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1、2023年现金管理报告5篇 书目 第1篇现金管理开题报告 第2篇现金管理调研报告 第3篇农信社库存现金管理问题调研报告 第4篇新形势银行现金管理存在的难点分析报告 第5篇新形势下我行现金管理业务存在的问题的调研分析报告 现金管理开题报告 对库存现金进行监督盘点，可以确定库存现金的真实存在性和库存现金管理的有效性，从而对评价企业的内限制度起到主动作用。 企业库存管理毕业论文开题报告 一、 选题的背景和意义 xxx铸造有限公司在2023年购置了一套先进的中频电炉设备，现在一工段仍为原来的冲天炉生产设备，二工段则是新安装的设备，经过一年的安装，至今为止仍处于新设备的试产阶段，新设备要经过相当长的一段
2、时间的调试才能达到正常水平。如今企业就面临一个比较大的问题，新设备调试期产品报废率高，5月报废率甚至达到10%，这给企业的经济效益造成非常大的影响，企业除了在技术质量方面严把关，同时降低成本也是亟待解决的问题，其中原材料库存成本就占据了总成本的大头，持续的高库存始终困扰着该公司，成为阻碍公司发展的绊脚石。虽然公司想尽各种方法也实行了许多措施，但是效果并不志向，仅生铁原材料库存就达到2000多吨，有时甚至高达3000多吨，占用大量资金。因此，很有必要探讨提高该公司的库存管理水平，特殊是改进原材料的库存管理和限制。 二、探讨基本内容 (一)、库存管理现状 (1)xxx铸造有限责任公司的库存种类主要
3、包括原材料、半成品、成品、协助材料、备品备件及工具几类。其中占有资金最多的是原材料，达到全部库存总量75%以上。原材料库存不仅占用资金多，同时主要原材料比如生铁、硅铁、焦炭都是资源类的，市场价格波动较大，高库存意味着高风险。 长期以来，中小企业的经营管理表现出基础薄弱、起点较低，其管理仅停留在单打独斗的家族传统粗放型的管理层次上，无健全的、完善的内部管理制度，更没有相识或重视到企业存货限制和管理是生产经营过程中的重要环节。 (2)原材料贮存量的确定 原材料贮存数量是在保证生产能正常进行、尽量削减可存量和流淌资金占用量的前提下确定的。影响贮存数量的因素许多，主要有：生产量、工厂所在地区的运输和气
4、候条件，材料产地运输条件、材料保质期等。另外原材料管理体制对 车间仓库设计也有较大影响，车间设计肯定要与工厂物料管理体制相吻合。 (二)存在问题及缘由分析 (1)存在问题 库存占用大量资金和仓库。由于主要原材料是用货到付款的形式从供商处选购，投入的资金假如不能按预期的频率周转，就无法产生有效的价值。 仓库混乱。企业只是也许划分了各种原材料的仓库，没有明显的标记，导致司机或者装卸员随意装卸原材料，物料管理混乱会造成原料的分类、摆放、运输和收发记录方面的困难。 没有制定订货点和订货量。订货没有经过具体统计，只是也许估计需求量，没有相关的具体汇总。 没有削减库存的概念，秉承不缺货，多了就堆放着的做法
5、。 (2)缘由分析 市场波动是客观存在的，任何企业无法避开。而造成库存问题的最根本的缘由是库存管理系统不健全，没有经过完整和规范的设计，是阅历粗放式的管理造成的。 公司的经营管理基础比较薄弱。特殊是在库存管理方面，在库存方面投入的较少，相应的人才较少，甚至一人身兼数职，分工不明确。 公司各职能部门之间缺乏有效的沟通致使公司的库存不能满意市场的需求。公司供、产、销各部门往往片面追求各自部门的利益，彼此之间缺少有效的信息沟通。 信息化程度较低，凭阅历管理库存，这种粗放式的库存管理已经无法适应激烈的市场竞争。 仓库部门主要的业务活动为进货、出货及保存货物作业，由于该仓库目前没有实施信息化，所以操作流
