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1、2023年工程财务制度13篇 书目 第1篇矿山工程公司财务管理制度 第2篇装饰工程公司财务管理制度 第3篇建设工程公司财务管理制度 第4篇工程分公司财务工作制度 第5篇a工程项目财务管理制度 第6篇公司工程项目财务管理制度 第7篇工程公司内部财务管理制度 第8篇工程项目财务管理制度 第9篇工程项目部财务管理制度 第10篇工程财务核算管理制度 第11篇装饰工程公司 财务管理制度 第12篇工程分公司财务科长岗位制度 第13篇建设集团工程项目财务管理制度 工程分公司财务科长岗位制度 建筑分公司财务科长岗位制度 一、组织分公司预算、财务收支安排的编制和监督执行。 二、组织拟订分公司资金筹措安排并负责资
2、金的调配。 三、组织分公司成本的限制、核算、分析和考核,督促相关部门降低消耗,节约费用,提高经济效益。 四、组织健全分公司财务核算制度,利用财会资料进行经济活动分析。 五、参加质量、环境、职业健康平安管理方案中的经济技术、成本分析活动。 六、参加组织会计人员学习政治理论和业务技术。 七、完成领导交办其他事项。 工程分公司财务工作制度 建筑分公司财务工作制度 一、会计年度自1月1日起至12月31日止。 二、会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料必需真实、精确、完整,符合会计制度的规定。 三、会计人员办理睬计事项,必需填制或取得原始凭证,并依据审核无误的原始凭证编制记账凭证。 四、会计人员应当
3、定期对各自工作进行自查,保证账簿记录和事物、款项相符。 五、会计人员应依据账簿记录编制会计报表,并报送有关部门。 六、会计人员实行会计监督,对不真实、不合法的原始凭证不予受理,对不完整的原始凭证要求更正、补充。 七、会计人员发觉账目、账款不相符时,应当刚好向分公司领导书面汇报,并恳求查明缘由后作出处理;会计人员对上述事项无权自行处理。 八、会计工作应在内部稽核制度下进行,出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权、债务账目的登记工作;实行电算化的,要根据电算化管理制度的规定办理。 九、会计人员调动工作和离职必需与接管人员按规定办理交接手续。 装饰工程公司财务管理制度 装饰工程有限公司
4、财务管理制度 为了加强公司的财务管理工作,规范公司的财务行为,发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用,依据国家相关法律法规及公司章程的规定,结合本公司实际状况,特制定本财务管理制度。 一、公司财务部门的职能及组成 1、仔细贯彻执行国家有关的财务管理制度; 2、建立健全财务管理的各项规章制度,编制财务安排,加强经营核算管理,反映、分析财务安排的执行; 绩效酬劳 3、主动为公司经营管理服务,促进公司取得可观的经济效益; 4、厉行节约,合理运用资金; 5、合理安排公司收入,刚好完成须要上缴的税收及管理费用; 6、完成公司交给的其他工作任务。 7、公司财务部由财务经理、会计、出纳人员组成. 8、
5、公司各部门和职员办理财会业务,必需遵守本规定。 二、财务工作岗位职责 (一)财务经理主要工作职责: 1、组织制定各项财务制度方法,并督促贯彻执行。制定要符合国家规定,适应本单位详细状况的会计制度,便于员工参与管理和核算,以利于提高经济效益。 2、组织编制本单位的财务成本预算。依据市场材料价格状况,市场销售量、商品房价格、开发量大小、费用开支状况、材料消耗、技术措施安排等编制单位成本安排和执行预算、财务收支安排、信贷安排,拟定资金筹措和运用方案,开拓财源,有效地运用资金。 3、负责组织检查财务成本安排完成状况。根据经济核算原则,定期组织检查落实季、年成本和利润的安排执行状况,考核资金运用效果,找
