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1、学校内部控制评价报告范文六篇评估是汉语词汇，拼音是Kohé它意味着检查，检查和核实。语言出自殷族的教诲·省事&ldquo有一位彬彬有礼的官员对此感到羞耻，想留下来，并作出了评估。 下列是为大家整理的关于学校内部控制评价报告的文章6篇 ,欢迎品鉴！第一篇: 学校内部控制评价报告为标准学校管理，控制风险，保证经济活动的正常发展，根据?中华人民共和国会计法、?中华人民共和国预算法、?内部会计控制标准等法律法规的规定，结合我单位的所处行业、资产结构以及自身特点和开展需要，制定了一整套贯通于学校财务管理各层面、各环节的内部控制制度体系，并不断地及时补充、修改和完善，并在实际工作中
2、严格遵循。现对内部控制制度的建立和实施情况自我评价如下：一、内部控制制度建立健全并有效实施 (一)内部环境。控制环境提供学校纪律与架构，并影响教职工的控制意识，是所有其它内部控制组成要素的根底。学校近年来不断改善控制环境，主要表现在: 1、健全的治理结构、科学的内部机构设置和权责分配制度。目前，学校的治理结构健全，内部机构设置科学，权责分配合理。学校制定了一系列内部控制制度等重大决策的程序和规那么文件，明确学校教职工的权利和义务;学校管理层在发展具体经济业务时，能够根据不同环境和自身开展情况，不断调整内部组织结构，出台新的措施，激发全体教职工的工作热情，使我校教育教学质量继续保持着高速度开展步
3、伐。2、学校文化建设 学校文化是学校生命力的表现，我校在开展过程中重视校园文化的建设和开展，学校每年都组织专门的校园文化建设和弘扬师德师风专题活动，教职工加深了对校园文化的理解，做小事、做细事、做具体事的工作作风深入人心，增强了教职工的凝聚力，教职工中不断涌现无私贡献的感人事迹。3、人力资源政策 我校不断的培训促进了教职工专业技能的开展;员工的考核、晋升与奖惩使得教职工在公平、公开、公道的环境中开展，我校注重个人的品德、能力和开展前景。学校对财会等关键岗位员工的轮岗制衡要求强化了学校的管理意识，的确保障了学校的开展。4、内部审计机制 我校重视内部审计工作的发展，有效的防备了学校经济活动中存在的
4、风险。(二)风险防备 我校根据各种经济活动实施的特点，制定和完善风险管理政策和措施，确保经济活动风险的可知、可防与可控，确保我校经费使用平安。对已知风险点，定期进行评估、提示及完善。通过风险防备、风险转移及风险排除等办法，将经济活动风险控制在可承受的范围内。存在经济风险的业务，也积极分析，充沛认清风险实质并积极采取降低、分担等策略来有效防备风险。(三)控制措施。学校根据业务的性质和工作要求，实施了不同的控制办法，保证日常运转正常有序，这些办法包括职责分工控制、授权控制、审核批准控制、会计系统控制、内部报告控制、绩效考评控制等。1、职责分工控制 具体工作中，中心学校校长负责全面工作，副校长分别分
5、管不同职能领域的工作，具体分校(职能部门)各负其责，通过分工明确了各自的权利和义务，通过协调配和共同完成工作。2、授权控制 对于特殊业务，学校制度明确规定了授权。3、审核批准控制 对不同的业务，我校规定了不同的审批形式和权限，对于日常费用由分管副校出息行审批，特殊工程、大金额工程分别由校长教代会讨论通过。4、财产爱护控制 我校对实物资产由专门部门、人员进行管理、使用，并提供爱护条件，示例对存货进行仓储，对现金等有价证券提供保险柜等，定期由总务室和财务室共同进行盘点也促进管理水平的提高。5、会计系统控制 学校通过会计系统，对经济业务实施有效控制，包括各项业务的授权与审批，单据的审核，通过核算将业
