项目风险评估报告内容提纲

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1、项目风险评估报告内容提纲项目风险评估报告内容提纲一、项目概况及外部环境分析 1项目概况对项目的主要情况，如市场目标、技术方案选择、投资规模及财务效 益等情况，以及项目与全网的关系等进行简要的说明。2项目环境分析 就可能对项目造成重大影响的外部环境因素进行分析，如业务开展、 市场竞争、技术演进等进行分析。三、主要风险因素分析根据项目的具体情况，从项目自身、项目对全网的影响等方面识别项 目的主要风险因素。按来源进行分类，电信投资建设项目涉及的主要 风险因素包括：市场风险、技术风险、建设与运营风险、财务风险、 政策与法律风险等方面。四、风险评价1风险因素评价在识别主要风险因素的基础上，对各主要风险因

2、素发生的可能性及风 险发生后对目标的影响程度进行分析和评价。风险评价可通过风险坐标图的形式进行，通过风险因素处于坐标图中 的位置判定该风险因素的风险等级。2项目风险综合评价 在对单个风险因素进行风险评价的基础上，对项目风险进行综合评价 五、风险应对策略 根据对项目主要风险因素的分析和项目风险评级，提出针对性的风险 应对策略。六、风险评估结论给出项目的风险评估的简要结论。项目风险评估报告编制说明、八 、一、前言 前言部分内容可以省略 1风险评估的目的与意义 风险是指由于可能发生的事件，造成实际结果与主观预计之间的差异 并且这种结果可能伴随某种损失的产生。尽管在XX投资建设项目的 前期工作中已经就

3、市场需求、采用技术、设备、工程方案、环境保护、 配套条件等方面作了详尽的研究，但由于这些工作都是根据历史资料 对将来所作的预测，预测本身具有不确定性。特别是XX技术发展迅 速，新的业务不断推出， XX 技术和业务的更新周期不断加快；同时 随着XX管理体制改革的深化,XX市场竞争日益激烈，市场变化加剧， XX 资费水平调整频繁，使得项目经营的将来状况会与设想状况发生 偏离，项目实施后的实际结果可能与预测的基本方案产生较大偏差， 致使预期目标带有不确定性，电信投资建设项目因而有可能面临潜在 的风险。因此，对电信投资建设项目进行风险评估，识别风险因素和 可能的影响后果，提出风险规避措施和对策，以避免

4、因在决策时忽视 风险的存在而蒙受损失，并在项目实施和经营中进行针对性地风险防 范和控制，尽可能使风险损失最小化。2风险评估的主要内容和思路项目风险评估主要包括风险因素识别、风险分析与评价、风险应对等。 风险识别是指查找项目在建设和运营过程中有无风险，有哪些风险； 风险分析是对识别出的风险及其特征进行明确的定义描述，分析和描 述风险发生可能性的高低、风险发生的条件；风险评价是评估风险对 实现目标的影响程度；风险应对是针对项目存在的主要风险提出相应 的风险应对措施。按照公司目前的项目管理模式，其大多数投资建设项目为常规性的扩 容项目，技术较为成熟，市场需求比较明确，风险相对较小，在进行 建设项目风

5、险分析时，以风险因素识别和风险应对措施的定性分析为主；另外对于重 点项目、特殊项目和投资较大的项目，须编制较为详细的风险评估报 告，不仅要进行风险因素识别，还需要对风险进行评级，并制定风险 应对策略。二、项目概况及环境分析1项目概况对项目的主要情况，如市场目标、技术方案选择、投资规模及财务效 益等情况，以及项目与全网的关系等进行简要的说明，以便了解项目 的主要情况，并为后续的风险评估提供支持。2项目环境分析 就可能对项目造成重大影响的外部环境因素进行分析，如业务开展、 市场竞争、技术演进、政策监管等进行分析，为项目风险因素识别奠 定基础。三、主要风险因素分析1电信投资建设项目主要风险因素 风险

