新财务管理制度

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1、大学生社团财务及会员管理制度为了进一步加强社团的财务工作以及对社团实行强有力的监督任务,也为更好的维护大学生社团利益与保障社团成员的自身权益，更为推动社团朝着积极、健康的绿色方向发展。实现大学生社团财务管理的规范化合透明化明确经费管理与使用程序。特此新建立一项更为合理,更为完善，更为严谨的社团财务及会员管理规章制度第一章总则第一条为维护学生社团的合法权益,加强社团的财务管理，确保社团的正常活动和健康发展,根据学校有关规定和广州华立科技职业学院学生社团联合会章程,制定本规则。第二条 本规则适用于广州华立科技职业学院学生社团联合会核准登记的校团委直属社团的管理第三条 各社团财务管理工作及其有关财务

2、工作应当遵循本制度的规定，加强财务工作,严格财务监督，积极配合社团联合会监察部财务工作,保证财务工作依法有序进行第四条各社团负责人对本社团的财务工作有管理监督责任，财务管理人员负主要责任第五条 社团所有财产属社团成员共有,必须用于服务会员、发展社团第六条学生社团联合会纪检部对各社团财务管理工作有执行监督、审核的权利第七条财务审查原则：公开、公正、合理、规范、有效第二章 社团财务管理一、会费1、每学年各协会招新前一周,协会必须向学生社团联合会申请会费金额,经申请成立注册协会每学年按3元人，收取会员费。（招新期间不得向会员收取其他相关费用)2、各协会在完成招新工作完成后，应在天内向学社联纪检部上报

3、协会新会员人数,并上交10%的会费于学社联财务部。3、协会保管余下90%的会费,并到银行申请存折开户,以便学社联财务部核查。4、各协会应4天内上交协会会员胸卡，由学社联纪检部核实盖章。5、学社联财务部将根据协会上报新增协会成员人数,发放相应的“学社联统一收据,由各协会财务部填写，并于天内上交学社联财务部核实盖章.6、学社联财务部将与纪检部一同核实会员资料,以“一胸卡(胸卡不得做成电子卡形式）一收据的原则发放“学社联统一收据”。7、如有违反上述规定的，均视为违纪行为,会员有权拒绝交纳会费,并向学社联投诉。二、其他相关费用、协会若要收取其他相关费用（例如器材费、协会服装费等)必须向学社联财务部申报

4、,经校团委以及学生社团联合会批准放可收取,每学年不得超过3元/人,并对会员解释清楚缘由.2、协会必须统计已收取其他相关费用(例如器材费、协会服装费等)的会员名单及银行存折，在7天内上报学社联财务部，核实无误后统一发放“学社联其他相关费用收据”。(票据上需同时有学社联财务部与纪检部的专用印章）3、如有违反上述规定的，均视为违纪行为，会员有权拒绝交纳其他相关费用,并向社团联合会投诉。4、会员名单须7天内上交一式两份,一份交学生社团联合会财务部存档,另一份协会存档.5、其他相关费用的使用,单次10元以内,协会负责人可以自行支配,每次活动的经费使用情况必须在帐本上详细记录,留存原始发票，以备查验；单次

5、10元以上的，协会必须向学社联财务部上交书面申请，经研究同意盖章后,方可使用;单次40元以上，协会必须向学社联财务部申请，并上交书面申请,经团委老师同意签名、协会指导老师同意签名及学社联主席团同意签名后,方可使用。6、其他相关费用不得与协会会费混为一体，并每月定期把存折上交学社联财务部核查。、学社联纪检部将不定期咨询各协会指导老师对于其他相关费用的使用是否知情。三、赞助1、协会可根据学校有关规定，与企事业单位合作，通过正当渠道向社会募集外联资金。2、协会获取社团赞助费在00元以上者,与赞助单位签订的协定书必须事先上交院团委老师审批同意，后才可与赞助单位签订正式协议,协议书上必须盖有商家和校团委

