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1、财务年度分析报告范文两篇财务年度分析报告范文两篇不管是学校还是企业，对于整年的收支状况，财务预算等方面进展的如何，如何做好财务分析报告呢？的小编给大家举荐的财务年度分析报告范文两篇，仅供参考。【一】各位领导，各位代表，同志们：我受学校托付，向五届二次教代会作xx年度财务工作报告，请予审议。第一部分财务收支状况一、收入预算执行状况xx年，我校预算收入1.57亿元，实际收入2.72亿元，完成年度预算的172.52%。其中：财政拨款1.1亿元、上级补助收入278万元、事业收入1.25亿元、其他收入3368万元。收入总量较上年增加7957万元，增幅41.43%。收入增长的主要缘由：一是财政拨款增幅较大
2、。拨款总量达1.1亿元，比上年增加5252万元，增长0.40%。包括：（1）基建经费拨款3639.56万元，包括学校新建图书馆专项补助400万元和二附院财政专项补助本年形成支出3239.56万元；（2）国家奖学金、助学金拨款396.60万元；（3）xx年省部共建专项经费1100万元指标结转本年度。二是事业收入增加1753万元，其中：教化事业收入比上年增加325万元，达1.01亿元；科研事业收入2347万元，比上年增加1428万元，增长155.47%。三是上级补助收入增加278万元，主要是职工增资款。二、经费支出执行状况xx年，我校预算支出1.73亿元，实际支出3.23亿元，完成年度预算的186
3、.71%。支出总量较上年增加1.4亿元，增幅77.13%。支出结构为:人员经费支出8788万元、公用经费支出2.35亿元。（一）人员经费支出状况xx年度，我校人员经费支出8788万元，较上年增加xxxx67万元，增长28.84。支出明细为：1、工资福利支出4844万元，较上年增加1025万元，增长26.85。支出项目包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费和其他工资福利支出。支出增加主要缘由是xx年兑现在职人员工改工资，基本工资和津补贴支出累计增加786万元。另外，本年度学校为合同聘用人员购买医疗、养老和失业保险，增加社保支出45万元。2、对个人和家庭的补助支出34xxxx万元，比上年增加9
4、42万元，增长31.39%。支出项目包括离退休人员费用、抚恤金、生活补助、医疗费、助学金、住房公积金、提租补贴等。支出增加主要缘由：一是兑现离退休人员工改工资和离休干部阳光津贴，离退休人员支出增加114万元；二是发放国家奖学金、助学金和经济困难学生生活补贴397万元；三是因工改调资后增加了住房公积金的缴费基数，增加支出83万元；四是医疗费用支出接着上升；五是因学费收入增加，提取的学生奖学金和困难补助总额相应增加。xx年，学校发放住房补贴596万元，包括住房公积金458.66万元、提租补贴132.34万元。本年度，我校医疗经费支出592万元，比上年增加90万元，其中：公费医疗支出259万元，医疗
5、补助支出124万元，上解社保部门医疗保险支出209万元。当年医疗经费拨款288.90万元，医疗费用超支303万元，均由学校预算外资金支付，体现了学校对教职工和离退休人员的高度关切，为全校职工的健康供应了资金保障。xx年，我校在职职工年平均收入为4xxxx46元，比上年增加3633元。离休干部年平均收入为56568元，比上年增加15978元，主要是实行阳光津贴，每人每月增加收入1000元；退休职工年平均收入34786元，比上年增加3435元。职工收入稳步上升，充分体现了学校主动落实国家政策，保证教职工和离退休人员政策性经费的与时兑现和发放。（二）公用经费支出状况xx年，我校公用经费总支出2.35
