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1、银行业务词汇表按时间系列预测法(Time Series)- 根据历史数据，使用移动平均值，用数学外推方法得到营业收入的变化趋势。巴塞尔委员会(Basel Committee)- 巴塞尔委员会是当今国际银行业监管领域最具影响力的组织，其全称为“巴塞尔银行监管委员会”， 自1 9 7 5年2月成立以来一直致力于国际银行业有效监管的研究、协调工作，并遵循两项基本原 则：没有任何境外银行机构可以逃避监管；监管必须是充分有效的。该委员会对国际银行业监管的 贡献突出体现为一个协定(巴塞尔协定)、一个协议(巴塞尔协议)和一系列的监管文献。保理(Factoring)- 又称承购应收账款。它是一种国际贸易资金融
2、通方式，具体的作法是：贷物销售者(卖方)首先与 承购机构建立关系，然后将卖方的往来客户名单和有关资料交给承购组织，承购机构经过资信调查， 认为其中若干家企业公司的信用可靠，即同意对它们采用承购应收帐款方式，进行出口贸易。卖方 根据合同将货物备齐托运后，将有关货运单据义承购组织，承购机构接到单据审核无误后，付给卖 方部分价款，然后再凭有关单据在帐款到期时向货物购买者(买方)收取全部货款，并补足卖方全 部货款。保证(Pledge)- 保证人和银行约定，当债务人不履行债务时，保证人按照合同约定代债务人履行债务或者承担赔偿 责任的行为。包销合同(Of-Take Agreement)- 包销是承销商与发
3、行公司商定发行底价签定销协议书，然后组织力量在证券市场以某种方式进行销 售。如果证券不能全部销完，所余的未售出部分就作为资产归承销者所有或任其降价出售，自行承 担损失。对承销者来说，包销所获丰厚，但风险很大，所以，在新发证券数额较大时，一般由几家 承销人组成包销份额、包销收费水平、承担风险的方式等有多种确定方式。在国际证券市场中，银 团包销方式最常见。操作风险(Operating Risks)- 由于内部程序、人员、系统的不完善或失误及外部事件造成损失的风险。拆借() - 银行或其他金融机构之间在经营过程中相互调剂头寸资金的信用活动。这是一种临时调剂性借贷业 务，是缺头寸的向多头寸的银行或其他
4、金融机构拆借资金。出口押汇(Inward Documentary Bill)- 指出口商根据买卖合同的规定向进口商发出货物后，取得各种单据并开立汇票，这时由于进口商不 能立即支付汇票票款，出口商为了尽快收回货款，加快资金的周转，将汇票和单据持往出口地某个 银行，请求对汇票进行贴现。出口议付(Outward Negotiation)- 是指议付行在审核单据后确认受益人所交单据符合信用证条款规定的情况下，按信用证的条款买入 受益人的汇票，按照票面金额扣除从议付日到估计收到票款之日的利息，将净数按议付日人民币市 场汇价折算成人民币，付给信用证的受益人。出口托收融资(Outward Collect F
5、inancing)-出口托收融资分为D/P (付款交单)融资和D/A (承兑交单)融资两类。D/P融资指在出口托收付 款交单方式下，出口商在委托我行代向进口商收取货款的同时，以提交的汇票及随附单据作为质押 品，由我行按一定比例向出口商提供的应收货款短期资金融资，并保留对出口商的追索权。D/A融 资指在出口托收承兑交单方式下，出口商委托我行寄出远期汇票和随附单据向进口商托收，在收到 进口商已承兑的远期汇票或代收行发来的承兑电(函)后，由我行按一定比例给予出口商的应收货 款短期资金融通，并保留对出口商的追索权。打包贷款(Packing Loan(Packing Credit)-指出口地银行为支持出
6、口商按期履行合同、出运交货，向收到合格信用证的出口商提供的用于采购、 生产和装运信用证项下货物的专项贷款。打包贷款是一种装船前短期融资，使出口商在自有资金不 足的情况下仍然可以办理采购、备料、加工，顺利开展贸易。多米诺骨牌效应 - 这种效应的物理道理是：骨牌竖着时，重心较高，倒下时重心下降，倒下过程中，将其重力势能转 化为动能，它倒在第二张牌上，这个动能就转移到第二张牌上，第二张牌将第一张牌转移来的动能 和自已倒下过程中由本身具有的重力势能转化来的动能之和，再传到第三张牌上所以每张牌倒下的时候，具有的动能都比前一块牌大，因此它们的速度一个比一个快，也就是说，它们依次推倒 的能量一个比一个大。打
7、包放款(Packing Loan)- 打包放款是银行凭出口企业与国外进口商签订的出口销售合同和国外银行开立的有效信用证正本， 向出口商发放的用于备料、生产、订货和装运等生产经营活动的短期人民币贷款。抵押(Mortgage)- 将一项资产抵押予银行来换取融资的安排，抵押人或按接任承诺了定期付息还本的责任，而承押人 或承按人则扣押了抵押资产的业权证明，以便一旦抵押人赖债时可将资产出售取回欠款。多因子法(Casual Methods)- 把影响企业发展的外部因素和企业的发展联系起来，对企业的收入进行预测分析。定性法(Qualitative methods)- 要用于对处在早期发展阶段的企业的企业收入
8、预测。具体的方法有：咨询外部行业专家、市场专题 调研、与其它类似项目类比等。风险暴露(Risk Exposure)- 新资本比度的分母，指财务报表上的资产按指定风险比重的加权平均数，加上资产负债外活动项目 折算的等同加权平均数之和。风险成本(Risk Cost)- 风险成本是风险的存在和发生给人们造成的经济利益损失，包括经济成本和社会成本。浮动抵押(Floating Charge)-指债务人以现有的或将来取得的全部资产，包括动产和无形资产，如机器设备、优价证券、应收张 款、专利权、版权、等，为债权人设定的担保物权。个人小额质押贷款()- 指客户持未到期的定期本外币储蓄存单、凭证式国债、人寿保险