6、程比较简洁，只是通过口头或一些表单传递信息，这样往往会使信息传递失真，严峻影响仓库工作质量。 三、探讨的方法 (一)存货abc分类管理 abc分类法是对企业生产经营或销售所需的存货按重要的少数、次要的多数原则进行分类，分主次及重要程度进行不同限制的库存管理方法。abc分类法的基本原理是对企业库存物品按其重要程度、价值凹凸、资金占用或消耗数量等进行分类排序，以分清主次、抓住重点，并分别采纳不同的限制方法。其要点是从中找出关键的少数(a类)和次要的多数(b类和c类)，并对关键的少数进行重点管理，以收到事半功倍的效果。详细分类方法如下： (1)、将物料累计占用资金额为60%90%的物料划分为a类库存
7、。 (2)、将物料累计占用资金额为1%10%的物料划分为b类库存。 (3)、其余物料划分为c类库存。 运用abc分类法可以在保证企业生产、经营需求的前提下，使库存量常常保持在合理的水平上;有利于驾驭库存量动态，适时、适量提出订货，避开超储或缺货;可以削减库存空间占用，降低库存总费用，限制库存资金占用，加速资金周转。 (二)经济订货批量(eoq)模型 xxx铸造有限公司生产各种工程机械铸件，发动机铸件，汽车底盘铸件以及各种大批量生产的中小灰铁件。生产这些铁件主要的原材料有细砂、陶土、焦炭、柴油、白泥、沙砖、焦炭粉、石墨粉、煤、钢切丸、粗砂等。 在对原材料库存进行abc分类后。从分析表可得到a、b
8、类材料对库存的影响较大。在此，我们小组重点探讨a、b类材料库存限制。 四、强化库存管理的措施 (一)对存货实行分类管理 对于中型企业来说，可以分成原材料仓库、半成品仓库和产成品仓库。对于小型企业来讲，可以在仓库中分区域分别存放原材料、半成品及产成品。看管好a类物资就等于管好了70%左右消耗金额的库存，因此企业应尽量降低他们的消耗量，而且要在保证供应的条件下尽量降低他们的库存额，削减占用资金，提高资金周转率。对这部分存货应严格执行盘点制度。 (二) 建立存货管理信息系统 鉴于该制造企业的资金有限，可依据自身业务流程分散购买各种管理软件中的功能模块，建立起企业的库存管理信息系统，使企业各部门之间以
9、及企业与供应商、经销商之间实现存货信息的共享，提高存货的管理效率。 (三) 组建企业物流管理中心 一般中小制造企业的库存管理仅限于存货的保管和配送，并没有起到降低库存成本和提高服务水同等职责。应组建企业的物流管理中心，监控库存状况并做好库存分析;确保原材料、半成品、产成品质量及其流通效率，严格根据公司规定的程序和手续收发货品，刚好做好存卡记录、月盘点和统计工作，确保出入物品与订单和账目精确无误;刚好驾驭原材料、半成品、产成品进出仓的正确数据，与物品运用部门保持亲密联系，为公司各有关部门供应有效信息和必要的服务;驾驭物料的市场行情，改变规律，与选购部做好沟通;合理支配库存位置以及装卸搬运工序，科
10、学编排运输方案等。 (四)完善企业内部限制制度 首先要建立存货的内部稽核制度。通过建立存货业务的岗位责任制，明确各部门和相关人员应担当的责任、权利和义务，确保相关部门和岗位职责分明，并保证存货业务的不相容岗位相互分别、相互制约和相互监督，杜绝徇私舞弊现象的发生;其次，应建立定期和不定期的存货盘点制度，实行盘点限制。企业应 依据定期和不定期的存货盘点清查，确定存货的账存数与实存数是否相符，为企业的存货管理供应真实牢靠的信息。 (五)全员参加库存管理 首先，应将库存管理纳入企业经营管理层的议事日程，使企业管理层转变经营管理理念，重视存货的限制、分析和管理;其次，应加强存货管理人员的培训。库存管理是