6、务的结果表现出来，促进管理的改善。通过完善内部报告控制、预算控制、绩效考评控制、经济活动分析控制等办法，促进管理水平的不断提高。同时，在不同的工作环节，采取多种控制伎俩结合的控制程序，保证了业务活动的正常发展。(1)采购和付款控制程序 我校的采购活动严格按照有关规定进行，并有严格的审批程序，总务室进行采购时，选择三家以上的供给商进行比拟，确定性价比拟高的供给商作为供货单位，所有合同都进行备案，对于政府采购目录范围内的采购都进行了政府采购。付款时，财务室严格审核相关资料，制定了严格的付款审批程序及权限，所有付款都必须经校长审批。(2)日常借款和费用开支程序 借款必须填写“借款单，详细填写借款单的
7、各项内容，逐级依权限审批，借款必须在业务结束后一周内结清，还清借款。所有费用开支都必须有经办人、分校(部门)负责人依次逐级按权限签字，并报校长签字审批。(3)不相融职务别离控制程序 我校对不相融的授权批准、业务经办、会计记录、财产保管、稽核检查等会计及相关工作岗位严格的进行别离，使各岗位明确职责权限，形成相互制衡机制。(4)应收帐款控制程序 学校财务室负责所有应收账款的集中核算和管理，及时处理往来业务，做到账务明晰，并最终对债权债务账户进行清理核对，相关分校(部门)负责配合核对、催收等工作。(5)实物资产控制程序 资产的采购由总务室负责，并负责登记管理，资产管理人员采用学校统一规定的格式详细登
8、记资产的购置时间、名称、规格型号、数量、金额、供货单位、领用部门、领用人等相关内容，财务室对合乎固定资产规范的资产进行独自登记，并定期组织盘点、检查。(四)监督检查。我校成立了内审部门(人员兼职)，制定了相关制度，对内部控制的整体情况进行持续性检查，并对重点环节进行检查，促进了内部控制制度的执行。二、重点关注的控制活动的自查和评估情况; (一)重大购置和发售资产的内部控制 我校在?财务收支审批制度、?支出管理内部控制制度、?政府采购内部控制制度、?实物资产管理内部控制制度等制度中对学校经费支出权限等做了明确的规定。我校在重大事项都严格按制度规定的程序和划分的权限进行了决策和履行相应的程序，不存
9、在越权或未按程序履行的现象。(二)对财务报表的内部审计 对月报和年报的财务信息，进行内部审计，通过分析、询问、检查核对等多种办法，保证了财务信息的准确完整，提高了信息披露的质量。三、改良和完善内部控制制度建立及其实施的有关措施; 随着国家法律法规体系的逐步完善，内、外部环境的变化和学校持续快速开展的需要，学校的内部控制制度还将进一步健全和完善，并要保证在实际工作中得以有效的执行和实施。为此，着重从下列方面加强： 1、应加强对风险的辨认、分析和应对 学校经营可能会遇到很多风险，各种风险可能很忽然，因此在保证我校正常预算目标完成的前提下，采取措施加强对风险的辨认、分析和应对就显得更加重要。(1)风
10、险管理需要相关人员有丰盛的知识和经验，学校将加强对职能部门人员的培训，增强人员的风险管理意识;通过学习专业知识和案例，提高人员分析和判断能力。(2)通过收集国家相关政策、了解行业信息和风险管理的案例，逐步积累经验。今后要加强对信息的分析和使用水平，发挥信息的作用。(3)采取整体规划、分步实施的策略来完善风险管理工作，要对重大风险准备应急预案，保证学校正常运转。2、内控审计工作在广度和深度上还需要加强 我校的内部审计工作还有很多差距和缺乏，因此要通过加强内控审计工作的广度和深度来完善内部控制。(1)加强内部审计人员的专业培训，通过学习相关的规定、内部审计的办法和程序，保证内部审计工作的标准化、程