9、单做质押，从银行取得一定金额的 人民币贷款，并按期偿还本息的业务。寡头垄断市场(Obligopoly monoplize market)-指客户持未到期的定期本外币储蓄存单、凭证式国债、人寿保险单做质押，从银行取得一定金额的 人民币贷款，并按期偿还本息的业务。国际报告集团(International Information Group)-国际报告集团”每月出版国际国家风险指导,公布国家风险评级结果，其评级涉及政治风险、金 融风险及经济风险。勾稽关系 -指表格数据之间的各种运算关系，它是校验报表是否正确填写的一种依据。回购(Repo(repurchase)-回购协议是指在出售证券的同时，承诺 在
10、将来一定日期予以购回。回购市场是一个有担保的货币 市场。在这个市场上，借款人以具有流动性的可转售证券作为借款的但保。在回购协议中，卖方(借 款人)在交割付款保证下售出证券，并由买方(贷款人)获得现金。资金以协定的固定利度(回购 协议利率)出借一定期限。借出担保证券以借入现金的行为是“回购担保”，而借进担保的证券，并 借出现金的行为则是“反回购”。或有事项(contingent item)-或有事项，在会计上是指过去交易或事项形成的、可能对单位产生有利或不利影响的事项。或有事 项是否对单位产生有利或不利影响，取决于不完全由单位控制的未来不确定事项是否发生。常见的 或有事项包括未决诉讼、为其他单位
11、提供债务担保等。汇兑损益(Gain and loss on exchange)-是指由一种货币兑换成另一种货币时所发生的收益与亏损。环境风险信息机构(BERI)-最早的国家风险资料是由环境风险信息机构提供的，其创立人F.T汉纳教授在60年代后期首次建 立了国家风险指数。目前，该机构主要提供对主要国家进行风险评估，目的是为银行业和国际商业 实体提供前景分析报告,用来预测债务国有危机发生时的政治经济和金融变化情况。该报告每年都 对客户进行调查以确定下一年度需要评估的国家。货币调期(Currency Swap)-在外汇市场上，是指交换一定数量不同期限的同一种货币，就是按照协议在现汇市场上购买(或出
12、售)一定数量的货币；同时在远期外汇市场上出售(或购买)同样数量的该种货币。这种安排使互 换交易双方以自已不需要的货币到交换自已需要的货币，并将其使用一个时期。环境影响评估(Environment Influence Assessment(EIA)-指在进行建设活动之前，对建设项目的选址、设计和建成投产使用后可能对周围环境产生的不良影 响进行调查、预测和评定，提出防治措施，并按照法定程序进行报批。红线(Architectural Red Line)-指建筑物外立面所不能超过的界限。经济资本(Economy Capital)-商业银行根据其自身风险状况计量出来的资本需求。即期信用证(Sight C
13、redit)-指规定由受益人开立即期汇票和提供单据，银行见票即付的信用证。经常项目(Current Account)-指一国与外国交往中经常发生的项目，在一国国际收支中占最基本、最重要的地位，是贸易收支、 劳务收支和单方面转移的总和。贸易收支项目，是指一国因商品输出、输入所引起的货币收支。劳 务收支项目，主要包括运输、保险、邮电、旅游、银行、服务、建筑、专利转让、电脑和信息服务 等内容。单方面转移项目，可分为私人性转移和政府性转移。进口押汇(Inward Documentary Bill)-进出口双方签定买卖合同后，进口芳请求进口地的某个银行向出口方开立保证付款文件，然后开征 行将文件寄送给出
14、口商。进口提货担保(Inward Pick up The Goods Assurance)-指开立信用证后，在进口货物先于有关的提单或其他物权文件到达的情况下，开证行应进口商的申 请，向船公司提供用于提货的书面担保，并承诺日后补交正本提单以换回提货担保书的一种银行业 务。控股公司结构(Holding company structure)-控股公司结构意味着有一个母体，它控制了所有下属公司的大部份股份。可行性研究报告(Feasibility Study Report)-Feasibility Study:可行性研究源于30年代美国为开发田纳西流域时，开始推行的一种分析研究方 法，现已成为技术贸易
15、中对引进项目进行决策的一种方法。该方法对有关某一技术产品的关键因素， 以及生产的备选择方法予以分析，并决定最佳选择方案。扩初设计(Extend Prime Design)-对报批设计进一步调整。断竞争市场(Monoply competitive market)-是指一个市场中有许多厂商生产和销售有差别的同类产品的市场组织.流动资产周转率(Current assets turnover ratio)-是销售收入与全部流动资产平均余额的比值。利率调期(Interest Rate Swap)-指币种、金额、期限都相同但付息方法不同的两笔借款互换。一个能以较优惠条件获得固定利率资 金，却需要借入浮动利
16、率资金的借款人，与另一个能以较低利率获得浮动利率资金，却需要借入固 定利率资金的借款人，双方通过掉换协议，将获得的本金相同，期限一致的贷款的付息方法进行交 换。既各得所需，而付出的利息比自已直接在资金市场上筹措要少。此外，对于不同类型的浮动利 率也可以进行利率调换。银行在利率调期交易中充当中介人。贸易融资(Foreign Trade Financing)-企业在贸易过程中运用各种贸易手段和金融工具增加现金流量的融资方式。买方信贷(Buyer credit)-出口方银行向买方即进口商或进口方银行提供的贷款。一般说，这种信贷有两种方式：一种是由出 口方银行直接向进口商提供信贷，而进口商与出口商之间商品买卖以现汇
