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1、2023年银行存款管理制度5篇 书目 第1篇银行存款管理制度(范例) 第2篇（学校）中学银行存款管理制度 第3篇中学银行存款管理制度 第4篇h银行存款管理制度 第5篇食品股份公司银行存款管理制度 （学校）中学银行存款管理制度 中学(学校)银行存款管理制度 1、会计人员必需按规定用途支付银行存款。 2、遵守各项银行结算制度,接受银行监督。 3、不得出租、出借、套用或转让银行帐户。 4、不得签发空头支票和远期支票,不准套取银行信用。 5、不得将银行存款为他人担保贷款。 6、必需按资金性质分户登记银行存款日记帐,银行存款帐面余额要刚好与银行对帐单核对,对未达款项要刚好查询订正。 h银行存款管理制度
2、一、目的 本管理文件明确了公司通过银行进行收款、付款结算及银行存款余额的管理要求与操作规范,以规范银行存款业务的基本程序。二、范围本程序管理文件适用于公司银行存款业务,适用于会计部及收、付款相关部门,但不包括结算中心。涉及结算中心银行存款业务详见结算中心管理制度(p3-z4-8)。三、相关程序及制度资金运用安排制度(p3-z4-1借款管理制度(p3-z4-5费用报销管理制度(p3-z4-6结算中心管理制度(p3-z4-8四、业务流程1、银行收款管理1-1三九医贸销售款转帐涉及部门及岗位 岗位岗步骤说明三九医贸/银行/结算中心完成三九医贸销售款转帐相关业务,详见结算中心管理制度(p3-z4-8)
3、之2-3银行收款(三九医贸收货款)制单会计以结算中心记帐凭证一份为原始凭证,制作并打印记帐凭证主管会计审核记帐凭证依据记帐凭证登记银行存款日记帐1-2其他银行收款出纳/结算中心完成银行进帐相关业务,详见结算中心管理制度(p3-z4-8)之2-2银行收款(三九医贸收货款除外)2、空白支票领取管理详见结算中心管理制度(p3-z4-8)之4、空白支票领取管理。2、银行付款管理2-1自行签发支票付款经办人对于十万元以下(不含十万元)且需用支票付款的,根据不同业务内容填制单据:属借款的,填制资金运用请示报告单(支票);属报销的,填制费用报销单。单据分别经授权人审批和主管会计、会计部部长审核,详见借款管理
4、制度(p3-z4-5)和费用报销管理制度(p3-z4-6)向经办人签发支票收取支票,在资金运用请示报告单(支票)、费用报销单上签字确认,并在出纳的支票登记本上签收填制支票付款通知书一式三联,连同支票根交结算中心会计,办理领取空白支票的销帐手续。带回结算中心会计、出纳盖章的支票付款通知书两联,一联留作存根结算中心会计在支票付款通知书上盖章,留存一联及支票根作为原始凭证,制作并打印记帐凭证结算中心主管会计结算中心出纳依据审核后的记帐凭证登记银行存款日记帐,同时依据支票根在支票登记簿上注销会计部出纳领取的空白支票 将支票付款通知书一联交制单会计,一联留存,在支票登记簿上登记以支票付款通知书一联、资金
5、运用请示报告单(支票)或费用报销单作为原始凭证,制作并打印记帐凭证依据审核后的记帐凭证登记银行存款日记帐2-2托付结算中心付款对于十万元以上(含十万元)付款,根据不同业务内容和结算方式填制单据:属借款的,填制资金运用请示报告单(支票);属报销的,填制费用报销单。单据分别经授权人审批和主管会计、会计部部长审核,交出纳。详见借款管理制度(p3-z4-5)和费用报销管理制度(p3-z4-6)依据不同付款方式要求,开具支票付款通知书一式三联或汇票、电汇通知书一式三联,交结算中心会计结算中心办理银行付款手续,详见结算中心管理制度(p3-z4-8)之6-1公司付款管理以结算中心盖章的支票付款通知书或汇款、
6、电汇通知书一联为原始凭证制作并打印记帐凭证,一联作为存根依据经审核的记帐凭证登记银行存款日记帐3、银行存款余额管理出纳每月由结算中心获得银行存款对帐单,编制调整表。如有不符应报会计部部长和财务管理部部长,与结算中心共同追查缘由。tags:银行存款 食品股份公司银行存款管理制度 食品公司银行存款管理制度 为了加强企业对银行存款的管理,统一本公司的银行结算程序和方法,肃穆结算纪律,特制定本方法。 一、企业发生的一切收付款项,除按规定可用现金支付以外,都必需通过银行办理,转账结算,严格执行中国人民银行发布的银行结算方法各项规定,遵守银行结算纪律,保证结算业务的正常进行。 二、企业在银行或其它金融机构
