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1、浙江三星新材股份有限公司拟股权收购事宜涉及的国华金泰（山东）新材料科技有限公司股东全部权益资产评估报告京亚泰兴华评报字（2023）第YT045号（共一册第一册）二。二三年六月二十六日本册目录声明2资产评估报告摘要4资产评估报告正文8一、评估报告使用人概况8二、评估目的10三、评估对象和评估范围10四、价值类型及其定义11五、评估基准日12六、评估依据12八、评估程序实施过程和情况20九、评估假设21十、评估结论22十一、特别事项说明23十二、资产评估报告使用限制说明23十三、资产评估报告日25资产评估报告附件27亚泰兴华(北京)资产评估有限公司YataiXinghua(Beijing)Asse
2、tsAppraisalCo.,Ltd声明一、本资产评估报告依据财政部发布的资产评估基本准则和中国资产评估协会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制。二、委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律、行政法规规定及本资产评估报告载明的使用范围使用资产评估报告；委托人或者其他资产评估报告使用人违反前述规定使用资产评估报告的，本资产评估机构及资产评估师不承担责任。三、本资产评估报告仅供委托人、资产评估委托合同中约定的其他资产评估报告使用人和法律、行政法规规定的资产评估报告使用人使用；除此之外，其他任何机构和个人不能成为资产评估报告的使用人。四、本资产评估机构及资产评估师提示资产评估报告使用人应当正
3、确理解评估结论，评估结论不等同于评估对象可实现价格，评估结论不应当被认为是对评估对象可实现价格的保证。五、本资产评估机构及资产评估师遵守法律、行政法规和资产评估准则，坚持独立、客观和公正的原则，并对所出具的资产评估报告依法承担责任。六、评估对象涉及的资产、负债清单由委托人、被评估单位申报并经其采用签名、盖章确认；委托人和其他相关当事人依法对其提供资料的真实性、完整性、合法性负责。七、本资产评估机构及资产评估师与资产评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系：与相关当事人没有现存或者预期的利益关系，对相关当事人不存在偏见。八、资产评估师已经对资产评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查
4、：已经对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注，对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验，对已经发现的问题进行了如实披露，并且已提请委托人及其他相关当事人完善产权以满足出具资产评估报告的要求。九、本资产评估机构出具的资产评估报告中的分析、判断和结果受资产评估报告中假设和限制条件的限制，资产评估报告使用人应当充分考虑资产评估报告中载明的假设、限制条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。十、我们在评估过程中没有考虑将来可能承担的抵押、担保事宜，以及特殊交易方式可能追加付出的价格对评估结论的影响，也未考虑国家宏观经济政策发生变亚泰兴华（北京）资产评估有限公司第2页YataiXin
5、ghua（Beijing）AssetsAppraisalCo.,Ltd浙江三星新材股份有限公司拟股权收购事宜涉及的国华金泰（山东）新材料科技有限公司股东全部权益资产评估报告化以及遇有自然力和其他不可抗力对评估结论的影响。我们对评估基准日后有关资产价值发生的变化不负责任。十一、我们对在已实施的评估过程中不能获悉的评估对象和相关当事方可能存在的瑕疵事项对评估结论的影响，亦不承担责任。浙江三星新材股份有限公司拟股权收购事宜涉及的国华金泰（山东）新材料科技有限公司股东全部权益资产评估报告摘要京亚泰兴华评报字（2023）第YTo45号浙江三星新材股份有限公司：亚泰兴华（北京）资产评估有限公司接受贵公司的
6、委托，按照法律、行政法规和资产评估准则的规定，坚持独立、客观和公正的原则，采用资产基础法，按照必要的评估程序，对浙江三星新材股份有限公司拟实施股权收购事宜涉及的国华金泰（山东）新材料科技有限公司（以下简称“国华金泰”）股东全部权益在2023年3月31日的市场价值进行了评估。现将评估报告主要内容摘要如下：、经济行为：浙江三星新材股份有限公司拟收购国华金泰（山东）新材料科技有限公司的部分股权，因此委托本公司对国华金泰的股东全部权益进行评估。二、评估目的：确定国华金泰股东全部权益于评估基准日的市场价值，为浙江三星新材股份有限公司拟实施股权收购事宜提供价值参考意见。三、评估对象：国华金泰（山东）新材料
7、科技有限公司股东全部权益。四、评估范围：国华金泰（山东）新材料科技有限公司申报的于评估基准日报表中列示的全部资产及负债。五、价值类型：市场价值。六、评估基准Fh2023年3月31日，切取价标准均为评估基准日有效的价格标准。七、评估方法：资产基础法。本次评估采用资产基础法进行。在依据实际状况充分、全面分析后，最终以资产基础法的评估结果作为评估报告使用结果。八、评估结论：经实施评估程序后，于评估基准日，委估股东全部权益在持续经营等的假设前提下的资产基础法评估结论如下：总资产账面价值为25,158.35万元，评估价值25,158.20万元，评估价值较账面价值评估增值016万元，增值率为000%;总负
