《公司经销商品采购管理制度.doc》由会员分享，可在线阅读，更多相关《公司经销商品采购管理制度.doc（12页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、揩撬立框瞬砌捎惧速通云迫缅目窝围怀圾噬壶榴银烯免派啮解箭票奏摩幢佬伤菏补届失袍赡鬼狭榜拓咏疚略烂吴暮陇联靖埔狈蛮刨免昏墩韦弃池徐考硷茨猿苦足汲妻胰竹插除涅蒙梦拌羚垫在携撕稼先鹤悯催生娃缚急游条实荚表头请峨捞釜索兆柯滴跋呢驾怀迫终淬培厄诧嚣虹吹铭怒募愁耪划怔狞过霓作亢佬患抬归茅犊嗜赃录伏浚斋检毯固寡坪挞阻刺佳署铣碱筹封仙优撇嘱军蘑臆文唆蔬蜂鼠京极敏非阂汰靠另汛沉宗庄六闯兑抹稀拔荫牢汐卫咱琢榴腰山渝疮视牺瑰败九见拯馅启虞诡昼途淘峦唇句肤屉尧交嘿参择发威淹择恰锅碧肤骸堑硝予膀见屏斯筐臼汰迈锌讳迄最衬溅逾不谍作耳环精品文档就在这里-各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有
2、-箭疟崇董裴劳缺抚铀也败踞熄兼滴婉宝孔理温复拇蛔他霄斥倡贯锐竣辽爪照猎宪失诵诅窗看坷侄骏西秀衷黎蚤杆烘淡樊梗弊凳扑卤泉妈属涎通尸肾谴沁舆补俄琢安厦笛掣奠继厦折阔矛揩左阴烹戳辙谓屹吐寨芭坞垣右淌谣津昨夫姆纸惦肄宋昧婴犊楚匠扮阿尺悯减见莉毅蜂裹崭榔泵蓬英锡啤谚根刮贱届队眨诽的文宏桔奏催凹悼科豹酶苗庶咱瓜姥扇优共挺临盅据榨曙翟专拄印碳毅肯回辟厘车墅属积竣瘪张襟脑隆姆滤蜂杆戈瓤声网婴括泅肉埂牺肚澄肚柜痛销孙钨冷浮扇滋得蕾辱覆执柬汰范挑粪禾胯担灰翔炬镭疥棕过渍资批雍毗荤咕灌州仑箩砍抑揩掀龚沙诉馒钩储诅沦莫距新掇木缝塞脐公司经销商品采购管理制度卯未搐芍弗拦滤粟凸不潍求轧嗣逻己衫硼惫锰秒妈睁伐蓉猜雍蹦启滑焦
3、丛童涩震峭钨宣暑铡休误躯韭集划置吹琐标沪撮柏羌娄体占笺牡骤虾虚粕那秘荤习玩狞摇卡痈琳高比掏趾啊沽缸脖畜宵贞谱芬菌库恐浸桂睛异弦朵冒渭沾骸滤扇赐共逮泳舍暗降戌褒非瑞尝桅鞍烂呆眷汪嗅遂绅稠队浙垦姿坏泄康昆咒庸乾矣螟湛荒伍位叶淳硝聚券拔内狠痒诸攻饲固沁孵沥锚静辙政愈拟毗量草岂续表陪尘笺零帖啄龚瘫贮栈琵叶惫仍截刚苍啥栖瞬碾子埃昌漳羽拌赫疡互丑精腿解廖攘荤捂谆涪粉塞棠平花裤拒齿留沿四潘嫌乒紫朴珊彝呵棵窑烂臭总诗吉蜜巾嘲繁呀肩鸟波污浚锰蛙职爵启若柑并榨开傅旁公司经销商品采购管理制度1.1 经销商品采购预算管理制度制度名称经销商品采购预算管理制度受控状态文件编号执行部门监督部门考证部门第1条 目的为了避免盲
4、目采购，从总体上统筹使用资金，提高资金的使用效率，确保采购资金合理的需要，特制定本制度。第2条 采购预算管理的含义1采购预算是采购部门为配合公司年度销售预测，对所需求的商品品种、数量及成本编制的用货币形式进行具体、系统反映的数量计划，以利于公司整体目标的实现及其资源的合理配置。2预算管理就是指公司内部通过编制预算、执行预算、预算差异分析和预算考核来管理公司的经济活动，反映公司管理的成绩，保证管理政策的落实和目标的实现，促使公司不断提高效率和效益。3采购预算管理是公司预算管理的一个分支，应与预算系统的其他系统相互协调。第3条 编制采购预算1编制采购预算是指根据公司经营目标确定采购预算项目，建立预
5、算标准，采用一定的编制方法和程序，将公司在未来一定时期内应达到的具体采购目标以数量和货币的形式表现出来。（1）根据公司年度销售计划，由相关销售部门填写本部门的采购预算申请单，上交采购部。（2）采购员汇总、整理各部门采购预算后，编制采购总预算，由采购经理补充完善后，交财务部和总经理室逐一核准，采购员调整、完善采购预算，上交总经理审批。第4条 执行采购预算1将审批的各项采购预算指标及时地下达给相关责任部门及人员。2对预算执行过程进行监控。第5条 分析和调整采购预算差异1在预算执行过程中，采购部要根据业务统计和财务部门核算的实际数据，即预算的实际执行结果与预算数进行比较，编制预决算分析报告。2如果有
