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1、董监高的义务责任及案例分享第一部分：基本规定一、董监高高的基本本义务1、忠实义义务：履履行职责责时必须须从公司司最大利利益出发发，不得得使自己己利益与与公司利利益相冲冲突。【主主要规定定在公司司法的1148条条和1449条】2、勤勉义义务：必必须是合合理地相相信为了了公司的的最佳利利益并尽尽普通谨谨慎之人人在类似似的地位位和情况况下所应应有的合合理注意意；也就就是董监监高各司司其职，真真正发挥挥自己的的作用，保保证公司司正常运运行，利利益不受受损害。比比如：1）独立董董事连续续3次未未亲自出出席董事事会会议议的，由由董事会会提请股股东大会会予以撤撤换；并并确保每每年不少少于100天时间间进行现
2、现场检查查。2）董事应应当亲自自出席董董事会会会议。出出现下列列情形之之一的董董事应当当作出书书面说明明并向交交易所报报告：(1)连连续两次次未亲自自出席董董事会会会议；(2)任任职期内内连续112个月月未亲自自出席董董事会会会议次数数超过其其间董事事会总次次数的二二分之一一。3、股份锁锁定义务务：主要要包括大大小非限限售股份份以及任任职期间间股份交交易限制制等。比比如：1）证券法法：任职职期间每每年转让让的股份份不得超超过其所所持有本本公司股股份总数数的百分分之二十十五；所所持本公公司股份份自公司司股票上上市交易易之日起起一年内内不得转转让。上上述人员员离职后后半年内内，不得得转让其其所持有
3、有的本公公司股份份。2）深交所所进一步步规范中中小板公公司高管管买卖股股票的通通知：上上市公司司董事、监监事和高高级管理理人员在在申报离离任六个个月后的的十二月月内通过过证券交交易所挂挂牌交易易出售本本公司股股票数量量占其所所持有本本公司股股票总数数的比例例不得超超过500%。3）上市公公司董事事、监事事和高级级管理人人员所持持本公司司股份及及其变动动管理规规则：上上市公司司董事、监监事和高高级管理理人员在在下列期期间不得得买卖本本公司股股票：（11）上市市公司定定期报告告公告前前30日日内；（22）上市市公司业业绩预告告、业绩绩快报公公告前110日内内；（33）自可可能对本本公司股股票交易易
4、价格产产生重大大影响的的重大事事项发生生之日或或在决策策过程中中，至依依法披露露后2个个交易日日内；（44）证券券交易所所规定的的其他期期间。3）其他规规范：控控股股东东、实际际控制人人、受让让股份的的股东需需自上市市之日起起锁定三三年；控控股股东东在定期期报告公公告前一一五日内内、业绩绩快报公公告前110日内内、以及及对交易易价格可可能产生生较大影影响的重重大事件件筹划期期间直至至依法对对外公告告完成或或终止后后2个交交易日内内不得买买卖股票票；创业业板最近近六个月月内通过过增资扩扩股而新新增加股股东，需需遵守一一年加550%的的锁定规规则；普普通股东东需要锁锁定一年年。4、短线交交易禁止止
5、义务：上市公公司董事事、监事事、高级级管理人人员、持持有上市市公司股股份百分分之五以以上的股股东，将将其持有有的该公公司的股股票在买买入后六六个月内内卖出，或或者在卖卖出后六六个月内内又买入入，由此此所得收收益归该该公司所所有，公公司董事事会应当当收回其其所得收收益。但但是，证证券公司司因包销销购入售售后剩余余股票而而持有百百分之五五以上股股份的，卖卖出该股股票不受受六个月月时间限限制。5、信息披披露义务务：义务务责任人人不以是是不是高高管为基基准，不不以是不不是有过过错为要要求，不不能以不不知道或或者不熟熟悉为免免责理由由，除非非你已经经表明异异议或者者进行了了举报。1）上市公公司董事事、高
