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1、 ORACLE财务管理系统培训手册总帐模块（GL）文档作者:创建日期:确认日期:控制编码:当前版本:1.0文档控制文档控制iiUNIT11 总帐模模块概述述1单元培训目目标1LESSOON 11 总总帐模块块介绍2LESSOON 22 总总帐模块块和其他他模块的的关系3LESSOON 33 总总帐模块块的一个个会计业业务周期期4UNIT22 基 本 概 念6单元培训目目标6LESSOON 11 弹弹性域（Flexfield）和值集（Value Set）7LESSOON 22 科科目结构构和帐簿簿9LESSOON 33 菜菜单、职职责和预预制文件件12LESSOON 44 关关于工具具栏、功功能
2、键和和文件夹夹的使用用15UNIT33 总帐业业务处理理流程17单元培训目目标17LESSOON 11 业业务背景景和数据据录入操操作步骤骤18LESSOON 22 余余额查询询和报表表提交24UNIT44 凭证录录入管理理35单元培训目目标35LESSOON 11 凭凭证来源源和分类类，总帐帐会计期期间36LESSOON 22 凭凭证修改改和调整整38LESSOON 33 反反冲凭证证40LESSOON 44 利利用经常常性和成成批分配配凭证的的产生凭凭证41LESSOON 55 通通过总帐帐接口引引入外部部或子模模块凭证证50UNIT55 凭凭证复核核和登帐帐52单元培训目目标52LESS
3、OON 11 总总帐模块块中两种种凭证复复核方式式53LESSOON 22 凭凭证登帐帐56UNIT66 帐户余余额查询询和维护护58单元培训目目标58LESSOON 11 公公司间和和悬帐帐帐户的概概念和使使用59LESSOON 22 汇汇总模板板61LESSOON 33 帐帐户余额额查询和和追索63LESSOON 44 帐户户成批维维护65UNIT77 多公司司的帐务务核算67单元培训目目标67LESSOON 11 公公司间交交易（CCENTTRA）68LESSOON 22 数数据映射射和帐簿簿合并73LESSOON 33 系系统设置置考虑79UNIT88 总 帐 报 表85单元培训目目标
4、85LESSOON 11 OOraccle FSGG86LESSOON 22 目目录集和和行顺序序94LESSOON 33 报报表输出出98UNIT99 总帐预预算管理理1000单元培训目目标1000LESSOON 11 OOraccle 预算和和预算控控制1011LESSOON 22 定定义、输输入预算算和使用用预算1022UNIT110 总帐帐中的外外币业务务1100单元培训目目标1100LESSOON 11 OOraccle 总帐外外币业务务1111LESSOON 22 定定义汇率率，余额额重估1133LESSOON 33 币币种转换换和外币币报表1177总 结结1211UNIT11 总
5、帐模模块概述述单元培训目目标u 了解Oraaclee总帐模模块的主主要功能能和特征征u 了解Oraaclee总帐模模块和其其他模块块的关系系u 了解Oraaclee总帐模模块的一一个会计计业务周周期LESSOON 11 总总帐模块块介绍Oraclle总帐帐模块(Oraccle Genneraal LLedgger)是整个个Oraaclee应用系系统的核核心模块块，是系系统内所所有财务务往来的的汇集地地，其他他子模块块内的财财务和现现金活动动都将最最终反映映到总帐帐模块中中。一个个公司中中任何涉涉及财务务的业务务通常被被输入到到Oraaclee的子模模块中，例例如：对对客户的的销售发发票和收收款
6、输入入到应收收模块（OOraccle Recceivvablles）中中，向供供应商的的采购发发票和付付款记录录在应付付模块（OOraccle Payyablles）中中，之后后，子模模块中的的财务信信息（会会计分录录）都将将通过标标准转换换程序转转帐到总总帐模块块中。对对于未输输入至任任何子模模块中的的业务，如如收入、成成本的结结转，可可以采用用输入输输入日记记帐（EEnteer JJourrnalls）方方式直接接录入到到总帐中中。并非所有的的公司都都要使用用全部的的财务或或其他模模块，一一个公司司可以选选择使用用或不使使用某个个特定的的模块，例例如选择择不使用用固定资资产模块块（Orra
7、clle AAsseets），而而是将固固定资产产增加、折折旧、报报废等会会计信息息直接输输入到总总帐中。相相反的，如如果使用用固定资资产模块块，那么么所有与与资产变变动有关关的会计计信息都都将通过过资产模模块自动动传送至至总帐模模块。有有一点需需要注意意，使用用Oraaclee 总帐帐模块和和Oraaclee 其他他子模块块必须建建立在这这样的原原则上：任何业业务或财财务往来来只能录录入一次次，不论论是在子子模块还还是在总总帐模块块中，因因此，任任何业务务错误的的修改和和更正都都必须从从源头开开始，如如果使用用子模块块录入业业务，必必须在子子模块中中修改或或更正，而而不能在在总帐中中输入更更
