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1、海南科技职业学院 2016 年经费决算和 2017 年预算的报告2016 年，在学校领导的正确领导下，财务处紧密围绕学校“十三 五”发展规划，以强烈的责任心和敬业精神，全力增加预算收入，优 化支出结构， 保证学校资金正常运作， 同时努力增强财务管理水平和 服务质量。各单位积极配合，认真落实，确保了 2016 年财务工作的 稳定。一、2016 年收入与支出决算学校 2016 全年总收入 65969.16 万元，总支出 61596.33 万元， 银行结存 4372.83 万元。收入支出明细分解如下：（一）收入预算执行情况2016 年全年实际收入 65969.16 万元。具体情况如下：1. 教育事业
2、收入 8057.90 万元，其中：（1）学费收入 6957.92 万元；（2）住宿费收入 1034.44 万元；（3）培训费用收入 65.54 万元。2. 政府财政补助收入 856.32 万元，其中：（1）思政经费拨款： 10 万；（2）科研经费拨款 17.5 万元；（3）学生奖助学金收入： 783.09 万元。（4）其他补助收入： 45.73 万元。3. 股东投入： 36301 万元。4. 融资收入： 14353.03 万元。5. 贷款收入： 4000 万元。6. 捐赠收入 2227.34 万元（教学设备捐赠）。7. 其他收入 173.57 万元。（二）支出预算执行情况2016 年全年实际支
3、出 61596.33 万元，其中日常运行经费支出 (事业支出) 7304.69 万元，非日常经费支出 3597.59 万元，固定资 产支出 50694.05 万元 。具体情况如下：1. 日常经费支出 7304.69 万元。(1) 人员工资及福利支出： 含个人协议办公及车辆经费、师资队 伍建设经费、丁继峰等 6 名招生人员工资、离职补贴、邱震钰工资、 勤工俭学工资，实际支出 3457.19 万元，完成预算 3300 万元的 104.76% ，增支 4.76% ，增支的主要原因为个人协议办公及车辆经费 未做预算，同时增加人员、调高工资标准及社保缴费基数随之上升、 以及增加学生助学金的发放额度所致。
4、(2) 教学支出： 教学考务经费、专业建设发展经费、创新创业发 展经费、师资培训、培训经费、校办企业经费、专接本经费、 3+2 人 才培养经费、单招生考试经费、英语四六级考试经费、二级学院教学 管理奖励实际支出 380.61 万元，完成预算 1061.34 万元的 35.86% 。(3) 科研支出： 科技与教改成果转化、校省部行业科研、省内校 企合作成果转化、 学术委员会活动经费实际支出 61.45 万元，完成预 算 290.7 万元的 21.14% 。主要原因是已列入计划科研项目未使用及 项目已借款未报销。(4) 教辅业务支出： 实训经费、教学教辅行政水电费用、学生和 教师用书经费实际支出
5、462.8 万元，完成预算 364.99 万元的 126.8% 。 增支的主要原因为学生和教师用书未做经费预算。(5) 学生事务支出： 学务管理、毕业生求职补贴、思政经费实际 支出 109.96 万元，完成预算 199.97 万元的 54.99% 。主要原因是辅 导员考核未达标未发放的奖励。(6) 奖助学金支出： 含奖助学金、当兵入伍补偿实际支出 711.56 万元，完成预算 500 万元的 142.31% 。按实际财政拨款支付。(7) 后勤保障支出： 物业管理、总务经费支出、安全管理经费、 师生水电经费实际支出 710.42 万元，完成预算 754.16 万元的 94.2% 。(8 )行政管
6、理支出： 党政管理经费、行政院部办公经费、校级领导办公及车辆经费、专业建设宣传经费、招生费用、招生奖励、行政 管理奖励实际支出 800.08 万元，完成预算 656.94 万元的 121.79% 。 主要原因是招生费用及奖励较高， 以及校级领导办公及车辆经费增加 所致。（9）预备费用支出： 机动经费实际支出 43.22 万元，完成预算 200 万元的 21.61% 。（ 10）还贷利息及手续费支出 :贷款利息支出 431.6 万元 （11）其他支出： 实际支出 135.80 万元， 2016 年未做该项 经费预算。2. 非日常经费支出 3597.59 万元。（1）预付款： 2016 年预付款未
7、冲账 1997.59 万元 。（ 2）归还贷款： 还银行贷款 1600 万元。3. 固定资产支出 50694.05 万元。（ 1）土地经费： 征地经费实际支出 9605.79 万元，该项 2016 年未做经费预算。（ 2）房屋基建经费： 校园基本建设经费实际支出 37126.67 万 元，完成预算 38850 万元的 95.56% 。（3）教学教辅设备： 实践教学体系建设经费实际支出 3270 万 元，完成预算 4067.68 万元的 80.39% 。主要原因是已列入计划实践 教学体系建设项目的未开展则未使用经费。（4）图书资料： 图书资料建设经费实际支出 78.83 万元，完成 预算 115