6、出管理漏洞,挖掘增收节支潜力,提出经营管理的建议和措施、写出分析报告。 4、组织编制本单位的会计报表和有关报告,并负责会计资料档案保管。严格按会计制度规定管理好本单位会计帐,按上级规定的时间报出会计报表,报表数字要求精确、完整,并仔细审查,保持真实牢靠。刚好归*计资料做好档案管理工作。 5、负责电算化会计系统的全面运用管理和日常维护工作。依据会计电算化工作的要求以及财务准则的规定拟定会计电算化管理制度和核算方式。 6、负责会计软件数据等有关资料的管理。不得携带本部磁盘外出或转借他人运用,仔细做到防盗防破坏和保密工作。搞好计算机的日常维护,对外来磁盘的运用必需确保不对计算机造成破坏。 7、负责会
7、计人员政治思想工作,组织财会人员进行业务技术学习。 (二)会计的主要工作职责是: 1、根据国家会计制度的规定记帐、复核、报帐,做到手续完备、数字精确、帐目清晰、按期报帐;对每笔财务业务在收付之前要依据安排及会计制度的规定,审核是否符合制度及规定。办理报销业务要按规定仔细审核原始单据是否合法,内容是否真实,印签是否齐全,数字是否正确,附件是否齐全等。 2、负责办理其他应收应付款项的往来结算工作及明细核算;对于各种往来项目要随时清理结算,应收的各款项要抓紧催收,应付的款项刚好清偿,避开发生呆帐损失。 3、负责会同有关部门制定资产管理与核算方法、并对固定资产进行的明细核算。 办理购置、调拨内部转移、
8、盘盈盘亏、报废等会计手续。帮助有关部门对固定资产进行分类编号,建立固定资产管理制度和核算方法。对调入调出的的固定资产,应刚好帮助办理验收和交付运用手续。 根据报税务局备案的折旧率每月折旧、并编制凭证,不得随意变更折旧率,不得多提、少提或漏提折旧费。 固定资产增加,削减应按规定填制原始凭证或记帐凭证。并逐笔登记到帐薄并定期与有关部门核对,做到帐实相符。 4、负责及协同有关部门参加固定资产的清查盘点工作。 年终会同管理部门对固定资产进行全面清点,对多余闲置运用不当的固定资产刚好向领导反映,并提出改进看法,提高固定资产的利用率。 对盘盈盘亏、报废的固定资产要深化现场查对实物,查明缘由,经审批后办理相
9、关处置手续。对因报废和盘盈盘亏的固定资产应作出真实的会计账务处理。 5、每月终了应刚好各项会计业务进行处理,精确地编制和汇总会计凭证。月终刚好整理睬计凭证和各种资料、集中保管。年终决算后应将全年的会计资料收集齐全、整理清晰分类排列交档案管理。 6、凭证取得要合规范,凭证内容要齐全,填制凭证要规范,正确登记全部帐簿。 7、依据财务核算要求逐笔登记各种明细帐,正确归集和供应各种资料,每月将各类记帐凭证输入计算机,刚好编制出当月的会计报表及各种财务所需的资料,并确保会计电算化系统数据平安、牢靠真实,做好数据备份工作。 8、每月刚好核算各项应缴税费,刚好办理纳税申报。对可能存在的税务风险刚好作出风险提
10、示并提出合理建议。 (三)出纳的主要工作职责是: 1、仔细执行现金管理制度和银行结算制度,负责办理现金收付和银行结算业务,严格支票管理制度,编制支票运用手续。要以审核后的收付款凭证为据办理收付业务。 2、收付款前,出纳人员要对凭证仔细进行复核,发觉问题要刚好提出更正或拒绝办理。现金必需做到日清月结,库存与帐面额必需相符。 3、收付后要在收付款凭证上签字,并在收付款和原始凭证上加盖“收讫”或“付讫”戳记。 4、办理银行结算业务,要正确填制支票和其他结算凭证,不得签发空头支票。如因特别状况,必需报请财务经理并经总经理批示认可方能办理。 5、对开错的支票,必需加盖“作废”戳记。如出现支票遗失应刚好向