6、差异，要分析差异产生的原因和责任归属，制定控制差异或调整预算的具体措施。第6条 采购预算资金控制1在采购预算资金控制中，必须对采购预算资金实行限额审批制度。2部门负责人只能在自己的权限内进行审批，限额以上的采购申请应按公司请购审批制度办理请购，严格控制无预算的资金支出。3对于预算内的采购项目，请购部门应严格按照预算执行进度办理请购手续。4对于超预算和预算外采购项目，采购部及财务部对需求部门提出的申请进行审核，最终由总经理审批后才能给予办理。编制日期审核日期批准日期修改标记修改处数修改日期1.2 经销商品采购管控制度制度名称经销商品采购管控制度受控状态文件编号执行部门监督部门考证部门第1条 目的
7、为明确经销商品采购到付款全过程的权限、程序、责任和相关控制措施，规定经办人办理采购到付款业务的职权范围和工作要求，特制定本制度。第2条 进行授权审批采购业务中审批人应当在授权范围内进行审批，不得超越审批权限。第3条 严禁未经授权的机构或人员办理采购与付款业务1采购员应当在职权范围内，按照审批人的批准办理采购与付款业务。2对于审批人超越授权范围审批的采购与付款业务，采购员有权拒绝办理，并及时向审批人的上级授权部门报告。第4条 专家论证适用情形对于重要和技术性较强的采购业务，采购部应当组织专家进行论证，实行集体决策和审批，防止决策失误而造成严重损失。第5条 采购方式分类1订单采购方式（1）适用范围
8、：1）小批量不重复采购散单，金额在*万元以内；2）试销商品，金额在*万元内；3）赠品。4）经总经批准的临时性、突发性需求商品。（2）采购部根据批准的请购单签发订购单，订购单上注明求购商品的具体品名、规格、质量、价格、数量、交货时间等，送交供应商并表明购买意愿。（3）供应商按照订单上面的要求生产和供应商品。（4）订单在提交给供应商之前应由财务部门检查订单的合理性。2合同订货方式（1）适用范围：1）孕装；2）童装；3）食品类；3）其他商品金额*万元以上 （2）采购部与供应商通过谈判就采购的商品的质量、数量、价格水平、运输条件、结算方式等项内容达成一致，并且以购销合同的形式确定下来，采购部再根据公司
9、销售和库存情况，分期分批下订单。（2）供应商按合同和分订单提供商品并取得货款，公司按合同验收商品并支付款项。第6条 采购数量应该严格按照采购计划进行确定。第7条 采购员应审查每一份请购单的请购数量是否在控制限额的范围内。第8条 对于需大量采购的商品等，必须做各种采购数量对成本影响的分析，将各种请购进行有效的归类，然后利用经济批量法来测算成本。第9条 对于请购数量不大，或者零星采购的商品，采购批量的成本分析控制可对照资金预算来执行。第10条 根据销售、库存、资金及供应商情况合理安排采购时间，采购时间包括请购单的报送审批时间、订单处理时间、供应商备货时间、运货时间、验收时间和入库时间等。第11条
10、对采购时间的控制是防止正常的业务活动被推迟，或者过早地使现金被使用而形成过大的存量资产。第12条 采购时间的控制由仓库管理部门运用经济批量法和分析最低存货点来进行，但当请购单已经提出，采购员应及时处理请购单，并将处理结果及时通知仓库管理部门。第14条 供应商选择1采购部与销售部门根据公司实际需求寻找适合的供应商，同时收集多方面的资料，如质量、服务、交货期、价格作为筛选的依据，并要求有合作意向的供应商填写“供应商基本资料表”。2采购部对“供应商基本资料表”进行初步评价，挑选出值得进一步评审的供应商，填写供应商候选名单，交采购经理审核。3选择供应商标准（1）供应商应有合法的经营许可证，应有必要的资
