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1、课程设计-记账凭证记账凭证摘要科目明细科目借方金额贷方金额记账提现備用现金2 500Q *银行存款2 500Q *合计2 5002 5002006 年 12 月 1 日记字第 1 号附 件1 张主管： 复核： 记账：制单：从容记账凭证摘 要科目明细科目借方金额贷方金额记账员工借款其他应收款600*现金600V*合计6006002006 年 12 月 3 日记字第 2 号附 件1 张主管：复核： 记账： 记账凭证制单：从容摘 要科 目明细科目借方金额贷方金额记账购办公用品管理费用600V*其他应收款张强600*合计6006002004 年 12 月 4 日 记字第 3 号附 件1张主管： 复核：
2、 记帐：制单：丛容记账凭证摘要科目明细科目借方金额贷方金额记账车间购劳保用品制造费用劳保用品300V *现金300V *合计3003002006 年12月 4 日 记字第 4 号附 件1张主管： 复核： 记帐：制单：丛林摘 要科目明细科目借方金额贷方金额记账销售a产品应收帐款天津永利 公司49 140V *主营业务收入42 000*应父税费增7 140*合计4914049140附 件3 张主管： 复核： 记帐：制单：丛林记账凭证摘要科目明细科目借方金额贷方金额记账采购甲材料材料米购24 000*应父税费增4 080*银行存款28 080V*合计28080280802006 年 12 月 6 日
3、 记字第 6 号附 件1 张主管： 复核： 记帐：制单：丛林记账凭证摘要科目明细科目借方金额贷方金额记账材料入库原材料甲材料24 000V 材料米购24 000*合计24 00024 0002006 年 12 月 7 日 记字第 7 号附 件1 张主管： 复核： 记帐：制单：丛容记账凭证摘 要科 目明细科目借方金额贷方金额记账銷售b產品银行存款53820V *主营业务收入46000*应父税费7820*合计53820538202006 年12月 8 日 记字第 8 号附 件3 张主管： 复核： 记帐：制单：丛林摘要科目明细科目借方金额贷方金额记账收到货款银行存款49140V *应收帐款天津用力4
4、9140V *合计4914049140附 件2张主管： 复核： 记帐：制单：丛林记账凭证摘 要科目明细科目借方金额贷方金额记账领用材料生产成本a产品16000原材料甲材料16 000V合计1600002006 年 12 月 10日记字第 10 号附 件1 张主管：复核：记帐：制单：丛林记账凭证摘要科目明细科目借方金额贷方金额记账米购已材料在途物资22 400应父税费增（进）3 808V银行存款26208V合计2620826208记字第11号2008年12月10日主管:复核:制单：丛林记帐:附 件2 张摘 要科目明细科目借方金额贷方金额记账报销差旅费|管理费用850V *库存现金150V *其他
5、应收款|1000*合计110001000记账凭证2008 年12月10日 记字第12号王管：复核：记帐：制单：丛林附 件 o2 张摘要科目明细科目借方金额贷方金额记账支付广告费销售费用8 000银行存款8000八合计8 0008 000附 件2 张主管：复核：记帐：制单：丛林附件O张记账凭证2008 年12月11日 记字第14-1/2号摘要科目明细科目借方金额贷方金额记账发出材料乙材料14000V丙材料1760V合计4616046160王管：复核：记帐：制单：丛林记账凭证2008 年12月11日 记字第14-2/2号附 件 o2 张主管：复核：记帐：制单：丛林摘 要科目明细科目借方金额贷方金额
6、记账提现现金16900V *附银行存款16900V *件1合计1690016900张王管：复核：记帐：制单：丛林摘 要科目明细科目借方金额贷方金额记账支付工资应付职工薪酬16900*库存现金16900V *合计1690016900记账凭证2008年12月14日记字第16号主管：复核：记账：制单：丛林附 件1 张摘要科目明细科目借方金额贷方金额记账材料入库原材料乙材料22400V *材料米购22400*合计2240022400记账凭证2008 年12月14日 记字第17号主管：复核：记账：制单：丛林附 件1 张摘要科目明细科目借方金额贷方金额记账支付广告费|销售费用5 000*银行存款5 000
7、V *合计5 0005 000记账凭证2008 年12月15日 记字第18号主管：复核：记账：制单：丛林附 件 o2 张2008年12月18日记字第弟19号摘 要科目明细科目借方金额贷方金额记账销售B产品应收张款三星公司27 495V附主营业务收入23 500件应父税费增（销）3 995Vo2合计2749527495张王管：复核：记帐：制单：丛林摘 要科 目明细科目借方金额贷方金额记账支付困难补助应付职工薪酬福利费800现金800V合计800800附 件1 张主管：复核：记帐：制单：丛林记账凭证2008 年12月20日 记字第20号记账凭证2008 年12月22日记字第21号摘 要科 目明细科
8、目借方金额贷方金额记账支付罚款营业外支出|4 000附银行存款4 000V件o2合计4 0004 000张王管：复核：记帐：制单：丛林记账凭证摘 要科目明细科目借方金额贷方金额记账销售a产品银行存款95 940V主营业务收入82 000应父税费增（销）13 940V合计95940959402008年12月24日记字第22号王管：复核：记帐：制单：丛林附 件3 张2008年12月25日记字第23号摘 要科目明细科目借方金额贷方金额记账支付利息财务费用9000银行存款9 000V合计90009000主管：复核：记账:制单：丛林附件1张摘要科目明细科目借方金额贷方金额记账应付賬款转出应付张款4000
9、0资本公积40000合计4000040000记账凭证2008 年12月27日 记字第24号主管：复核：记账：制单：丛林附 件1 张摘要科目明细科目借方金额贷方金额记账提取折旧制造费用15000V管理费用5000V累计折旧20000合计2000020000记账凭证2008 年12月29日 记字第25号附 件1 张附 件1 张摘要科目明细科目借方金额贷方金额记账提取福利费生产成本A产品945VB产品623V制造费用322V管理费用476V应付职工 新酬2366合计23662366记账凭证2008 年12月30日 记字第27号主管：复核：记账：制单：丛林附 件1 张记账凭证摘要科目明细科目借方金额贷方金额