6、识别应根据项目的特点选用适当的方法。常用的方法有问卷调查 专家调查法、层次分析法、头脑风暴法等。电信投资建设项目涉及的 风险因素较多，各类型项目又不尽相同。按来源进行分类，主要风险 因素包括：市场风险、技术风险、建设与运营风险、财务风险、政策 与法律风险等方面。在XX投资建设项目的风险分析中，通常只对项 目风险的直接影响因素进行分析。1.1 市场风险市场风险是XX建设项目经常遇到的主要风险，它是指由于市场需求的变化、新的竞争对手加入，竞争策略调整等，可能给项目造成的损 失。市场风险主要表现在市场成长低于预期，市场发育缓慢，或市场 开拓不力，市场销售不畅，资费不断下降等以至于业务收入达不到预 期

7、的目标。一般来自四个方面：一是市场需求总量的实际情况与预测 值发生偏离；二是市场竞争能力或者竞争对手发生重大变化，竞争对 手采取的竞争策略和措施影响了项目的运营；三是实际资费水平与预测价格发生较大偏离；四是XX服务的生命周期缩短，项目开 展的业务被新的业务所替代。1.2 技术风险技术风险主要是指项目建设方案和技术选择方面可能存在的风险oXX 建设项目主要的技术风险因素有：对技术发展趋势预测不足，出现了 新型替代技术；对技术的适用性、经济性和可靠性分析不足，项目投 产后达不到设计能力、质量难以满足客户要求；对主要电信设备选择 不当，不能正常投入运转，或是设备之间配套存在问题。一般来说，新入网设备

8、和新业务项目的技术风险较高，需要充分考虑 多方面因素做出技术选择。另外复杂的大型网络优化项目也有较高的 技术方案风险。1.3 项目建设和运营风险项目建设风险主要是指在项目实施（项目招投标、合同签订、项目设 计、施工等阶段）过程中，由于经验不足、施工条件差或者其它不可 抗拒因素等导致项目施工进度、项目质量受到影响。如位置偏远山区 的村通工程、光缆建设项目工程地质和气候条件比较恶劣，需要充分 考虑自然环境风险和施工事故发生的可能性；在密集市区中建设宏基 站需要考虑站址谈判的风险。运营风险主要是指在项目运营过程中由于人才缺乏、市场营销策略不 当或者管理经验不足、与 SP 合作发生困难等原因导致项目没

9、有达到 预期效果。运营风险主要存在新技术、新业务类项目中（企业初次进 行某类项目的建设和运营时，经验不足，专业人才缺乏等原因）。1.4 财务风险 财务风险主要表现在建设资金的筹集和运营期间的资金平衡两方面。这类风险主要存在于一些投资规模巨大的重大建设项目中，如3G项 目，由于需要巨额的建设资金投入，同时3G业务需求尚存在较大的 不确定性，企业要保持持续的现金流和稳定的资金供给，将会面临很 大的财务压力。面对可能的财务风险，需要提前进行资金的筹措、开拓多种筹资渠道 来保证资金的供给，而尽快实现预计的市场和收入目标是解决财务压 力的基础和关键。1.5 政策和法律风险 电信投资建设项目面临的政策和法

10、律风险主要来源于两方面：一是由 于政策调整，项目原定目标难以实现所造成的损失。由于国家或地方 各种政策，包括 税收、金融、环保、产业政策等的调整变化，都会对项目带来各种影 响。如国家电信管制政策的调整，逐步允许外商和民营资本进入电信 领域，发放更多的电信经营牌照；对电信资费水平和收费方式进行调 整等，对电信企业进行重组，鼓励竞争；允许电信企业开展更多的电 信服务等。二是如果业务的经营与国家规定不符，可能会带来项目的 失败。如手机电视、IPTV等，这些业务的发展都处于政策边缘，或者 不为政策所允许，这些业务都具有较高的政策性风险。法律和政策风险对项目的影响具有决定性的作用。如果项目不符合国 家政

11、策和法律，可能造成项目的完全失败。大多数政策风险对电信企 业而言，是企业自身难以摆脱的，但可以通过对政策制定的参与和影 响，尽可能降低对电信投资的不利影响。2不同类型项目的主要风险因素 上面列举出电信投资建设项目可能存在的一些风险因素，但并非能涵 盖所有电信投资建设项目的全部风险因素；也并非每个电信投资建设 项目都同时存在这么多风险因素，而可能只是其中的几种，要根据项 目具体情况予以识别。不同类型项目的主要风险因素如下表所示：表 1 不同类型项目的主要风险因素对应表 说明：上表中主要是针对我院在工作中可能遇到的项目的风险因素进 行分析。四、风险评价1项目综合风险评价风险评价是依据风险对项目目标