11、序化。(2)要加强内部审计的广度，对于作为年度工作方案必备内容做好方案和人员安顿，保证审计任务的完成。(3)要加强内部审计的深度，内部审计人员不断要保证各项工作按照制度执行，还要注重工作的效果，从提高工作效率方面来提出审计倡议，不断改良各项工作。四、内部控制建设与评价工作完成情况的表明。内部审计部门对内部控制的多个环节进行了审查和评价，据此我校认为，我校内部控制建设合乎我国有关法规和上级财政部门的要求，合乎当前我校实际情况需要，各项制度均得到了充沛有效的实施，在学校管理各个过程、各个关键环节发挥了较好的控制与防备作用。能够适应我校现行管理的要求和开展的需要，保证我校正常的经济活动有序发展，确保
12、我校开展战略目标的全面实施和充沛体现;能够较好地保证我校会计资料的真实性、合法性、完整性，确保我校所有财产的平安、完整。我校遵循内部控制的根本原那么，建立了一套同自身实际相符的内控制度，这些制度合乎?行政事业内部控制根本标准的要求，不存在重要、重大控制缺陷。在今后的内控工作中我校要逐步完善各种制度，并将制度落实到实处，确保我校经济活动健康有序开展。第二篇: 学校内部控制评价报告我校自_年获得区级文明单位称号以来，在各级领导的关心下，坚持“两手抓，两手都要硬的方针。认真贯彻党的教育精神，以文明单位的规范严格自律，扎实有效地稳固已有的创立成果，不断深化文明建设，取得了显着成绩，促进了学校国际化与办
13、学水平的整体提高，受到社会各界和上级领导部门好评，被誉为临沂名校。_年我校获得国家级心理健康教育实验基地荣誉称号;省级荣誉3个：山东省语言文字标准化示范校，山东省标准化学校，山东省远程研修组织工作先进单位;市级荣誉5个：临沂市教科研工作示范学校;临沂市心理健康教育先进单位;临沂市教育信息化工作先进集体;临沂市写作教学先进单位;临沂市数字化校园。_年先后获得市安全校园建设先进单位、教学工作先进单位、山东省教育系统先进集体等荣誉称号。回忆稳固创立成果，深化文明建设的历程，我们着重抓了下列几方面工作：一、落实组织保障机制，创立“四好班子。学校把稳固创立成果，深化文明单位建设工作纳入学校工作的总体规划
14、中，成立了文明单位建设与管理领导小组。领导小组工作目标明确，措施有力，制度健全，任务落实，取得明显的实际效果，推动了学校四个文明的建设，加速了学校的可持续开展。学校领导班子以“四好为目标加强自1身建设，做到了解放思想，实事求是，勇于改革，勤奋务实，廉洁奉公，团结协作，作风民主，得到了全校师生的信任。_年被开发区教育局评为先进党支部、“四好领导班子。二、加强思想政治工作，提高教师素质。加强教师思想政治工作对文明建设具有极为重要的意义，扎实有序的理论学习是学校发展文明建设的先导。近几年来，学校抓住支部大会、教工大会、年级组学习等一切有利机会，采取定期不定期、集中学与分散学相结合等多种形式，发展“诚
15、信教育演讲、“诚信教育在临外演讲征文、学习党的精神、撰写师德培训体会等活动，不断提高广阔教职工道德素养，真正做到“身正为范，学高为师;通过观看?师德启示录，学习优秀教师的可贵品质，发展了“师德师风大讨论，弘扬正气，注重舆论的正面引导;通过对全校教职工进行现代信息技术培训和英语培训，全面提升教师素养;通过每年一度的“优秀教师的评选，树文明之风，推动学校文明建设的开展;通过20_年启动的“青年教师培养项目，以名师开展学校，为名师成长搭建了舞台。丰盛多彩的活动中，教师们政治思想素质高了，全心全意为学生效劳的意识明显浓了，学校声誉越来越好。三、继续深化民主管理，坚持依法治校。学校大力实施“以德治校，科研兴校，质量强校战略，落实“政策导向，法规约束，道德催促，情感催化，典范鼓励，评价开放的二十四字管理方针，正确处理好了管理中的四个辩证关系，那就是德治与法治相济，民主与集中协调，竞争与互助兼顾，人文与标准并存，营造出了心齐、气顺、风正、人和的良好育人气氛。坚持并不断完善五个制度，即教代会制度、校务公开制度、民主评议干部制度、教职工“金2点子活动制度、每年