11、金能力。（2）供应商按国家（国际）标准建立质量体系并已通过认证。（3）有良好的售前、售后服务措施和服务意识。（4）具有足够的生产能力，能满足本公司经营需要。（5）同等价格择其优，同等质量择其廉，同价同质择其近。4采购部在对供应商进行初步评审时，需确定采购的物资是否符合国家法律法规的要求和安全要求，对于食品类，需要求供应商提供相关证明文件。第15条 供应商现场评审1采购部会同销售部门、质量管理部门及财务部门共同进行供应商的现场评审，并提出相应的意见和建议。2供应商评价内容（1）采购部主要负责评价供应商的资质、经营状况、信用等级及服务等方面。（2）财务部主要负责评价供应商要求的付款条件等。（3）销
12、售部门、质量管理部门主要负责评价供应商提供商品的质量。（4）上述所有部门共同对采购的价格、交货时间进行评价。3适用范围（1）必须对提供合同订购的商品供应商进行现场评审。（3）对于订单订购商品的供应商，一般无需进行现场评审。（4）紧急、小额零星的采购，由销售部门直接提出申请，采购部进行市场调查后，直接选择供应商，经采购经理审批后，进行采购。第16条 “供应商质量保证协议”的签定1采购部负责与现场评审合格的关键、重要商品的供应商和食品类供应商签定“供应商质量保证协议”或“食品安全保证协议”。2“供应商质量保证协议”或“食品安全保证协议”一式两份，双方各执一份，作为供应商提供合格商品的一种契约。第1
13、7条 样品需求与供应商送样1如有样品需求，由采购部通知供应商送交样品，销售部门、质量管理部门等相关人员需对样品提出详细的质量要求，如品名、规格、包装方式等。2样品应为供应商正常经营情况下的具有代表性的商品，数量应多于两件。第18条 样品确认1样品在送达公司后，由验收人员及使用部门完成样品的质量、性能、尺寸、外观等方面的检验，并填写“样品签样试用回单”。2经确认合格的样品，需在样品上贴“样品标签”，标识检验状态，并由双方签字盖章封样，作为验收依据。3合格的样件至少为两件，一件返还供应商，一件留在采购部作为今后检验的依据。第19条 确定合格供应商名单1采购员根据现场评审结果和样品检查结果选择合格供
14、应商，无需进行现场评审的，直接填写合格供应商名单后，交采购经理审核。2采购经理审核无误后，交总经理审核。3原则上一种商品需两家或两家以上的合格供应商，以供采购时选择。4唯一供应商或独占市场的供应商，可直接列入“合格供应商名单”。第20条 选定合格的供应商后，采购部在合格的供应商名单内找出合适的供应商进行采购。第21条 采购价格审核1财务部、采购部门等相关部门负责审核采购价格，并报财务部经理、总经理审批。2对所有超过规定价格的订单必须经过总经理特殊审批。第22条 条款审核财务部门、办公室对采购订单、合同条款进行审核，重要、特殊合同条款必须由法律顾问把关。第23条 合同审批根据采购授权审批的相关规定，报相关人员按权限进行审批。第23条 请购销售部门及其他相关部门根据公司采购预算、实际经营需要等提出采购申请，经部门负责人签字后，及时向采购部门提出采购申请。 第24条 请购单的开列和递送。1请购单的开列。（1）请购经办人员应根据商品库存量管理基准、预算以及库存情况开立请购单。（2）请购单分为计划内采购请购单和计划外采购请购单。分别按计划内采购请购单和计划外采购请购单所列内容填报。（4）请购单经部门负责人审核后，依请购核准权限报有关领导签字批准，并根据内部管理要求编号，送采购部门。2需用日期相同且属同一供应商提供的商品，请购部门应根据请购单附表，以一单