8、正日记记帐。Oraclle 总总帐模块块的主要要功能可可以概括括如下：1 会计和财务务信息的的记录和和集取2 完成财务监监测和控控制3 进行财务信信息的分分析和报报告使用Oraaclee 总帐帐模块，可可以使一一个企业业建立统统一集成成的总帐帐和分类类帐，利利用灵活活的方式式快速准准确地产产生各种种日记帐帐，利用用总帐的的日记帐帐审核机机制加强强业务控控制和减减少差错错。利用用Oraaclee 总帐帐模块，企企业还可可以获得得很多功功能和特特性，如如强大的的外币处处理，有有效的预预算管理理和控制制，灵活活的公司司间帐务务处理和和帐务合合并，灵灵活的报报表定义义和使用用等。此此外，利利用总帐帐和
9、其他他系统的的集成如如ADII和OLLAP，可可以灵活活快速的的为企业业管理和和决策人人员提供供财务信信息。LESSOON 2 总帐模模块和其其他模块块的关系系Oraclle 总总帐模块块和其他他模块的的关系是是一中总总帐和分分类帐的的关系，总总帐记录录并保存存财务业业务的会会计余额额信息，子子模块记记录并保保存财务务业务的的明细信信息，他他们的关关系图如如下：以应付（OOraccle Payyablles）模模块和总总帐模块块关系为为例：公司可以利利用应付付模块记记录保存存和供应应商往来来的明细细业务，当当在应付付模块中中接收并并录入一一张供应应商发票票时，应应付模块块除了记记录这张张发票对
10、对应的供供应商、发发票日期期、金额额、编号号和说明明信息外外，通过过标准的的转帐程程序，应应付模块块将在总总帐中产产生以下下的会计计分录：借：成本/费用贷：应付款款同样地，录录入一笔笔付款时时，应付付模块除除了记录录此付款款地日期期、银行行帐户、付付款供应应商、核核销地发发票等信信息外，还还将在总总帐中产产生付款款业务地地会计信信息：借：应付款款贷：现金/银行LESSOON 3 总帐模模块的一一个会计计业务周周期Oraclle 总总帐模块块的一个个会计业业务周期期如下图图：1 打开总帐会会计期2 录入手工凭凭证，包包括： 手工工标准凭凭证 外币凭凭证 统计凭凭证3 从子模块引引入凭证证，如：应
11、收、应应付、库库存等模模块4 利用定义好好的经常常性凭证证模板生生成凭证证经常性凭证证模板包包括： 框架架凭证模模板有固定定帐户无无金额（生生成须手手工填写写） 标准凭凭证模板板固定帐帐户和固固定金额额 公式凭凭证模板板有固定定帐户，金金额尤特特定计算算公式获获得5 利用成批分分配凭证证模板生生成凭证证，如将将当月折折旧费用用按部门门分摊6 凭证复核：可以利利用联机机录入或或查询界界面进行行复核，也也可以运运行报表表程序将将凭证打打印出来来后复核核7 手工或自动动过帐（后后台登帐帐）8 检查是否存存在登帐帐后的凭凭证错误误，如果果有，进进行凭证证反冲调调整9 进行（如果果有外币币业务）外外币重
12、估估和汇兑兑损益的的处理10. 进行外币转转换，为为合并报报表做准准备11帐簿簿合并（如如果存在在多帐簿簿）12编制制财务报报表并复复核和分分析13关闭闭当前会会计期，并并打开下下一会计计期UNIT22 基 本 概概 念单元培训目目标u 理解Oraaclee模块中中弹性域域和值集集的基本本概念u 理解科目结结构（CCOA）和和帐簿的的基本概概念u 了解菜单、职职责、工工具栏和和文件夹夹的使用用LESSOON 11 弹弹性域（FFlexxfieeld）和和值集（VValuue SSet）弹性域（FFlexxfieeld）遍遍布于整整个Orraclle AAppllicaatioon中，Orrac
13、lle 地地许多应应用性能能都归功功于特定定的弹性性域设计计，它是是Oraaclee描述某某一事务务或实体体的一种种方法。一一个弹性性域由多多个段组组合起来来，每个个段是弹弹性域内内的单个个子字段段（在数数据库中中，段以以单个的的表列形形式出现现），例例如，我我们可以以利用四四段结构构（公司司段，成成本中心心段，科科目段，项项目段）来来描述公公司内的的帐户结结构，0010.1022.55503004.PP0011 代表表南京分分公司（0010）经经理办公公室（1102）在在一个建建筑项目目（P0001）上上发生的的管理费费用_办公费费的帐户户。Oraclle应用用产品中中包括两两中类型型的键弹
14、弹性域：关键弹弹性域（Key Flexfields）和描述性弹性域（Descriptive Flexfields）。关键弹性域通常描述了由弹性域标识的实体的特殊特性，在Applications 中，关键弹性域包括：总帐科目，库存物品，固定资产等。描述性弹性域虽然不需要象键弹性域内的段那样要产生有意义的代码，但是它们也描述了实体的其他特性，该实体的描述性特性在您使用的表单的其它部分被标识。描述性弹性域在Applications 数据库表中被视为属性列（attribute columns），而关键弹性域通常被视为段列（segment column）。弹性域中每每一个段段对应一一个值集集（Vaaluee seets），一一个值集集可以包包含许多多具体值值集值。在在段中输输入或选选择值时时，弹性性域会验验证每个个段的有有效值集集（一个个值集）。值值集通常常是预先先定义的的，通过过定义“验证段段”，系统统将会把把用户输输入此段段的值与与此段值值集中的的值作比比较，如如果终端端用户输输入无效效的段值值，则有有效值列列表会自自动显示示以使用用户可以以选择有有效值。应用和使用用弹性域域，可以以获得很很多优点点，满足足您的以以下业务务需要：u 自定义应用用产品以以符合当当前业务务惯例，例例如会计计代码，产产品代码码以及其其它代码码。u 自定义应用用产品以以获取在在其它