6、的公章才有效、取得赞助后，协会须向学生社团联合会提交一份协议书复印件，学社联纪检部负责监督4、严令禁止任何社团与赞助商合作在我校内举办纯商业性活动。对赞助商要求在校园内进行的各种形式的宣传活动，协会必须制定详细的活动策划案(包括宣传内容、宣传形式以及宣传对象等）,交院团委老师审批,并经学生处同意,方可进行、赞助单位提供的一切实物赞助,全部归该协会集体所有,任何人不得以任何理由私自转移，变卖或据为己有。社团必须及时将赞助经费情况上报学生社团联合会6、赞助金以全额入账,同时注明实际收入额。赞助金的使用情况须凭有效原始凭证入账.、赞助费只能用于被赞助的活动。赞助活动结束后如有剩余则转入本协会经费,有

7、关财务人员作好清单记录，并向学生社团联和会财务部说明。、在不向学生社团联合会说明活动情况的前提下,学生社团联合会也不予以活动场地支持。第三章统一收据学生社团联合会将以此鉴定社团的收费情况,并予以监督。收费情况将作为社团考评项目之一。如社团有隐瞒、虚报行为，将追究社团和有关人员责任,并没收不良费用。情节严重的，将报请学校有关部门处理。一、华立职院学生社团联合会统一收据(票据上应有学生联财务专用印章)例：华立职院学生社团联合会统一收据协会名称:X年X月X日姓名收取费用：班级联系电话监督电话:财务部： 纪检部：经手人:二、其他相关费用统一收据（票据上需同时有学社联财务部与纪检部的专用印章）例:华立职

8、业学院学社联其他相关费用统一收据协会名称：X年X月X日姓名:收取费用：班级:联系电话:监督电话:财务部：纪检部:第四章 经费管理和使用一、经费管理1、各社团分别设两名专员管理经费和记账,收取会员费后,存折和密码分两名财务负责人保管,会长不得兼任经费管理和记账，但必须与财务负责人共同管理经费，对财务收支负责,以避免独裁情况的出现。如因特殊原因未能选出专人负责财务情况的，由大学生社团联合会实行委派制度，委派人员到该社团负责财务收支记录工作。2、各社团必须使用正式账本(社联下发),各类收支要及时记入账本内,做到每一笔收支都有据可依,有实可查；3、社团的各类原始凭证（收据）应妥善保管,以备账实核查.协

9、会账本,就经费收支数额、资金来源、支出目的、时间、经手人、证明人、社团负责人的签字应作明确的记录，并接受社团联合会的监督检查。二、经费使用1、社团举办活动必须向社团联秘书处递交“活动申报表”,经院团委老师及协会指导老师批准，方可使用并举办活动.、社团要本着少花钱、多办事”或不花钱也办事的原则,节约使用经费。社团经费使用包括:a）活动支出,社团开展与其宗旨、任务相关的各项活动所需经费.如召开会员大会、表彰奖励会等各种会议费;编辑出版费、设备设施使用费、宣传费、场馆租金费等b）人员经费开支：包括社团工作人员的车费、外聘人员经费支出等c）服务成本支出:包括印发给会员的资料费、制作会员胸卡支出等d)其

10、他合理支出:包括更换协会会旗等3、因活动需要购买的设备,应记入本社团固定资产账目,并报学社联财务部备案,社团换届时,由各社团财务部负责办理该社团固定资产（实物）和财务的移交，并由学社联财务部监督，社团的各种物资和财务记录不能有任何差错，否则将追查有关人员的责任。4、报销注意事项:1、 社团成员应凭据报销2、 学生社团的开支要尽可能取得正式发票,确实无法取得正式发票的要索取正式收据;3、 购物发票必须在发生当月结清并入账4、 开具专用收据应当使用中文,按照规定时限、顺序、逐栏全部联次一次性如实开具,并加盖财务专用章开具票据时应注意： 1） 字迹清楚;2） 不得涂改。如填写有误，应另行开具收据如收