8、.88 万元的 68.03% 。（ 5）其他设备：实际支出 612.76 万元（含往年设备冲账 183.71 万元），完成预算 320 万元的 191.48% 。二、存在的主要问题及今后工作目标2016 年学校预算执行取得了较好的经济效益和社会效益，保证 了年度内各项工作任务的顺利完成。 但也存在不足之处， 今后会更努 力做好各项工作，主要从以下几方面：（一）进一步抓好债务清理工作我们始终紧紧围绕保障学校资产不流失的原则， 加大对债务的清 理，确保做到收支平衡，不造成损失，同时制定措施，责任到人，细 化责任，不断加大对所欠款项的追偿。（二）进一步加强经费收支管理 预算收入是我校完成各项工作任务
9、， 实现教育事业的发展和工作 正常运转的重要保证。 在今后的工作中， 我们要进一步强化办学经费 的预算约束力，增强预算管理意识，加强对我校费用的管理，严格执 行海科财字【 2016 】1 号关于海南科技职业学院经费使用的管理办 法的文件，对各项费用报销的发票和材料严格审批，确保每项经费 落到实处，并控制好专项资金的使用，做到专款专用。同时，我们将 进一步加强财务管理，实现财务管理科学化，核算规范化，费用控制 全面化，强化监督力度，细化工作，切实体现财务管理的作用。（三）进一步加强财务分析财务分析工作虽然已展开， 但仍处在账面、 报表层面上的说明分 析，分析深度不够。为提高财务分析能力，把财务分
10、析纳入日常工作 中去，及时做好财务分析资料的收集， 加强学习， 提高财务分析能力， 做到较全面地反映一定时期的财务情况。 通过财务分析工作， 可以降 低学校重大决策的财务成本， 为学校的健康发展提供优质的财务顾问 服务。（四）加强财务人员的业务综合能力 学校事业的大发展， 要求财务管理必须作为学校基本的管理控制 机制之一，财务处人员要通过业务培训，不断学习、提高和充实专业 知识，优化知识结构，改进学校财务管理、提高办学效益。同时，加 强财务人员政治思想教育、职业道德教育，真实反映会计信息，保证 会计信息质量。三、2017 年办学经费预算（一）经费支出预算： 2017 年办学经费预算共 29 项
11、，总金额为 312,423,179 元，其中教学教辅设备 57,150,200 元，行政后勤设备 13,767,600 元，房屋及校园基础建设 152,300,000 元，图书资料1,764,999 元，事业支出 87，440，380 元。 项目分解如下：1. 纸质图书、期刊、报纸、电子图书购置费 1,764,999 元。2. 智能（数字化）校园建设和信息化设备购置费1,922,200元。3. 房屋及校园基础建设共 4 项，合计： 152,300,000 元。4. 行政后勤设备共 8 项，合计 13,767,600 元。5. 二级学院师资队伍建设共 13 项，合计 32,425,000 元。6
12、. 理事会工资福利、办公、车辆经费 1,480,000 元。7. 校务委员会工资福利、办公、车辆经费 2,300,000 元。8. 党委工资福利、办公、车辆经费 680,000 元。9. 党群办工资福利、办公、车辆经费 373,400 元。10. 教辅部门工资福利、办公、车辆经费 1,637,250 元。11. 行政部门工资福利、办公、车辆经费 3,275,350 元。12. 海南现代职业教育研究院工资福利、办公、车辆经费、 论坛费 1,282,000 元。13. 质量工程建设共 17 项，合计 45,399,570 元。14. 学生活动、团委活动、学生思政活动经费共687,460元。15.
13、教务、校考务、教辅运行经费共12 项，合计1,536,100元。16. 二级学院实验实训经费共 5 项，合计 1,726,800 元。17. 科学研究经费共 11 项，合计 1,047,000 元。18. 宣传经费共 9 项，合计 2,306,000 元。19. 党务运行经费共 6 项，合计 1,219,000 元。20. 政务运行经费共 5 项，合计 1,650,000 元。21. 校内学生奖助学金共 4 项，合计 1,062,000 元。22. 招生经费共 3 项，合计 3,450,000 元。23. 财务费用共 2 项，合计 360,000 元。24. 总务经费共 25 项，合计 1,8
14、40,850 元。25. 安全管理经费共 10 项，合计 226,600 元。26. 教学教辅行政水电费共 6 项，合计 2,400,000 元。27. 物业管理经费 2,700,000 元。28. 学生教材及学习用品费 3,000,000 元 （学校代收代付）。29. 财政专项和日常性经费拨款 9 项，合计 28，604 ，000 元。以上 2017 年办学经费预算中的事业支出 87,206,380 元理 事会授权校长终审， 请各单位按照学校之前最新相关项目分项单 价标准使用执行， 对于之前没有分项单价使用标准的， 逐级上报 校长办公会审议， 在年度事业支出计划内使用， 经费使用大项目 之间
15、不得调整， 提高分项质量的情况下， 在大项目内可调整分项 经费的 10% 使用。属固定资产经费按申购验收报销规定逐级审 批，校长、理事长终审。2017 年教职工工资福利预算对比 2016 年工资福利预算增 加了 870 万元，其中工资部分增加 500 万元，主要是用于引进 有科研课题来校结项的 30 名博士和企业带技术来校上实践课的 20 名工程师，按照引进前后的顺序平均引进年限毎人 10 万元， 列入 2017 年经费预算计划中。（二）经费来源预算： 2017 年经费主要由学费收入、住宿费收 入、政府专项补贴、场地出租贴补、师生业主水电费收入、社会捐资 六部分组成，经费不足由理事会筹集资金满足教育教学经费需求。海南科技职业学院2017 年 3 月 15 日
