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1、HUA LIAN MARKET北京华联综合超市有限公司营运规范盘点手册内部资料 严禁外传编号：OPSM 10第一单元 第二单元 第三单元 第四单元 第五单元 第六单元 第七单元 第八单元a目录-LX. -JL.前言 概述 盘点作业流程 盘点的组织及制度确立 盘点配置图及其表格 盘点前的准备 盘点的具体操作 盘点结果的分析和处理第九单元 其 它JUL -IX.-*-第一单元前言适用范围本手册供参加盘点员工和管理人员学习使用，并作为北京华联综 合超市有限公司盘点系统的参考指南。二、目的 本手册作为盘点的标准作业程序，全面介绍盘点系统、要求及流 程，旨在提高盘点的精确度，增进工作效率。三、益处 使用
2、本手册可提供以下主要益处： 1更短的培训时间2更高的工作效率 3统一的专业术语，便于沟通 4对于盘点系统的更好理解和实用操作 5了解盘点在商业体系中的重要性第二单元 概述一、什么是盘点所谓盘点就是定期或不定期地对店内的商品进行全部或部分的 清点，以确实掌握该期间内的经营业绩，并因此加以改善，加强管理。二、为什么盘点对每天林林总总、琳琅满目的商品，对摩肩接踵、川流不息、进 进出出的顾客，员工忙里忙外，无非是令顾客满意、企业兴旺昌盛。 然而，要知道是盈或是亏，光靠每天的报表，每天的业绩，是无法准 确知道的，目前的唯一办法就是盘点，且通过盘点可以达到：1确切掌握库存量2掌握损耗并加以改善3加强管理，
3、防微杜渐三、盘点要达成的目的每次盘点皆需投入大量的人力、物力和时间，同时也带来一些负面影响，但它却是一种非常重要的工作，因为它能达到下列目的：1了解商店在一定阶段的亏盈状况2了解目前商品的存放位置，缺货状况3了解商店的存货水平，积压商品的状况及商品的周转状况4发掘并清除滞销品、临近过期商品，整理环境、清除死角5根据盘点情况，可加强管理、防微杜渐，同时遏阻不轨行为第三单元盘点作业流程一、流程图盘点作业流程规划的慎密与否，直接关系到盘点结果的真实性二、作业流程管理1盘点制度由总部统一制定。包括：盘点方法、盘点周期、帐 务处理、差异处理及奖惩规定；2组织落实 包括：全部盘点的组织落实和部分盘点的组织
4、落实、区域划 分；3盘点作业要划分区域，落实到人； 4盘点前准备：主要有人员组织、工具、通告、商品和环境整 理、工作分配与盘前培训、各种资料整理；5盘点作业：主要有资料整理与分析、库存调整、差异处理、 奖惩实施。第四单元 盘点的组织及制度确立一、 盘点制度的确立盘点方法列表如下实物和帐面区域时间段周期实物帐面全面盘点区域盘点营业中营业后定期不定期定义实际清 点存货 数量的 方法以书面 记录或 电脑记 录进出 帐的流 动状况 而得到 期末存 货余额 或估算 成本将店内 所有存 货区域 进行盘 占以类分 区，依 序盘点 一定区 域，如 此周而 复始盘点时 商店仍 对外营 业商店在关门后盘点每次盘
5、点间隔 期致 的盘点盘点间隔期不致的盘点实用范围商店实物盘点由电脑 部和财 务部进 行一年二次周期性库存区盘点销售区域盘点全面盘占7大家 电、精 品等， 或突发说明：1由于商业行业自身的特点，我们采用相应交叉的盘点方法进 行盘点。2全面盘点由总部统一制定，区域盘点由店内列出半年盘点计 划表，自行组织实施，并报总部营运总监及财务部存查。3如遇特殊情况，如门店的人事变动、意外事件发生（如水灾、 火灾）、经营异常等，必须另行组织盘点，至于全盘或区域盘 点，则视情况而定。二、 帐务处理由财务部制定执行三、差异处理盘点可能出现重大差异。所谓重大差异即指：盘损率大幅超过 同行业标准或公司目标，以及毛利率远
6、低于同行业标准或公司目标。 1盘损率是实际盘点库存与电脑理论库存的差异。一般而言盘损的原因有下列几种：（1）错盘、漏盘（2）计算错误（3）偷窃（4）收货错误，或空收货，结果帐多物少（5）报废商品未进行库存更正（6）对一些清货商品，未计算降价损失（7）生鲜品失重等处理不当（8）商品变价未登记和任意变价2若发生重大差异时，应立即采取下列措施：（1）重新确认盘点区域，看是否漏盘；（2）检查收货，有无大量异常进货，并且未录入电脑；（3）检查有无大量异常退货，并且未录入电脑；（4）检查库存更正及清货变价表；（5）检查是否有新来生鲜处理员工，技术不熟练；（6）重新计算；3同时按规定程序进行库存调整（第八单
