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1、实验五：采购管理实验四: 实验四:采购管理(身份:白雪 登录时间:业务日期) 实验目的:掌握企业日常采购业务处理方法 实验内容; 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 普通采购业务处理 请购比价采购业务 采购退货业务 现结业务 采购运费处理 暂估处理 月未结账及取消实验准备: (1)引入实验四完成后的数据 (2)以主管陈明的身份设置采购专用发票,采购普通发票和动费发票 的发票号为手工编号 操作:企业门户基础信息单据设置单据编码设置单据编号设置 分别选择采购管理对应单据修改选择手工编号保存 实验资料: 2009 年 8 月采购业务如下: 业务一,普通采购业务(单货同行) 务一,普通采购业务(
2、单货同行) 流程:请购订购到货入库发票处理结算 订购到货入库发票处理结算确定应付账 流程:请购订购到货入库发票处理结算确定应付账 款材料明细账登记和确定采购成本完成付款 材料明细账登记和确定采购成本完成付款 材料明细账登记和确定采购成本 8 月 1 日,业务员白雪向建昌公司询问键盘的价格为 95 元/只,经评估确认 价格合理,随即向主管提出请购要求,请购数量 300 只. 2 日主管批准同意向建昌公司以 95 元/只的价格购买 300 只键盘,要求到货 日期为 8 月 3 日. 3 日 300 只键盘和专用发票一并到货(货票号为 85010) ,立即验收入库. 相关单据当天交财务部门. 4 日
3、,财务部开出转账支票一张,支票号 C1,付清采购货款.操作步骤提示: (1)采购管理系统填制并审核请购单填制并审核订单(右键可拷 贝清购单)填制到货单 (2)库存管理系统(办理入库)入库业务采购入库单填制并 审核入库单(按到货单生单) (3)采购管理系统采购发票填制并审核发票采购结算(自动 结算) (4)应付管理系统(审核发票确定应付账款)应付单据处理应付 单据审核退出制单处理发票制单保存转账凭证 (5)存货核算系统(记材料明细账和确定采购成本)业务核算正 常单据记账(材料记账)账务核算(按已报销记账采购入库单生成转账凭 证) (6)应付管理系统(付款处理)付款单据处理付款单据录入(付 款单)
4、增加录入数据保存审核制单付款凭证保存业务二, 业务二,采购现结业务 8 月 5 日, 白雪向建昌公司购买鼠标 300 只到货, 单价 50 元/只, 验收入库, 同时收到专用发票一张,票号 85011,财务部当即开出转账支票(票号 Z011) 支付货款.记材料明细账,确定采购成本和应付账款 关键点:在采购发票处理界面填制发票 保存现付 应付款管理系统单据审核过滤选包含已现结发票 ,制单查询选 现结制单 ,凭证选付款凭证 .业务三, 业务三,采购运费处理 8 月 6 日,向建昌公司购买 250G 硬盘 200 盒,单价 800 元,验收入库,该 批货物运费 200 元由本公司承担,随货收到专用发
5、票一张(票号 85012)和运费 发票一张(票号 5678) .记材料明细账,确定采购成本和应付账款 关键点:需另填制运费发票.采购结算选手工结算 ,运费分摊选按数 量 . 应付款管理系统生成凭证时选合并制单.业务四, 业务四,请购比价业务 8 月 8 日,白雪请购 100 只鼠标得到主管批准,该存货本公司供应商有兴华 公司和建昌公司, 报价分别为 35 元/只和 40 元/只. 经比价决定向兴华公司订购, 要求到货日期为 8 月 9 日. 8 月 9 日,未收到该批货物,向供应商发出催货函. 关键点: (1)需完成业务处理准备:更换陈明身份进行基础档案对照表 中供应商存货对照表设置 (2)请
6、购单不需填写单价,供应商信息 (3) 采购订单中选择请购比价生单 ,再进行订单修改,填定要求到 货日期 (4)供应商管理中生成催货函业务五, 业务五,暂估入库报销处理 8 月 9 日,收到兴华公司提供的上月已验收入库的 80 盒 250 硬盘的专用发 票一张(票号为 48210) ,发票单价为 820 元/盒进行暂估报销处理,确定采购成 本和应付账款 关键点:业务类型:上月暂估,本月发票已到 业务特征:发票数量,单价与入库单记录不同 操作提示: (1)采购发票专用发票增加拷贝采购入库单 选择参照的入库单修改相关内容. (2)手工结算: 刷入过滤日期选2009-07-01 到 2009-08-0
7、9修改 入库单数量为 80 (3)存货核算系统:业务核算结算成本处理(打开暂估处理查询) 选择原料库选中未全部结算完的单据是否显示选择结算单 据暂估财务核算生成凭证选择红字回冲单,蓝字回冲 单(报销) 对方科目物资采购 1201 ,完成二张凭证 (4)应付款系统审核发票制单业务六, 业务六,暂估入库处理8 月 9 日,收到艾德公司提供的 1600K 打印机 100 台,入配套用品库,至 月底采购发票一直未到,确定该批货物暂估成本为 1500 元/台,进行暂估处理 操作提示: (1)填写入库单(不必填定单价) (2)存货系统业务核算暂估成本录入(录入单价 1500) 正常单据记账财务核算按采购入
8、库单(暂估记账) 生成凭证(对 方科目物资采购员 201) 暂估月未自动生成红字回冲单回冲暂估业务业务七, 业务七,采购结算前退货 8 月 10 日,收到建昌公司提供的 17 寸显示器 202 套,单价 1150 元,验收 入库. 8 月 11 日,仓库反映有 2 台显示器有质量问题,退回建昌公 司.当天收到 建昌公司开出的退货红字专用发票(票号 AS4408) .进行采购结算. 关键点: (1)正常入库后采购结算前退货进入库存管理填写红字采购入 库单 ,数量为-2 (2)采购发票数量直接填写 200 台业务八, 业务八,采购结算后退货 8 月 13 日,仓库发现 3 日从建昌公司购入的键盘有 2 只存在质量问题,退 回建昌公司,当天收到建昌公司开出的退货红字专用发票一张(票号 AS4409) , 对采购入库单和红字专用发票进行结算处理. 关键点: (1)库存管理红字入库单 (2)采购发票红字专用发票