7、开立结算账户后,应加强管理,不得将所开立的账户出租、出借给别的单位或个人运用,防止发生诈骗和损害本单位的信用和经济利益。 三、依据业务的须要,企业可以选用银行汇票、本票、支票、托付收款或托收承付等结算方式进行银行结算。 四、为了刚好驾驭货币资金动态,企业需指定专人与各开户银行保持联系,并刚好收取银行结算凭证。 五、“银行存款”的收、付款凭证都必需附有经过银行盖章的银行结算凭证。全部银行收、付款凭证、银行凭证和原始凭证都要专人稽核,严格审查,以防止挪用、套用资金,杜绝违法、贪污等犯罪行为发生。 六、财务部门要设置“银行存款日记账”,按各银行的营业场所和其它金融机构以及存款种类分别以一个银行账号设
8、置一个银行账户。银行日记账必需逐笔登记,反映每一个存款账户的收入、支出和存款余额。 七、收到“银行对账单”后应刚好与银行存款日记账收付金额进行核对,对发生的“未达账款”逐笔核实,查清缘由,并刚好据以编制“银行存款调整表”进行调整,经调整后的银行存款日记账余额与“银行对账单”余额必需完全一样。对未达款项如超过三个月仍未到账清理者,报经企业领导追查经办人的责任。 八、银行支票(包括现金支票和转账支票)由银行出纳会计负责保管和签发。对符合审批程序、手续完备、核实无误并有用款安排的付款业务签发支票。银行支票如有遗失或盗窃等意外发生,银行出纳必需刚好向财务主管、保卫部门提出报告,同时向开户银行挂失,登报
9、声明作废。撤销账户时,应将剩余空白支票全部交回原开户银行注销。 九、依据银行结算方法规定,出纳必需遵守: 1、不准签发空头支票; 2、不准签发远期或过期支票; 3、不准签发印鉴不全、不符的支配; 4、不准出租、出借支票或转让给别的单位和个人运用; 5、不准将支票交给收款单位代为签发; 6、不准将支票做抵押。 十、签发支票必需填好日期、用途及限额或应付金额,同时要核查收款单位、用途是否一样,支付金额是否在批准的限额或申请额以内,如发觉不一样或有较大额度的出入,则应向财务主管汇报,并查明缘由刚好处理。 十一、收受外来的支票、汇票等票据应留意审查票据的真伪、内容是否正确、有无涂改,是否在有效期内,核
10、对持票人的身份证件,刚好提交银行结算。 十二、出纳不兼管银行支票印鉴,以保证银行存款的完整无缺,出纳应定期照实向相关领导上报银行存款收支状况。 银行存款管理制度(范例) 银行存款管理制度 银行存款是单位存放在银行的资金,是单位货币资金的主要内容,为加强管理,建立健全银行存款管理制度,按如下方法进行管理: 1.加强银行存款的管理。依据资金的不同性质、用途,分别在银行开设账户,严格遵守国家银行的各项结算制度和现金管理暂行条例,接受银行监督。 2.银行账户只限本单位运用,不准搞出租出借,套用或转让。 3.严格支票管理,不得签发空头支票。空白支票必需严格领用注销手续。 4.应按月与开户银行对账,保证账
11、账、账款相符。平常开出支票,应尽量避开跨月支取,年终开出支票,须当年支款,不得跨年度。 5.加强银行存款的管理。银行存款的核算、银行存款的核对,应在结算业务中实行银行存款转账结算。 6.出纳、会计应按月编制银行存款余额调解表,逐月与银行核对余额,防止错账、乱账。 我们还为您举荐以下相关制度范文: 财务部工作制度 某零售店商品进销存管理制度 员工绩效考核制度范文 中学银行存款管理制度 中学学校银行存款管理制度 (一)、根据zz市预算单位银行账户管理暂行方法规定开立账户,依据人民银行结算账户管理方法要求办理存款、取款和结算。每6个月检查、清理银行账户的开立及运用状况,发觉问题,刚好处理。 (二)、按开户银行设置银行日记账,出纳岗位人员依据手续齐备的原始凭证逐日逐笔登记银行日记账,日清月结。 (三)、严格遵守银行结算纪律,按规定运用银行账户。不得签发没有资金保证的票据或远期支票,套取银行信用;不得签发、取得和转让没有真实交易和债权债务的票据,套取银行和他人资金;不得无理拒绝付款,随意占用他人资金。 (四)、支票确定专人保管。空白支票由出纳岗位人员保管。支票的管理根据支票管理制度执行。 (五)、银行预留印鉴中的财务专用章由会计岗位人员保管,法人代表名章必需由本人或其授权人员保管。严禁一人保管支付款项所需的全部印章。