6、亿元，比上年增加1.21亿元，增长105.98。支出明细为：1、商品和服务支出4600万元，包括办公费、印刷费、水电费、邮电费、物业管理费、交通费、差旅费、修理（维护）费、培训费、款待费、专用材料、劳务费、工会经费、福利费等项目支出。其中：水电费798.73万元（包括校本部642.28万元和南校区156.45万元），较上年削减32.57万元，降幅3.9，但支出总量仍较大。劳务费262.14万元，比上年削减25.5万元，支出水平持续下降。交通费144.52万元，差旅费249.17万元，修理（维护）费587.61万元，培训费101.53万元，款待费118.47万元，试验专用材料542.30万元，工
7、会经费44.10万元，福利费385.77万元。2、其他资本性支出1.88亿元，主要包括：房屋建筑物购建1.35亿元，其中：和平苑3栋职工住宅楼投入3117万元，校本部探讨生公寓楼、图书馆等项目投入3285万元，南校区学生宿舍、教学楼、试验楼等项目投入3855万元，二附院医疗综合楼基建投入3240万元。专用设备购置3057万元，主要是招生规模扩大后,为进一步改善试验和教学条件，学校增加经费投入，建成70万元的高校生外语自主学习中心，完成130万元校内二级子网的升级和改造等建设任务；同时中心与地方共建专项资金1100万元的投入，改善了学校基础试验室的装备条件。基础设施建设1167.39万元，主要用
8、于试验室和基础设施的修缮与改造。xx年度，全校实现收入2.72亿元，发生支出3.23亿元，年度超支5136万元，均为基本建设形成的负债。截至xx年底，学校各类贷款余额为2.54亿元。其次部分xx年主要财务工作xx年，在校党委、行政的正确领导下，财务管理工作以科学发展观为统领，实行学校“十二五”发展规划，服务于“教学探讨型高校”的办学定位要求，多方筹集办学资金，全面改善办学条件，努力提高办学效益，主动推动和谐校内建设。一、完善财务运行机制，不断适应财务管理工作新形势。一是加强会计基础工作，努力提高会计工作质量。重点是加强往来款项的清理工作。二是加强专项经费管理，发挥校级财务的监督作用。财务处会同
9、教务、审计部门对教学单位xx年度教学经费运用状况进行专项检查，确保教学运行经费的有效运用，提高办学效益。同时，启动了财政拨款5万元以上的科研课题项目经费的财务收支检查工作，强化科研经费监督。二、健全财务管理制度，保证财务工作健康有序运行为加强往来款项管理，学校特地制定了往来款项管理方法，规范往来款项的运用、清理、结算等行为，提高资金运用效益。还制定了xx高校贯彻教化部、财政部关于“十二五”期间进一步加强高等学校财务管理工作的若干看法的实施看法，完善财务管理制度和监督体系，促进财务管理的民主化、制度化和科学化，确保学校各项事业持续健康发展。三、加强财务预算管理，增加依法理财意识。年度预算支配围绕
10、学校中心工作，坚持全面完整、科学规范、保证重点、绩效预算、适度负债的原则，依据部门预算的要求，仔细编制预算方案，重点向教学科研倾斜，为提高教学质量、加强学科学位点建设、实施人才强校战略、改善校内环境供应财务保障。加强预算执行，对支出实行分类管理，支出支配上做到有预算支配、有支出标准、有制度依据，维护预算的肃穆性和权威性；坚持勤俭节约、从紧必需的原则，严格限制消费支出。对部门发放给个人的福利费、劳务费进行严格审批；加强会议费、款待费、差旅费、办公费等支出管理，切实强化成本意识，努力降低管理成本，提高资金运用效益。四、多渠道筹集办学资金，为学校事业发展供应财务保障一是主动争取财政专项资金。全年共争
11、取上级财政专项拨款5310万元，为我校“做大做强”供应了必要的财政支持。包括：财政部中心与地方共建特色优势学科试验室专项资金500万元、教化部共建试验室专项资助760万元、省发改委新图书馆建设经费300万元、省政府二附院医疗综合楼财政专项投入3750万元。二是主动争取科研经费，全校获准立项的科研项目经费达2500多万元，创学校科研项目经费投入新高。各类自然基金、“863”、“973”和国家“十二五”支撑支配项目拨款共计1623万元，充分体现了我校在担当国家高层次科技项目的实力不断增加。三是利用银行贷款6500万元，保证探讨生公寓楼、新图书馆和南校区四期工程等项目的建设资金需求。为降低筹资风险，
