《保利地产资金管理制度.docx》由会员分享，可在线阅读，更多相关《保利地产资金管理制度.docx（3页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、 保利地产资金管理制度_物业经理人 保利地产资金治理制度 第四十一条 公司可以通过增资扩股、发生企业债券、银行贷款、发行信托基金、合作开发、引进房地产投资基金、少数股东对等投入及承受其他单位供应资金、票据贴现、销售回笼等方式筹资工程开发、拓展和生产经营所需的资金，并按规定的权限分别向董事长、董事会、股东会履行审批和备案手续。资金的筹集应依据工程开发、拓展和生产经营的实际资金需求进展，尽量避开资金闲置，并严格掌握资金本钱和财务风险。 不具有法人资格的下属单位不能直接进展权益资本筹资和债务性筹资。 第四十二条 公司的资金实行统一治理制度，各级公司的资金由股份公司统一调度和统筹安排使用。股份公司于每
2、年末根据公司整体进展规划和下年度经营规划做好下年度公司整体的资金预算，对资金整体需求、资金保障规划提出可行方案，报董事会审批后执行。各子公司也应依据自身的实际状况做好本单位资金预算，各子公司的资金预算应与公司的整体资金预算保持全都。 第四十三条 资金预算经批准后，各级公司的应严格执行，仔细组织落实，做好资金筹集和使用的规划安排。 第四十四条 公司的全部资金必需纳入法定会计账册核算，不得坐收坐支，严禁账外循环和违规设立“小金库”。各级公司应建立和执行严格的资金治理根底制度，保证资金安全和正常周转，确保应收资金的准时回收，提高资金使用效率。 第四十五条 各级公司的会计和出纳不能由同一人担当，开具银
3、行支票所需的印章必需分由两人或两人以上保管，银行支票印章的保治理人员不得在空白或内容填列不全的支票上盖章。 第四十六条 各级公司应依据自身实际状况制定明确的资金支付审批权限和程序，各项资金的支付必需严格按规定权限和程序审批。对于未经规定程序审批或超越权限审批的款项，出纳人员不得支付资金，其他财务人员不得办理有关财务事项。付款申请需提交相关证明材料。 第四十七条 全部的资金的支付必需依据有效合同、合法凭据和齐全的手续，并取得合法有效的票据，杜绝白条或不标准凭证、票据支取资金。由于特别缘由临时未能取得合法有效票据的，应做好相应台账记录，明确催收责任人和催收期限，因未准时催收给公司带来税务问题或其他
4、不利影响的，应追究责任人的责任。 第四十八条 除股份公司根据规定统一调拨资金、子公司向其下属公司调拨资金、以及员工正常业务工作借支外，各级公司的资金原则上不得外借给其他单位或个人，如确需，必需经股份董事会审批。资金的外借使用应遵循等价有偿原则，并确保安全回收。 员工因办理业务需要预先借支资金的，必需根据规定在授权范围内审批办理借支手续，并在相关业务办妥后准时报销销账或退还所借支的资金。 公司资金不得外借给股份公司股东、实际掌握人及其关联方。 第四十九条 未经股份公司董事会在其权限范围内审议批准，各级公司的资金不得投入证券市场从事有价证券买卖活动，或从事其他任何形式的托付理财、风险投资活动。 第
5、五十条 公司本级财务治理部门和各子公司应加强对现金的治理和监视，在规定的范围内使用现金，保证库存现金的安全。财务部门应建立现金定额制度，对于超出定额的现金应准时存入银行。 第五十一条 各级公司的全部银行账户必需由所在公司的财务部门统一治理，其他部门不得以任何名义开立银行账户。 银行账户必需以本单位的名义开立，不得违反规定以其他单位或个人的名义开立，严禁将公款私存、出租或出借银行账户。 各级公司财务部门应定期对银行账户进展清理，对于长期不使用、不需用的银行账户应准时予以注销。 第五十二条 资金收支必需准时入账，做到日清月结。各级公司财务部门的会计人员应按月编制银行存款余额调整表和盘点现金，保证账实相符，消失账实不符情形的必需准时查明缘由，分清责任，准时订正或追究有关人员的责任。