11、据开具后因交费方不索取而成为废票的，也应按填有误办理;3） 项目填写齐全。各栏需要填写的内容都必须按规定填写齐全.4） 票、物相符票面金额与实际收取的金额相符。5） 各项目内容正确无误。6） 全部联次一次开具、各联的内容、金额一致;7） 收据联上应加盖财务专用章(使用红色印油)8） 不得预先开具收据;9） 不得拆本使用收据10） 不得开具伪造的收据11） “金额”栏合计(小写)数前用“￥符号封顶12） 收据上必须有会长的签名。5、报销50元及以上金额应开具正式发票。发票正面各项应填写清楚，背面应用黑色钢笔或黑色水笔在左上角详细写上详细用途、经手人、证明人（证明人只能为社团的会长）,且经手人和证

12、明人不能为同一个人6、车费每人每次每天不得超过0元，且以100元为最大限额,报销须凭车票.7、社团活动以结束后必须列出实际活动经费清单,经社团负责人和社团财务部部长签字才可做为有效的原始凭证8、不符合以上规定,且未说明原因或者说明不充分的凭证视为无效9、社团的会员费不得用于聚餐吃饭类,否则将追究社团负责人的责任.1、社团换届时应将社团的经费及物资交接清楚,并列物资清单，由新旧负责人签名确认，并交社团联核实、存档第五章财务管理监查第一条 学生社团联合会将以学年为审查年度，即以每年的9月1日至次年8月3日为一个年度,对社团进行年度财务审查。社团须根据校社团联合会的要求上交审查资料,配合校社团联合会

13、的审查工作.第二条 社团联合会不定期对社团财务进行抽查(共4次）,同时保证每个社团在一个学年中至少被抽到2次.第三条 月末社团财务负责人须就本社团的财务收支情况进行总结，被抽查到的社团向学生社团联合会递交以往（从前一次检查到本次检查这段时间内）的详细财务收支表（除年终检查外,年终检查要求各社团上交整一学年的财务资料),财务收支表须按社团现金日记账如实完整地记录本月的经济活动，并对每一项目有清晰明了的说明,同时需附上相关票据.第四条 每月7号前各社团须向社团联合会交上月收支情况的财务报表,如无任何收支,也要交一份财务无收支情况报告(报表和报告统一用A4纸制作）,以备存档。各协会财务部每季度应预先

14、对社团经费使用情况进行一次检查，并交一份给学社联第五条 财务部会在每月协会财务例会上通知被抽查到的社团名单，这些社团上交材料统一时间、地点,分别为财务例会后直至第二周周二下午学生社团联合会办公室关门为止.逾期一天未交的，财务部将不再受理。第六条 各社团财务负责人必须按时参加财务会议,不得无故缺席。因故不能到会者需先请假,缺席一个月内所有财务会议者，取消其优秀社团评比资格第七条 各协会每两个月要召开一次财务报告大会,对该协会的财务收支情况向会员公开,会上必须要有不少于本协会会员总人数的50会员在场,并通知学社联财务部和纪检部到场监督。如有特殊情况不能按时召开的要写明原因第八条 学社联财务部负责每

15、季度将各社团财务情况对外公开一次，每月对外公开其他相关费用的财务情况，从而增加账务管理透明度,同时保障会员的知情权与监督权。第九条 社团财务审查内容:1、财务资料(包括账本，发票凭证等)是否真实、全面、完整2、财务处理是否正确，是否遵守财务条例、按章办事3、对应收款项是否及时清理结算，有无长期挂帐等不良现象.对确实不清楚的款项是否查明原因,分清责任按规定程序批准后进行处理4、经费使用是否有计划、是否合理合规5、现存资产是否与账簿记录相符6、财务状况是否及时上报第十条 凡负责人有变动的学生社团,在负责人离任之前应对进行离任审查,并上报学生社团联合会。以界定有关经济责任第十一条 社团解散时,财务移交学社联代管,原社团负责人出具财务清单.第六章 奖惩制度第一条社团财务状况纳入优秀社团的评比标准。 第二条 参照本制度,院团委、学生社团联合会将予以奖励、表彰,主要包括：1、 分工明确，汇帐及时,账目清楚2、 积极配合社团联合会财务部的综合考察工作，并及时提供有效信息3、 工作态度良好，工作积极,有一定的组织纪律性4、 原始会计凭证保管完备