12、的影响程度进行风险评级。它是在项 目风险因素识别和分析的基础上，通过对主要风险因素发生的可能性 及风险发生后对项目目标的影响程度的分析，并确定项目的综合风险 水平（等级）。综合风险等级可采用三级、五级等形式进行风险级别的划分。三级风 险可分别表示为：风险很高、风险较高、风险较低三个级别；五级风 险可分别表示为：风险很高、风险高、风险较高、风险适度、风险低 五个级别。在进行具体项目的风险评级时，可采取两种方式，一种方式是在风险 因素识别和分析的基础上，直接分析判断项目风险的综合等级；另一 种方式是在对单个风险因素进行风险评级的基础上，然后再分析判断 项目的综合风险等级。第二种评级方式可通过风险坐

13、标图的形式来进 行。2风险坐标图 风险坐标图是把风险发生可能性的高低、风险发生后对目标的影响程 度，作为两个维度绘制在同一个平面上（即绘制成直角坐标系）。对 风险发生可能性的高低、风险对目标影响程度的评估有定性、定量等 方法。定性方法是直接用文字描述风险发生可能性的高低、风险对目 标的影响程度，如“极低”、“低”、“中等”、“高”、“极高”等。 按照风险因素发生的可能性的高低可分为极低、低、中等、高、极高 五个等级；按照风险发生后对目标的影响程度分为极低、低、中等、 高、极高五个等级。等级描述见表2、表 3。表 2 变量发生的可能性评估等级表表 3 变量对目标的影响程度评估等级表 对风险发生可

14、能性的高低和风险对目标影响程度进行定性或定量评 估后，依据评估结果绘制风险坐标图。如：某公司对9 项风险进行了 定性评估，风险发生的可能性为“低”，风险发生后对目标的影响 程度为“极低”；风险发生的可能性为“极低”，对目标的影响程度 为“高”，则绘制风险坐标图如下：高中等低极低图 1 风险坐标图 绘制风险坐标图的目的在于对多项风险进行直观的比较，从而确定各 风险管理的优先顺序和策略。一般把坐标图划分为A、B、C三个区域，A 区域中的各项风险的等级相对较低，企业一般可以承担该区域中的 各项风险且不再增加控制措施；B区域中的各项风险的等级相对较高, 企业需要严格控制该区域中的各项风险且专门补充制定

15、各项控制措 施；C区域中的各项风险的等级最高，企业需要确保规避和转移该区 域中的各项风险且优先安排实施各项防范措施。极低低中等高极高影响程度图 2 风险坐标和风险区域图五、风险应对策略 针对项目实施不同阶段的风险采取的措施也有所不同。 决策阶段的风险主要应对措施有：（1）提出多个备选方案，通过多方案的技术、经济比较，选择最优（2）对可能存在的重大工程技术难题，提前进行必要的研究与试验；（3）在编制投资估算、制定建设计划和效益分析时，应留有余地， 谨慎决策，并在项目执行过程中实施有效监控。建设或经营期的风险可建议采取回避、转移、分担和自担等措施：（1）风险回避是彻底规避风险的一种做法，即断绝风险

16、的来源。它 对电信投资建设项目可行性研究而言，意味着提出彻底改变原方案甚 至否决项目的建议。回避风险对策意味着丧失项目可能获利的机会， 因此只有当风险可能造成的损失相当严重或者采取措施防范风险代 价昂贵，得不偿失的情况下，才采用风险回避对策；（2）风险控制对那些可驾驭和控制的风险，提出降低风险发生可能 性和减少风险损失程度的措施，并从技术和经济相结合的角度论证其 可行性与合理性；（3）风险转移和分担的目的不是降低风险发生的概率和不利后果的 大小，而是借用合同或协议，在风险事故一旦发生时将损失的一部分 转移到项目以外的第三方身上；（4）风险自担是将风险损失留给拟建项目投资者自己承担。这适用 于已知有风险存在，但可获高利甘愿冒险的项目，或者风险损失较小， 可以自行处置解决。风险应对策略