6、级级管理人人员应当当对公司司定期报报告签署署书面确确认意见见。2）上市公公司监事事会应当当对董事事会编制制的公司司定期报报告进行行审核并并提出书书面审核核意见。3）上市公公司董事事、监事事、高级级管理人人员应当当保证上上市公司司所披露露的信息息真实、准准确、完完整。4）发行人人、上市市公司公公告的招招股说明明书、公公司债券券募集办办法、财财务会计计报告、上上市报告告文件、年年度报告告、中期期报告、临临时报告告以及其其他信息息披露资资料，有有虚假记记载、误误导性陈陈述或者者重大遗遗漏，致致使投资资者在证证券交易易中遭受受损失的的，发行行人、上上市公司司应当承承担赔偿偿责任；发行人人、上市市公司的
7、的董事、监监事、高高级管理理人员和和其他直直接责任任人员以以及保荐荐人、承承销的证证券公司司，应当当与发行行人、上上市公司司承担连连带赔偿偿责任，但但是能够够证明自自己没有有过错的的除外；发行人人、上市市公司的的控股股股东、实实际控制制人有过过错的，应应当与发发行人、上上市公司司承担连连带赔偿偿责任。二、董监高高的基本本责任1、刑事责责任：虚虚报注册册资本骗骗取公司司登记罪罪（刑法法第一五五8条）、虚虚假出资资或抽逃逃出资罪罪（刑法法第一五五9条）、欺欺诈发行行股票或或公司、企企业债券券罪（刑刑法第1160条条）、擅擅自发行行股票、公公司、企企业债券券罪（刑刑法第1179条条）、提提供虚假假、
8、或隐隐瞒重要要事实的的财务会会计报告告罪（新新增未按按规定披披露信息息罪）（刑刑法第1161条条）、徇徇私舞弊弊低价折折股、出出售国有有资产罪罪（增加加侵占上上市公司司利益的的内容）、内内幕交易易、泄露露内幕信信息罪（刑刑法第一一八0条条）、操操纵证券券、期货货交易价价格罪（刑刑法第一一八2条条）、隐隐匿、销销毁会计计凭证、会会计账薄薄、财务务会计报报告罪（刑刑法第1162条条）、公公司、企企业人员员受贿罪罪（刑法法第1663条）、非非法经营营同类营营业罪（竞竞业经营营罪，刑刑法第1165条条）。另另外，刑刑法修正正案（七七）还对对证券期期货的内内幕交易易、以及及其他有有关行为为进行了了约定。
9、*ST深泰泰：涉嫌嫌抽逃资资本被深深圳市宝宝安区人人民检察察院提起起公诉。2002年9月20日，*ST深泰、深圳市新产业创业投资有限公司、深圳市昊鹏投资有限公司三方在深圳设立深圳市中委农业投资有限公司。1亿元出资中，*ST深泰出资4000万元，占注册资本的40%，新产业公司、昊鹏公司各以3000万元出资占注册资本的30%。因涉嫌抽逃中委公司的注册资金，*ST深泰前任董事长王迎于2008年4月28日被深圳市公安局刑事拘留，2008年5月30日被深圳市人民检察院批准逮捕。2、行政责责任：通通报批评评、公开开谴责、公公开认定定其不适适合担任任上市公公司董事事、监事事和高管管；行政政处罚、市市场禁入入
10、【3-5年；5-110年以以及终身身禁入】等等。3、民事责责任：主主要就是是赔偿责责任。2002年年1月一一五日、220033年1月月9日最最高人民民法院制制定关关于受理理证券市市场虚假假陈述引引发的民民事侵权权纠纷案案件有关关问题的的通知、关关于审理理证券市市场因虚虚假陈述述引发的的民事赔赔偿案件件的若干干规定。违反忠实义义务的责责任：违违反竞业业禁止义义务、归归入义务务、损害害赔偿权权；违反反保密义义务等；违反注注意义务务的民事事责任：公司司法第第一百一一十三条条“董事应应当对董董事会的的决议承承担责任任”。第二部分：案例分分析如果董监高高违反了了以上的的基本责责任，就就会构成成违法违违规
11、行为为，基本本的情况况主要包包括：内内幕交易易、操纵纵市场、违违规信披披、违规规买卖证证券等。值值得一提提的是，大大股东对对上市公公司的损损害是永永恒且头头疼的问问题，在在中国职职业经理理人制度度并不发发达的前前提下，上上市公司司的主要要股东也也会是公公司的主主要管理理者，这这一点在在民营企企业尤其其常见。因因此，很很多情况况下董监监高的违违规行为为也就是是大股东东的违规规行为，且且这样的的违规行行为有时时候对公公司的伤伤害可能能就是灭灭顶的。一、内幕交交易：内内幕信息息和内幕幕信息知知情人；证券法法第744、755以及776条的的规定。1、华芳纺纺织：引引狼入室室2007年年6月，张张萍成为