12、学校去年胜利申请建行1亿元10年期的项目贷款，以逐步置换现有1年期的流淌资金贷款，贷款结构得到优化，实现了流淌资金贷款为主向项目贷款为主的结构性转变，减轻了偿债压力。同时，强化与银行的联系，在国家银根紧缩的环境下，实现了部分贷款在国家基准利率基础上的下浮，为学校节约了经费。五、完善困难学生资助体系，帮助家庭贫困学生完成学业全面贯彻国家助学贷款新政策、新机制，按时缴纳风险补偿金，与校国家助学贷款办公室和经办银行主动协作，仔细做好国家助学贷款的各项工作，加快贷款发放进度。xx年，银行为我校1343名同学发放国家助学贷款856万元。本年度，学校还发放2885人奖学金283万元，资助家庭贫困学生246
13、0人共332万元，帮助家庭困难学生度过经济难关。六、严格执行政府选购制度，全面推行政府选购工作xx年，我校进一步加大政府选购项目执行力度，全年完成政府选购项目总额达1154万元，节约经费约83万元。由于政府选购执行状况好，省教化厅一次性嘉奖我校10万元。自行选购方面，财务处协作总务、设备、审计等部门，依法参加招投标活动。七、关注民生工程，提高教职工的福利待遇近年来，为加快发展，学校基本建设投入较大，但涉与职工福利等民生问题，学校总是全力保障。xx年，学校在以下方面主动关注民生问题：一是在财政拨款未到位状况下，提前兑现xx年工改工资；二是仔细落实国家政策，依据每人每月1000元的标准兑现离休干部
14、阳光津贴；三是进一步提高教职工的年终津贴发放水平，在职人员平均水平较上年增加910元，退休人员平均水平较上年增加766元；四是与时调整工改后医疗保险和住房公积金的缴费基数；五是提高住房提租补贴，从xx年7月1日起按工改后的工资标准3%的比例增加房补，该项目已于本月兑现。六是为全校职工的身体健康供应资金保障，全年医疗经费支出592万元，比上年增加90万元。七是保障幼儿园和附属小学正常运转，解决职工子弟学前教化和小学教化。八、仔细开展资产清查和核实工作，加强往来款项的管理为实行财政部关于开展全国行政事业单位资产清查工作的通知精神，自xx年3月份起先，历时近半年时间，对学校的基本状况、财务状况与资产
15、状况进行了一次全面清查。为保证资产清查工作顺当进行，学校特地成立了资产清查工作领导小组，下设6个清查工作组，详细负责组织实施全校资产清查工作。在全校各部门的支持和协作下，各工作组依据资产清查的规定和要求，仔细开展清查工作，克服各种困难，按时完成资产清查工作。进入资产核实工作阶段以后，又制定了资产核实工作方案，并结合学校相关工作须要，成立了资产核实工作领导组和3个工作组，负责报废设备、已交付未决算基建工程和往来款项专项清理工作。截至到年底，清理已交付未决算基建项目12项近1.9亿元，清理暂付款xxxx0万元。通过资产清查工作，摸清了家底，促进了资产管理工作，进一步推动了资产的优化配置和有效利用。
16、第三部分财务工作面临的问题、对策和建议“十二五”期间，随着办学规模的进一步扩大，高校财务管理的内涵与外延发生了很大改变，客观上对高校财务管理工作提出了更高的要求。为了促进学校事业全面协调可持续发展，确保“十二五”目标和任务的实现，结合xx-xx年度财务工作的实际状况，我们对学校财务工作中存在的问题进行了仔细分析，在今后的学校财务工作中应当重点关注。一、进一步实行关于“十二五”期间进一步加强高等学校财务管理工作若干看法精神，高度重视和加强学校财务管理工作教化部、财政部关于“十二五”期间进一步加强高等学校财务管理工作若干看法，是“十二五”期间高等学校财务改革与管理的纲领性文件，在加强高校财务管理机制建设、预算管理、收费管理、支出管理、资产管理、财务风险管理和内部限制管理等方面都提出了一系列的管理看法，对促进高等学校发展、加强高等学校财务管理具有重要的指导意义。
