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1、榕编word文档下载可编输第一章总则第一条为加强公司财务管理，控制费用开支，本着精打细算、勤俭节约、有利工作的原则，根据国家规定和公司实际情况，特制定办法。第二章费用开支计划第二条公司各部门、下属企业必须在每月底根据下月工作计划制定本单位费用开支计划，山财务部汇总、审核，经公司办公会议或总经理审批，即为公司当月的费用开支计划，并下达各单位费用开支指标。第三条公司同时授予副总经理、部门经理对计划内费用开支的审批权限。第四条公司费用开支计划留有弹性，并根据实施情况调整或变更授权。第三章审批权限及程序笫五条凡公司费用开支计划内审批程序为1、费用当事人申请；2、部门经理审查确认；3、财务部门审核；4、
2、授权分管副总或总经理审批。第六条凡公司计划外开支，一律最后报总经理审批。第四章行政费用管理第七条办公用品及低值易耗品采购报销手续1、行政部根据计划统一采购、验收、入库，根据发票、入库单报销。2、各部门急需或特殊的办公用品，经批准，可自行购买（1）单价在5元以下，或总价在2元以下，行政部长批准；（2）单价在5元以上，或总价在2元以上，分管副总批准。购买后，提交发票、实物，经行政部查验入库单及入帐报销。3、原则上不报销办公用品之装卸费用。第八条车辆使用费报销1、车辆使用费包括汽油费、维修费、路桥费、泊车费、驾驶员补贴。2、行政部在掌握车辆维护、用车、油耗情况基础上，制定当月车辆费用开支计划。3、油
3、费报销，需山驾驶员在发票背面注明行车起始路程，山行政部根据里程表、耗油标准、加油时间、数量.用车记录复核，经行政部长签字验核。4、路桥费、洗车费山驾驶员每月汇总报销一次，由行政部根据派车记录复核，经行政部长签字验核。5、车辆维修前须提出书面报告，说明原因和预计费用，报销时在发票上列明详细费用清单，山行政部根据车辆维修情况复核，经行政部长签字验核。6、驾驶员行车补助按加班标准计算，每月在工资中列支发放。第九条交通费报销1、交通补贴见公司补贴津贴标准。2、交通补贴在员工工资中发放。榕编word文档下载可编输3、员工外勤不能按时返回就餐者可给予误餐补贴。4、员工外勤每天交通费标准为元，经批准可乘坐出
4、租车并报销。凡公司派车和乘坐岀租车，均不报销外勤交通费。第十条应酬招待开支报销1、根据公司对外接待办法文件中规定的接待标准接待。2、应酬应事先申请并得到批准。3、原则上不允许先斩后奏，因特殊原因无法事先办理的，事后须及时报告有关领导。4、应酬一般在定点酒店、宾馆进行。一般在签单卡签字后按月结算，不得擅自在它处或用现金结算。第五章内部收费管理第十一条公司完善分级管理、核算机制，实行内部收费核算办法。第十二条内部收费包括车辆使用、领用办公用品、文印通讯儿项费用。费用标准见费用开支标准表中内部发生费用，列入U标计划管理考核和成本效益范围。第六章附则第十四条本办法山财务部解释、补充，经总经理批准颁行.