12、为华芳纺纺织董事事，任期期至20010年年6月，随随后还成成为该公公司董秘秘。实际际上，张张萍还是是上海金金臣纺织织品有限限公司法法人代表表，但这这一重要要事实，却却被此人人刻意隐隐瞒。2007年年2月，华华芳纺织织披露拟拟向大股股东华芳芳集团定定向增发发，收购购华芳夏夏津棉业业有限公公司1000股股权和华华芳夏津津纺织有有限公司司1000股权权。6月月，该议议案通过过了证监监会审核核。定向向增发的的利好，加加上大牛牛市的来来临，成成为助推推华芳纺纺织大涨涨的动力力。从220077年1月月开始，该该股便启启动了一一轮大行行情，从从2.55元附近近一直飙飙涨到220077年5月月份的一一三.77
13、4元，涨涨幅逾55倍。实实际上，在在此之前前，张萍萍便开始始暗暗潜潜伏。从从20006年底底开始，上上海金臣臣以2553.004万股股的持股股量成为为华芳纺纺织第一一大流通通股东，到到20007年中中期，该该公司还还持有1117.88万万股，随随后便从从股东榜榜消失的的无影无无踪。上上海金臣臣精准抄抄底和逃逃顶的功功夫令人人叹服，而而其实际际控制人人张萍的的账户想想必不会会做得比比这差。2009年年7月，张张萍开始始“急流勇勇退”。华芳芳纺织人人士告诉诉记者，张张萍向公公司董事事会递交交了书面面辞呈，表表示因个个人原因因请求辞辞去公司司董事、董董事会秘秘书、董董事会审审计委员员会委员员职务。根
14、根据公司司章程规规定，董董事辞职职自辞职职报告送送达董事事会时生生效。中国证监会会23日日通报，经经行政调调查发现现，张萍萍作为华华芳纺织织的董事事，参与与华芳纺纺织20007年年定向增增发工作作。在定定向增发发方案公公布前，张张萍通过过其本人人账户，同同时操作作上海金金臣账户户大量买买卖华芳芳纺织股股票，获获利巨大大，涉嫌嫌构成刑刑法第第一八00条规定定的内幕幕交易罪罪。2、ST黄黄海：偷偷鸡不成成2007年年8月110日，赵赵建广开开始通过过朋友王王某的账账户，分分次买入入自己担担任总经经理的上上市公司司ST黄黄海的股股票。随随后两个个月，他他分次买买入STT黄海共共计311.922万股股
15、股票，累累计成交交额28860万万元。赵赵建广本本以为，借借助他手手头掌握握的内幕幕信息，能能在股市市中狠狠狠地捞上上一笔。在此前的2005年2月，ST黄海接受了中国化工集团重组。重组之前，中国化工集团与青岛市政府签订了一份战略合作协议书，约定在重组之后，青岛市政府继续支持ST黄海的改革和发展。由于ST黄海在2005财年和2006财年连续亏损，为避免在2007财年再度亏损而遭摘牌，公司于当年5月向青岛市政府求救其中包括免除一笔青岛市财政局代为偿还的亚洲银行开发项目的1亿多元债务。2007年年7月110日，赵赵建广作作为STT黄海的的董事、总总经理，参参加了公公司召开开的免除除债务的的专题会会议
16、，并并在其后后参与了了公司就就该事项项与青岛岛市财政政局、国国资委之之间的多多次沟通通，还出出席了青青岛市政政府组织织的财政政局、国国资委等等有关部部门共同同参与的的协调会会。赵建建广认为为，如果果青岛市市政府最最终能免免除公司司的这笔笔债务，对对公司来来说无疑疑是一个个重大利利好。于于是，从从20007年88月100日起，赵赵建广开开始了大大规模建建仓STT黄海股股票的过过程，一一直到110月111日最最后一笔笔交易完完成，共共买入SST黄海海股票331.992万股股。111月5日日，青岛岛市财政政局发文文，同意意免除青青岛市财财政局代代为偿还还的1亿亿多元债债务。然而，想象象中的“利好”并没能能拉升SST黄海海的股价价。20007年年10月月，也就就是赵建建广最后后一次购购买STT黄海股股票之时时，上证证综指也也攀升到到61224点的的历史高高位。随随后，在在大盘大大跌的背