8、债账面价值为12,476.30万元，评估价值12,47630万元，无增减值变动；净资产（股东全部权益）总额账面价值为12,682.05亚泰兴华（北京）资产评估有限公司第4页YataiXinghua（Bcijing）AssetsAppraisalo.,Ltd浙江三星新材股份有限公司拟股权收购事宜涉及的国华金泰（山东）新材料科技有限公司股东全部权益资产评估报告万元，评估价值12,681.90万元，评估价值较账面价值评估增值016万元，增值率为-000%0明细详见下表：资产W被评估单位：国华金泰（山东）新彳估结果汇总表（资产基础法）材料科技有限公司金额单彳立：人民币万元项目账面价值评估价值增值额增值
9、率ABC=B-AD=CZAx100%I1流动资产24,689.6724,689.672非流动资产468.68468.53-0.160.033固定资产30.0029.84-0.160.524在建工程20765207.555长期待摊费用231.14231.146资产总计25,1583525,158.20-0.16-0.007流动负债12,4763012,476.308非流动负债0.000.009负债合计12,4763012,476.3010净资产12,682.0512,681.90-0.160.00评估结论详细情况详见资产基日B法评估明细表Q九、特别事项评估报告使用者应关注以下特别事项对评估结论的
10、影响。产权瑕疵国华金泰承诺纳入评估范围内的资产均为该单位所有，不存在任何产权瑕疵。-）未决事项、或有事项、法律纠纷等不确定因素根据国华金泰的承诺，确定纳入评估范围的资产不涉及其他的未决事项、或有事项、法律纠纷等不确定因素。（三）重要的利用专家工作及相关报告情况无。（四）重大期后事项及影响说明国华金泰（山东）新材料科技有限公司在评估基准日2023年3月31日注册资本为100,000.00万元，实缴出资13,064.10万元账面净资产为12,682.05万元，于2023年5月6日注册资本减资至1,000.00万元，实缴出资1,000.00万元，实缴出资减资金额为12,064.10万元，则账面净资产
11、同步减至617.95万元，净资产评估价值同步减至617.80万元。价值时点账面资产价值评估资产价值账面负债价值评估负债价值账面净资产价值评估净资产价值2023年3月31日（评估基准H）25,158.3525,158.2012,4763012,4763012,682.0512,681.902023年5月611（减资基准Fl）I13,094.25I13,094.10112,476.30112.476.30I617.951617.80I减资后的股权结构如下：序号股东姓名出资方式认缴出资金额（万元）实缴出资金额（万元）持股比例（%）1兰陵县金东安泰贸易有限公司货币1,000.001,000.00100
12、.00合计1.000.001.000.00100.00减资H资产评估结果明细表项目账面价值评估价值增值额增值率ABC=B-AD=CAxl00%1流动资产12,6255712,625.572非流动资产468.68468.530.160.033固定资产30.0029.84-0.16-0.524在建工程207.55207.555长期待摊费用231.14231.146资产总计13,094.2513,094.10-0.160.007流动负债12,476.3012,476.308负债合计12,4763012,476.309净资产617.95617.80-0.16-0.03根据委托人的承诺，确定在评估基准日
13、期后，评估报告出具之前，除减资事项外无其他影响评估结论的重大期后事项需要披露。（五）其他需要说明的重要事项1 .勘察受限评估师在未对各种设备在评估基准日时的技术参数和性能做技术检测，评估师在假定被评估单位提供的有关技术资料和运行记录是真实有效的前提下，在未借助任何检测仪器的条件下，通过实地勘察作出判断。2 .对企业存在的可能影响资产评估值的瑕疵事项，在企业委托时未作特殊说明而评估人员根据专业经验一般不能获知的情况下，评估机构及评估人员不承担相关责任。3 .本评估结论中未考虑评估值增减值部分可能产生的纳税义务，具体纳税金额应以国家税务机关认定为准。4 .本评估报告仅为本项目评估目的提供参考价值，
14、一般来说，由于评估目的不同、价值类型不同、评估基准日不同，同样的资产会表现出不同的价值。除上述已说明事项外，对于其他可能影响资产评估结果的瑕疵事项，在委托人、被评估单位在进行资产评估委托时未作特殊说明，而资产评估人员根据其执业经验一般不能知道的情况下，评估机构不承担责任。十、评估结论的使用有效期：根据资产评估执业准则一资产评估报告之规定“当评估基准日与经济行为实现日相距不超过一年时，才可以使用资产评估报告”，本评估结论的使用有效期为自评估基准日起一年，即从2023年3月31Id起至2024年3月30日的期限内有效。如果资产状况、市场状况与评估基准日相关状况相比发生重大变化，浙江三星新材股份有限公司应当委托评估机构执行评估更新业务或重新评估。十一、资产评估报告日：本评估报告正式提出日期为2023年6月26日，为评估结论形成的日期。以上内容摘自资产评估报告正文，欲了解本评估业务的详细情况和正确理解评估结论，应当阅读资产评估报告正文。浙江三星新材股份有限公司拟股权收购事宜涉及的国华金泰（山东）新材料科技有限公司股东全部权益资产评估报告正文京亚泰兴华评报字（2023）第YTo45号浙江三星新材股份有限公司：