11、银行办理挂失手续。 6、妥当保管各种支票及有价证券,对保险柜密码必需保密,钱钥匙必需管好,不得随意转交他人,临时离开工作岗位时,必需锁好钱柜,不得随意托付他人代办。须要他人代办及付款业务时,必需经财务经理批准并办交接手续。 7、库存现金不得超过规定的限额,收后的现金当天存入银行,不得坐支和留用,不得以白条借据等抵充库存现金,更不得挪用库存现金, 8、不得将银行帐户借给任何单位或个人办理结算、套取现金。 9、保管好有关印章。签发支票的各种印章不得由出纳员一人保管。每日下班前,必需将印章放入保险柜。 10、保管好尚未运用的空白支票和收据,如票据丢失应马上向有关部门和单位办理挂失手续。 11、主动协
12、作银行做对帐、报帐工作,以及协作会计做好各种帐务处理。 12、依据已经收讫、付讫的收付款凭证,逐笔登记现金日记帐和银行 存款日记帐。每日终了,必需结出余额。 13、发生长短款时,要马上报告主管人员,不得隐瞒不报或者私自以长款补短款。现金日记帐面余额必需与库存现金相符。每月末3日后,必需结出最终一扎传票,并与银行对好帐,编制“银行存款余额调整表”,做到帐帐、帐表相符。 14、完成总经理或主管领导交付的其他工作,负责公司各项业务的报销,负责公司工资、奖金的领取、发放及工资、奖金等发放名单的存档装订工作。 三、财务工作管理 1、会计年度自每年1月1日起至12月31日止。会计凭证、会计帐簿,会计帐表和
13、其他会计资料必需真实、精确、完整,并符合会计制度的规定。财务工作人员办理睬计事项必需填制或取得原始凭证,并依据审核的原始凭证编制记帐凭证。会计、出纳员记帐,都必需在记帐凭证上签字。 2、财务工作人员应保证帐薄记录与实物,款项相符;应依据帐簿记录编制会计报表上报总经理,并报送有关部门。会计报表每月由会计编制并上报一次,会计报表须经财务经理和会计签名或盖章。 3、财务工作人员对本公司实行会计监督。财务工作人员对不真实、不合法的原始凭证,不予受理;记载不精确,不完整的原始凭证,予以退回,要求更正、补充。财务工作人员发觉帐簿记录与实物不符时应刚好向总经理或主管领导书面报告,并恳求查明缘由,作出处理。
14、4、出纳人员不得兼管稽核,会计档案保管和会计账务帐目的登记工作。财务工作人员调动工作或者离职,必需与接管人员办理交接手续。财务工作人员办理交接手续,由总经理办公室主任、财务主管领导领导监交。 四、支票、现金管理 1、支票由出纳员专人保管,支票的运用必需凭审核后的收付款凭证为依据,经财务经理批准签字后方能加盖印鉴章。支票必需按批准金额封头,填写日期、用途、登记号码。 2、支票付款后支票存根、发票由经手人签字,会计核对、总经理审批。填写金额无误,完成后交出纳人员。出纳人员统一编制凭证号,按规定登记银行帐号,原支票领用人在“支票领用单”及登记簿注销。 3、公司在发放员工工资、津贴、奖金;个人劳务酬劳;出差人员必需携带的旅差费;总经理批准的其他特别支出时可以支付现金。 4、除以上规定外,财务人员支付个人款项,超过运用现金限额的部分,应当以支票支付,确需支付现金的,经会计审核,总经理批准后方可支付现金。 5、财务人员支付现金,可以从公司库存现金限额中支付或从银行存款中提取,不得从现金收入中干脆支付(坐支)。 6、财务人员从银行提取现金,必需由总经理批准后方能提取。公司职员因工作须要借用现金,需填写借款单,经会计审核,财务经理复