11、由存货管理人员执行的，其管理效果主要取决于管理人员的综合素养。 五、预期探讨成果 (一)平衡供求关系,弥补时间差,实现物流的时间效用 由于物资数量、价格和市场政策的改变等缘由，导致供求在时间和空间上出现不平衡。企业为了稳定生产和销售，适当库存可以避开市场震荡，同时其物质占用企业资金最少，效益最高。 (二)降低运输成本 企业的原材料的零担运输问题，长距离零担运输的费用比整车运输要高得多。通过将零担物资运仓库，此仓储活动就能够使企业将少量运输结合成大量运输，有效削减运输费用，如c类材料，都可以采纳大量订购的方式，以削减订货成本和运输成本，而其库存管理成本比较少。 (三)削减贮存费用 依据经济订货批
12、量对原材料进行订购和贮存，有利于削减a类和b类材料的贮存量，提高资金利用率，降低库存成本。 现金管理调研报告 现金管理是一项财经制度。本文将介绍现金管理调研报告。 现金管理调研报告： 库存现金是信用社金融服务的不行或缺的交易内容，做好库存现金管理，是做好金融服务工作的重要保障，是管控风险，案件防范的重中之重，也是提高精细化管理水平，打造效益富社工程的重要保证。然而，目前农信社的库存现金管理却存在着此彼问题，不尽完善，有待进一步规范。如何在既保证业务经营中备足现金正常支付，又确保现金平安的前提下做好现金的运用和管理，提高现金运用效率，压缩非生息资产占比，降低现金库管风险和业务经营风险，是现阶段农
13、信社库存现金管理中不行忽视的问题。 一、存在的问题及缘由分析 (一)硬币和残币积累。农信社地域覆盖广，地理位置偏远，营业网点多分布在农村地区，经济、交通、市场、文化、观念、素养等因素导致硬币和残币市场流通难，呈现出积累现象。一是硬币投入难度大，市场运用率低，投放少，回收多。由于硬币携带不便，真假难辨，简单丢失，在农村运用渠道单一，群众对硬币有较大的排斥现象，硬币回笼数量远远大于投放数，致使现金库存量增加，囤积现象凸显。以我社(四川省岳池县农村信用合作联社)为例，全辖共48个营业网点，其中地处农村网点达37个，目前我社硬币的数量已达10万余元之多，存放时间长达1年以上。二是残币数量多，损坏程度大
14、。由于农村地区的地理气候、市场体系、居民素养、现金交易频繁等因素，致使残币屡现不止，屡缴不尽。根据人民银行残币管理规定，金融机构所兑换的残币需成捆后才能上缴，但由于币种的多样化，加之人力资源短缺，数量不够的未成捆残币就只能积压在库房内，日积月累，导致农信社现金库款量不断增加，既增加了平安隐患，也削减了收益。 (二)库存量限额难以预料。一是农村信用社面对三农，服务面广、对象多，代理业务品种繁、金额大，现金供应时间不固定，需求不稳定，无形中给管理部门对各社库存限额核定增加了难度。二是资金结算渠道欠完善。随着大小额支付系统、农信银等网络汇兑业务的开通，农信社的资金结算效率、功能较以往大大增加，但由于
15、属于农信社自己的、具有现代化支付功能的银行卡迟迟未发，这就增加了习惯用卡办理跨行、跨区域业务的客户运用现金的频率。三是现代化支付结算业务未有效推广。广阔群众对新的现代化支付业务了解不明白，理解不深刻，运用不信任，没有形成利用新科技结算工具的良好社会氛围，致使农村地区市场交易中现金交易仍占主流。四是近年来农村金融机构的锐减，而资金需求量呈增长趋势，客观上增加了农村信用社库款管理压力，这些都给精确核定库存限额带来了肯定的难度。 (三)库存现金申报方式平安隐患较大。现阶段信用社普遍实行电话申报、钞车押送方式解决库存现金余、缺问题，肯定程度上增加了平安隐患，上升了经营风险。 1.电话申报存在隐患。一是简单泄密。一方面，信用社工作人员在上班期间进行现金申报时，柜台外难免有客户存在，申报金额、时间等信息易泄露，给不法分子可乘之机;另一方
