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1、 文件编号货款审批流程制定日2014-1-3修改日PAGE共 页修改号起草石批阅审批批准2014-1-31、目的：规范选购付款作业，规避公司经营风险；2、适用范围适用于选购付款作业；3、定义：无4、相关绩效指标（KPI）：无5、作业内容刚好间要求5.1付款审批流程图(附件一) 5.2付款前： 付款日期：每月 日，遇节假日顺延。 5.2.2 对账：每月 日;选购员在每月 日前完成本月全部对账，提出付款预算申请报表（附件二），填写“供应商编码”、“供应商名称”（要求与系统中名称保持一样）、“结算方式”、“账期”、“选购员”栏。 交票：每月 日;选购员对税票进行登记整理，将付款金额补充至付款预算申请
2、报表 “本次申请付款金额”一栏，且必需依据系统中供应商名称与供应商编码进行登记，有挂靠部门的必需登记挂靠部门，禁止运用简写。5.2.4 每月 日选购经理汇总付款预算申请报表，并跟新最终付款总金额，报请财务、商品副总监、总经理审核，一式二份交财务、选购部备查；5.2.5 每月 日选购员依据付款预算申请报表制应付货款结算通知单，由选购经理初审；与供应商合同条款计算全部非商品收入、商品差异、退货、药检等审核，5.2.7 每月 日财务部应付会计对应付货款结算通知单进行审核,核实供应商的应付账款、预付账款以及付款方式.每月 日，财务部完善付款预算申请报表、应付货款结算通知单，并且依据合同完成报表中：“至
3、上月底应付帐款余额”、“本月实际选购成本额”、“付款后欠款金额”的数据搜集，通报全部供应商付款信息。5.2.8付款原则：1、付款后应付帐款余额库存成本额2、该供应商一个月未动销商品库存金额在1万元以上；3、我方应退该供应商货品未处理；4、供应商资料缺失，失效或相关票据数据不实；以上四种状况出现随意一种状况则不允许付款。（商业公司付款视详细状况而定）5.3 每月22日总经理综合各方面状况应付款做出审批 5.4 各部门严格依据上述时间与流程签批,在签批过程中如发觉任何不符合付款的基本要求(如:付款金额大小写金额不一样,涂改,字迹不清,单据不全等)可一律拒签直至以上错误得到更正;请各签批环节严格把关
4、；5.5付款中： 5.5.1 付款日：每月23日-25日为付款时间（节假日顺延）。 5.5.2 付款日分时段、排号付款支配：日 期付款供应商类型23日战略品牌一级24日商业厂家代理商25日中药非药品6、付款预算申请报表由选购员依据月底做下月付款资金预算，报请选购经理、商品副总监、财务往来会计、财务经理、总经理层层审批，交财务、选购各一份，选购严格按资金预算制付款单，无特别状况肯定不允许增加付款资金，财务有权拒付；总经理最终审批的付款资金预算，财务无特别状况也不允许拒付，付款后财务依据选购要求供应电子汇票给选购，以便选购与供应商对接；7、支持文件： 付款预算申请报表附件二 应付货款结算通知单预付
5、款申请单附件三 通知收款单附件四8、流程：附件一附件一：付款审批流程图流程图 权责 依据文件/表格/备注供应商对账 选购员 月底供应商对账供应商交税票 选购员 统一由选购收集资金预算 选购经理 资金预算表月底汇总审批付款制单 初 审更新资金预算 应付货款结算通知单选购制单 选购部 资金预算表选购经理初审审核资金预算财 务 审 核二 审 财务部 资金预算表财务经理审核 应付货款结算通知单往来会计 财务经理审核终审资金预算最 终 审 批 总经理批准 资金预算表审核 应付货款结算通知单审核评审 财务付款 出纳附件二： 月份供应商付款支配序号供应商编码供货商名称结算方式申请付款额度备 注103002x
6、xxx药业有限公司月结￥50,000.003个月承兑20082xx医药分销控股有限公司45天结款￥50,000.003月份购进3商业公司预算金额：￥100,000.00月份厂家排款支配序号供应商编码供货商名称结算方式申请付款额度备 注10572黑龙江益民康泰医药有限公司实销月结￥40,410.802012.2月销售206137湖北福人药业股份有限公司压批结款￥20,000.002012.8-2012.12月销售3厂家预算金额：￥60,410.80合计排款金额：￥160,410.80 选购部： 财务部： 商品总监： 总经理： 附件三：预 付 款 通 知 单请款部门：选购部 日期： 年 月 日收款单位（户名） 开户行： 账号： 联系人联系方式财务： 请预付 货款；到货预料日期： 年 月 日，注：付款金额（大写）： （小写） ￥ 元制单： 商品总监： 总经理：附件四：通知收款单通知收款单财务部：请收_公司（个人）_费金额（大写）_小 写 _通知收款部门：_制单人： 年 月 日备注：本单一式二联石哥 药店营销管理学院
