
8、提供电子文档与书面文稿不符者，不得签章。C、对于政府部门出版之书面的格式化文件，由总办人员在盖章后 3 天内扫描输入；D、工程合同电子文档存储方法：在各地产公司邮件效劳器上新建一个邮箱例如：szhtvanke 用于专储工程合同电子文档，设置该邮箱的相关权限并授权相关人员可在Outlook上翻开该邮箱，该邮箱显示地址列在各地产公司本钱管理部地址簿后。本钱管理软件合同录入人员在录入工程合同摘要时必须将工程合同电子文档同时上传至本钱管理软件。邮箱具体设置权限及使用方法请各地分公司电脑管理员协助设置。 .4 直接录入各期的合同，原那么上应在合同的录入同时进行拆分，对于不能立即拆分的合同仅限于金额不能确
9、定或预计变化很大的合同可在合同金额确定后再拆分。录入待分摊的合同在各期分摊标准确定以后进行拆分。分摊至后期的本钱，待规划方案确定后对待分摊合同进行二次分摊，后期更改为相应各期。 合同执行：.1 变更与签证按对应的合同录入，其中合同调整类型、调整单编号、调整单名称、调整时间、提出部门、调整金额、调整说明、归属本钱科目等项必须填写。如果现场签证较多，不能做到一单一结的，可以按合同汇总录入合计数，但每月月末必须汇总录入一次。.2 合同结算：所有录入的合同必须进行结算，合同执行完成后应及时进行合同的结算，并将结算录入本钱管理软件。.3 结算拆分：在合同结算录入的同时应进行结算拆分，结算拆分条件一般与合
10、同拆分条件相同。 资金方案：.1 付款方案暂不作要求。.2 付款录入：每次合同付款时均应将付款金额录入，并生成付款凭证，付款录入需填写编号、付款说明、合同完成摘要、金额、付款日期、对应方案ID和审核人，没有付款方案的付款录入应将“对应方案ID后的空格双击翻开再关闭即可保存。.3 付款数据引入：从金蝶财务软件录入的付款应及时从本模块引入。 动态本钱：.1 非合同性本钱录入引入：非合同性本钱应及时从本模块录入引入。.2 待发生本钱预测：待发生本钱必须经常调整，否那么动态本钱反映不准确，待发生本钱预测时，应详细列出待发生本钱的工程量、单价，并作必要的说明；待发生本钱的调整至少每月一次，并在月初的3个
11、工作日内完成；待发生本钱预测中的土地本钱、工程管理费、利息、物业完善费等由财务管理部完成，其他本钱预测由本钱管理部完成。.3 同一开发期中，包含不同类型的产品，应使用 “功能分摊本钱表 模块将各期动态本钱分摊到各类型产品，分摊时各本钱费用工程应按不同的标准进行选择，各产品本钱的分摊遵循配比性原那么，无经营净收入或甚微的配套设施均计入本钱科目的配套设施费，不分摊保存本钱。本钱分摊方案参考如下：本钱工程多层TOWNHOUSE商业地上车库地下室幼儿园土地获得价按占地面积分摊；假设各区容积率相差不大按可售分不能取得租售收入，不保存本钱； 可租售，留局部本钱，但不超过售价50或10年净租金收入总和。 可
12、获稳定出租净收入，按建筑面积300元/平米保存本钱其中：市政配套费按建筑面积或可售面积分摊前期准备费按可售面积分摊主体建筑工程费1扣除直接费用后，按建筑面积分摊；2根据经验系数和建筑面积，确定标准分摊；主体安装工程费1扣除直接费用后，按建筑面积分摊；2根据造价经验系数和建筑面积相乘，确定标准分摊；社区管网工程费按可售面积分摊；假设能区分可按占地面积分摊园林环境工程费公享性强，按可售面积分摊；公享性不强并可区分，按占地面积分摊配套设施费按可售面积分摊开发间接费按可售面积分摊.4 全工程动态本钱表必须能准确地反映工程实际动态本钱情况，本钱管理软件使用过程中发现动态本钱表出现错误时，应及时查找原因并
13、进行修正。.5 其他功能模块如万能报表、数据查询、数据引出等功能可根据使用人员需求操作。4.3 本钱管理软件执行程序 本钱管理软件使用人员相关领导：总经理、分管财务/本钱的副总经理、财务总监、本钱总监；相关部门及人员：本钱管理部、财务管理部、总办合同管理员、工程管理部 权限设置各公司应设置一名本钱管理软件用户管理员由本钱经理指定，由用户管理员给各用户设置权限，具体权限设置参考如下：使用人员权限用户管理员权限设置、查询权、管理权公司领导查询权、管理权财务总监查询权、管理权财务经理查询权、管理权本钱经理查询权、管理权本钱操作员所操作模块的查询权、管理权其他人员查询权可设置公共用户Dbadministrator可删除工程工程，密码仅提供应公司除总经理外的本钱最高负责人