7、元有专门论述） 4商品盘损的多少，代表着管理人员的管理水平及责任感。只 要结果在合理的范围内，均视为正常。同时有必要奖优惩差， 降低损耗。参照行业标准及华联综合超市的低成本损耗及责 任落实到人的经营理念，公司目前规定的量贩店盘点损耗标 准为：（1）.门店盘损率应控制在销售总金额的4%o-6%o。（2）.在4%。以下予以奖励。（3）. 在 6%-8%之间应视为低于标准水平，必须由店长负责寻找原因，提出整改措施。（4）. 在 8%以上为不正常，须追寻有关经营人员及员工的责任，并给予处罚。（5）. 开店初期二个月的第一次盘点允许有较高的损耗率。 5盘点的组织 盘点作业人员组织，一般由各店自己负责落实
8、，若为全面盘点，应由总部营运部、电脑部、财务部、采购部在各门店进行盘点时分头 指导和监督盘点，并由营运部总监统筹安排。由各店长负责并具体落 实到各部门和人。盘点作业是商店人员投入最多的作业，所以要求全 员参加盘点。一般是每个部门为一个小组。全面盘点组织构架图（如下图） 若为区域盘点，则由楼面各部门，根据盘点计划自己组织落实同时由ALC配合操作第五单元盘点配置图及其表格一、盘点配置图开业初的全店配置图可做盘点配置图之用。一般而言，盘点配置 图上除包括卖场的冷冻柜、冷藏柜、货架、大陈列区之外，还应包 括后场的仓库区、冷库等，只要是商品储存、陈列之处均要标明。为便于掌握整体态势及规划，盘点图必须将通
9、道及陈列架标示编 号，并将此编号作成贴纸，粘贴于陈列架右上角，这样既可周详地分 配责任区域，盘点者又可明了自己的工作范围。同时，也可在此图上 掌握全局，合理调配，互相援助.。盘点配置图如下：盘点配置图：盘点用表格（附后）1盘点表2345附1盘点责任区分配表（小组用） 小组盘点安排计划表 支援盘点人员安排计划表 盘点培训计划表表 控制区：百通道号：手日期：i4） 店名：厂清点人： 9填写说明：1 按部门填写2 设定编号3 设定编号4 清点日期，按年、月、日各两位填写5 本店名称6 商品6位货号7 电脑确认的商品名称8 按售卖单位清点的数量9 清点人签字探注：此表共三种，第一种黑色线（初点）、第二
10、种蓝色线（复点）、 第三种红色线（抽点）盘点责任区分配表（小组用）部门 日期姓名盘点类别区域编号盘点单编号备注起迄张数组盘点安排计划表所属部门： 主管姓名：日期员工姓名职位盘点时间安排盘点内容参加盘点步骤加班时数初点复点抽点支援组盘点人员安排计划表门店 时间制表： 店长批准：盘点培训计划表门店 日期部门组别本部门参加培训人员其它部门培训人员培训时间指导人员生 鲜肉类、 水产、 蔬果熟食 日配组干 食 品粮油、 罐头 干货烟酒饮料冲调饮品糖果饼干百货电器日化家纺文化家居精品合计制表 批准 店长第六单元盘点前的准备自古兵家 “不打无准备之仗”，事前准备愈周密愈详细，盘点工 作进展就能愈顺利，盘点结
11、果就会愈准确。一、 人的安排1原则上，盘点当日，应停止任何休假，特别是全面盘点至少 应于两周前安排妥当，包括加班、延长时间等，应由门店各部门写出XX组盘点安排计划表（见前表3）,并呈报店长批准。2. 责任区落实到人，明确范围，采用“互换法”即商品部A的 作业人员盘点商品部B的作业区，防止“自盘自”造成不实情况发生。3. 支援各部门盘点的员工，由ALC合理调配，同时填写支 援组盘点人员安排计划表（见附表4），并呈报店长批准。二、告知1通知顾客 若营业中盘点而影响顾客购物则通过广播形式告知顾客，以取得 谅解：“尊敬的顾客朋友，您好，我们的盘点给您购物造成了不便， 请您谅解，顺祝您购物愉快！”若停业盘点则应提前三天，以广播方式及公告方式，通知顾客， 避免顾客徒劳往返，公告形式如下（见下页）：注意：华联超市
