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1、 存货抽盘管理制度为了保证资产的安全，加强对存货的管理，明确管理人的责任，做到帐卡物一致，公司决定成立存货抽查小组，对存货进行定期的抽查，现将抽查的有关事项规定如下：一 抽查的范围1 材料仓库：包括片材、压力锅配件、铝制品配件、涂料、大箱、彩盒、五金等所有材料仓库。2 成品仓库：包括中外运成品仓库和老公司成品仓库二 抽查的时间每个月的25号三 存货抽查小组成员 组长： 成员：采购部：财务部： 生产部： （成品仓库）四 抽查的要求：每个仓库的抽查物资的准确率至少达到95对仓库管理员的要求：1 存货抽查之前仓库管理员须将所有的出库单、入库单入帐并进行自盘。2 仓库管理员要整理好所有的物料，根据物料
2、的类别、名称、规格等摆放，要求同一规格的物料尽可能的摆放在一起，不同的物料摆放时要分开且便于识别。3 物料标识清楚。要求每一物料均有存料卡，且能从存料卡上反映每天的收入数、出库数及结存；存料卡须摆放在物料易于看见的同一位置；对于不属于仓库但摆放在仓库的物料，如车间已领出的物料需在上面标识“非盘点物资”。4 仓库管理员需积极配合抽查小组成员的工作。对抽查小组成员的要求：1 抽查小组成员需对仓库管理中的工作流程是否规范、帐卡物是否一致、存货摆放是否合理等进行检查。2 抽查人员盘点之前需对仓库物料摆放、存料卡填写及摆放是否规范进行抽查，对于不规范的地方要求仓库管理员改正并提出相应的要求。3 抽查之前
3、询问仓库管理员是否有进行初盘好，抽查人员在仓管自盘完毕以后再进行抽查。4 按一定的比例抽查各物料。根据系统中的库存按一定比例抽查物料（建议每个仓库抽查10种左右，每月轮流抽点），核对其存在性、完整性、数量准确性；随意抽查一定比例的物料，核对系统中是否存在有库存、数量是否正确等。5 抽查人员盘点时还需加强对原始数据如送货单、领料单的抽查。检查是否与系统中和物料卡上的出入库数量一致；检查原始单据填写是否规范、手续是否齐全。6 抽查小组及时向各部门公布盘点的结果，并对盘点过程中发现的问题提出处理意见。五 抽查盘点流程安排：1、 首先仓库库管员上报24日结存的库存报表（25日日报），要保证日报与U8帐
4、面库存一致。2、 财务部、采购部（生产部）抽查人员按打印出来的日报对仓库进行实物抽查。3、 财务进行差异对比统计。4、 财务月度结帐库存处理完毕之后，与库管员一起核对帐面库存与仓库25日的日报是否一致，若不一致，以U8财务库存为准。5、 上报抽查结果并予以公布，针对抽查结果进行奖罚考核。六 盘点奖惩1 如因未将仓库的物料整理好，如物料摆放不整齐、未填写存料卡等原因而导致抽查人员不能如期抽盘的予以仓库管理员警告一次。2 仓库管理员如因漏记、错记、账面记载不清导致盘点准确率不高的，应视情节轻重予以处罚。抽查准确率连续3个月达95以上的仓库，对库管员奖励30元；准确率在9095之间的，要重新进行抽查盘点，并对相关人员给予警告一次；准确率在8590的，要重新进行抽查盘点，并处罚30元；准确率在8085的，要重新进行抽查盘点，并处罚50元；准确率在80以下的，要重新进行抽查盘点，并处罚100元；3 对于不能有效配合抽查人员工作的相关人员予以警告一次。4 如未按时参加存货抽查而未请假或发现盘点中的重大问题者而没有如实反映上报的人员给予警告以上之处分。 第 4 页 共 4 页
