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1、会计信息系统实务练习一、 系统初始化1、 增加操作员以Admin身份注册后，在“权限/用户”增加以下操作员：编码姓名口令工作内容001*主管1账套主管002*出纳2出纳003*会计3会计 注：如果标号有冲突可自行改,口令也可自己编,姓名必须用自己真实的姓名。2、新建账套1） 账套信息 账套号：小组号 账套名称：昆明天天制造有限公司 账套路径：默认 启用会计期：2010年1月 会计期间设置：默认 单位信息 单位名称：昆明天天制造有限公司 单位简称：天天制造 单位地址：昆明市青年路999号 法人代表：肖江 邮政编码：650000 联系电话及传真：65898888 电子邮件： 税号：11010820
2、07111112） 核算类型 企业记账本位币：人民币（RMB） 企业类型：工业 行业性质：按2007新会计制度增设科目 账套主管：*主管3） 基础信息 该企业无外币核算 按存货、客户、供应商进行分类4） 分类编码方案 存货分类编码级次：1223 客户分类编码级次：223 供应商分类编码级次：223 收发类别编码级次：12 部门编码级次：122 结算方式编码级次：12 科目编码级次：422225） 数据精度 存货数量、单价小数位为：3 6）账套建完后，2010年1月1日以主管的身份同时启用“总账”、“薪资管理”、“固定资产”系统。3、财务人员分工编码姓名权 限001*主管账套主管，拥有系统所有模
3、块的全部权限002*出纳出纳签字权；“出纳”的所有权限003*会计“凭证”的所有权限转账设置与生成“固定资产”、“薪资管理”的部分权限4、设置基础档案1） 部门档案部门编码部门名称负责人1综合部101办公室102财务部2销售部201销售一部202销售二部3采购部2） 职员档案职员编码职员名称所属部门是否业务员是否操作员101王钦办公室是是102*主管财务部是103*会计财务部是104*出纳财务部是201李明销售一部是是202张利销售一部是是203王红销售二部是是301孙志采购部是是3） 客户分类客户分类编码客户分类名称01长期02短期03中期4） 客户档案客户所属分类码客户编号客户名称简称01
4、-长期001北京世纪公司世纪公司02-短期002天津海达公司海达公司03-中期003上海万邦公司万邦公司5） 供应商分类供应商分类编码供应商分类名称01省内02省外6） 供应商档案供应商所属分类码供应商编号供应商名称简称01-省内001用友软件云南分公司云南用友02-省外002北京用友软件北京用友5、总账参数控制选项卡参数设置凭证和权限 制单序时控制 支票控制 打印凭证页脚姓名 出纳凭证必须经由出纳签字 凭证编号由系统编号 现金流量科目笔录必录现金流量项目账簿明细账打印按年排页注：其它参数参照课本上的要求设置。6、参数设定及基础数据录入!1） 凭证类别设定凭证类别限制类型限制科目收款凭证借方必
5、有1001，100201，10020201，10020202付款凭证贷方必有1001，100201，10020201，10020202转账凭证凭证必无1001，100201，10020201，100202022） 会计科目及期初余额表科目编码科目名称方向期初余额提示备注1001库存现金借40000日记账1002银行存款借银行日记账100201中行存款借5000银行日记账100202工行存款借142000银行日记账10020201大观支行借32000此帐户用于发工资银行日记账10020202园艺支行借110000银行日记账1015其他货币资金借101501外埠存款借101502银行本票借1015
6、03银行汇票借1101交易性金融资产借1000001127应收票据借客户往来1122应收账款借10000明细表在后客户往来112201海达公司借7000客户往来112202万邦公司借3000客户往来112203北京世纪公司借客户往来1231其他应收款借个人往来123101其他应收个人款借5000明细表在后个人往来123102其他应收单位款借客户往来1241坏账准备贷1123预付账款借1401材料采购借140101原煤借1403原材料借140301原煤借数量金额式账页（单位：吨）数量核算1431周转材料借1404材料成本差异借1405自制半成品借1406库存商品借1501待摊费用借1601固定资
7、产借31360001602累计折旧贷459098.4请注意余额方向1603工程物资借1604在建工程借项目核算160401工程水电费借项目核算160402工程运输费借项目核算160403工程材料费借项目核算1605固定资产清理借1701无形资产借1801长期待摊费用借2001短期借款贷61002201应付票据贷客户往来2202应付账款贷122000供应商往来220201云南分公司贷122000明细表在后供应商往来2205预收账款贷客户往来2211应付职工薪酬贷7000部门核算221101职工工资贷7000221102福利费贷221103工会经费贷221104职工教育经费贷221105代扣水电贷
8、221106代扣税贷221107代扣房租贷221108发放工资贷2221应交税费贷222101应交增值税贷22210101进项税额贷22210105销项税额贷222111应交个人所得税贷2233其他应交款贷2601长期借款贷4001实收资本贷3190004002资本公积贷2524801.64101盈余公积贷4103本年利润贷4104利润分配贷410415未分配利润贷5001生产成本借500101直接材料借500102直接人工借500103制造费用借500104折旧费借500105其它借5101制造费用借6001主营业务收入贷6111投资收益贷6301营业外收入贷6601销售费用借部门核算660
9、101办公费借部门核算660102差旅费借部门核算660103工资借部门核算660104折旧费借部门核算6602管理费用借部门核算660201办公费借部门核算660202差旅费借部门核算660203水电费借660204电话费借660205工资借660206折旧费借660207其它借5503财务费用借550301借款利息借注：科目编码如有出入按电子账套上的编码为准。2009年12月末应收账款余额明细表客户名称业务发生时间业务内容经手人原始凭证号码对方经手人金额海达公司2009-11-2销售商品货款未收李明转33张英娜7000元万邦公司2009-12-8销售商品货款未收张利转63叶嫣3000元20
10、09年12月末其他应收个人款余额明细表应收款对象类别业务发生时间业务内容经手人原始凭证号码金额王钦个人2009-10-10差旅费借款*出纳付344,000元孙志个人2009-11-20差旅费借款*出纳付501,000元2009年12月末应付账款余额明细表供应商名称业务发生时间业务内容经手人原始凭证号码对方经手人金额云南分公司2009-12-9购进材料货款未付孙志转-10江汉122000元3） 指定会计科目 指定库存现金为现金总账科目 指定银行存款为银行总账科目 指定库存现金、银行存款及银行存款下的明细科目为现金流量科目。4） 结算方式结算方式编码结算方式名称票据管理标志1现金结算否2支票结算是201现金支票是202转账支票是9其他否5） 项目目录定义项目大类：项目大类名称：在建工程项目级次：1、2项目目录：默认只有四项，增加栏目：开工日期 （日期） 完工日期 （日期） 负责人 （文本）指定核算会计科目。在项目大类下定义项目分类：1
