担保公司风险控制制度

《担保公司风险控制制度》由会员分享，可在线阅读，更多相关《担保公司风险控制制度（14页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。

1、目录 第一章 第二章 第三章 第四章 第五章 第六章 第七章 第八章江苏林担保有限公司风险控制制度及具体措施总则 风险管理的目标和原则 风险管理的机构设置 风险管理的步骤 风险的主要类型 风险控制的主要措施 风险管理的制度体系 风险管理制度的监督与评价第一章总则第一条为确保公司业务规范经营、稳健发展，将各种风险控制在可控范围之内，保证 公司的经营战略和经营目标得以实现，特制定本规定。第二条本制度参考商业银行法、证券法、公司法、企业集团财务公司管理办 法等有关法律法规的规定， 结合国内银行业通行的小企业风险管理体系和本公司实际业务 开展需要制定。第二章风险管理的目标和原则第三条 公司实行风险控制

2、的主要目标是：1. 严格遵守国家有关法律、 法规、 行业规章以及公司各项规章制度的规定，自觉树立规范运作、稳健经营的经营思想和经营风格；2. 建立行之有效的风险控制机制和制度，不断提高经营管理水平和风险控制能 力，在有效防范风险的前提下，促进公司的发展战略的落实和经营目标的实现；3. 保证公司财产的安全完整以及资讯的可靠性和安全性。第四条 风险管理工作应严格遵守以下原则：1. 全面性原则 风险管理必须覆盖公司的所有部门和岗位，并渗透到决策、执行、 监督、 反馈等各项业务过程和业务环节。因此， 公司各业务部门均应实施持续的风险识别、 风险评估和风险控制程序。2. 全员性原则 员工是风险控制的基础

3、及第一人，风险控制必须涵盖与各项业务 相关的全体员工，不断提高员工对风险的识别和防范能力，树立全员风险意识。3. 相对独立性原则 公司设立风险管理部， 负责公司的全面风险管理， 具有相对 的独立性和权威性，有权对公司各业务部门内部风险管理进行协调、监督和检查；公司聘 请外部稽核负责对公司风险管理制度执行情况进行稽核、检查。4. 相互制衡原则 公司在岗位的设置上要形成一种相互制约的机制，保证一项完整的经济业务活动，必须分配给具有相互制约关系的两个或者两个以上的岗位，分别完成需要分离的职责主要是：授权、执行、记录、保管、核对。5. 防火墙原则 公司的业务研究、 决策、 实施和交易清算工作应在空间上

4、和制度 上严格隔离。 对因业务需要知悉内幕信息和穿越防火墙的人员， 应制定严格的批准程序和 监督处罚措施。6. 适时有效原则 公司风险管理制度的制定应具有前瞻性，并且必须随着公司经 营战略、经营方针、经营理念等内部环境和国家法律法规、市场变化等外部环境的改变及 时进行相应的修改和完善。7. 风险管理与业务发展同等重要原则 风险在各项业务中是客观存在的，如果没 有正确的风险管理措施，可能会给公司带来巨大的损失。因此，公司业务发展必须建立在 风险管理制度完善和有效执行的基础上，内部风险控制应与公司业务发展放在同等地位 上。8. 定性与定量相结合原则 建立完备的制度体系和量化指标体系，采用定性分析

5、和定量分析相结合的方法， 同时重视数量分析模型和定性分析的应用， 使风险管理更具科 学性和可操作性。第三章风险管理的机构设置第五条 为满足业务发展中持续的风险管理需要，公司设立风险管理部，作为组织全公 司风险管理工作的职能部门。业务部门主管负责公司风险管理政策在各自业务领域的具体落 实。第六条 风险管理部的职责为：1. 根据监管部门和公司业务发展规划的要求， 统筹公司的全面风险管理工作， 拟 订并组织实施风险控制计划；2. 组织研究和拟定公司风险管理政策、风险评价标准、 风险评估技术和相关管理 制度，组织召开有关风险管理政策、制度订立及修改的协调会；3. 对公司资产质量进行动态的实时监控， 根

6、据公司整体风险状况， 对各项业务政 策和资产分类配置及调整提出建议；4. 参加金融新产品的开辟，提出相应的风险控制措施；5. 审核公司其他业务部门草拟的涉及风险管理的业务管理规章制度；6. 负责牵头对因内部控制和操作风险引起的问题进行研究，通过查找漏洞， 不断 完善内控制度建设；7. 按规定向监管部门和公司管理层报告公司风险管理情况，并组织贯彻监管部门 和管理层的相关要求；8. 组织员工学习金融政策法规和风险管理知识，及时向各部门提供风险管理信 息。第七条 业务部门主管的风险管理职责为：1. 对照各项风险监控指标进行自我监测和风险评价，必要时对本部门每日的风险 状况进行记录，并提出风险控制措施

7、和对违规行为的处罚措施；2. 不定期检查每一业务环节的授权；3. 检查业务环节中的手续是否符合制度规定；4. 对于违反规定的行为进行提醒、警告、制止， 必要时上报风险管理部及公司管 理层；5. 定时提交本部门风险评估报告；6. 当浮现异常风险情况时及时通知风险管理部，必要时上报公司管理层。 异常情 况由风险管理部会同各业务部门制定具体标准。第八条必要时，公司可礼聘外部专业机构或者专业人士对公司风险管理工作提供咨询 和 建议。第四章风险管理的步骤第九条公司在实施资产管理业务风险控制时主要以业务流程为主导，按风险识别、风 险评估、风险控制措施的实施；风险管理的监控、风险管理制度的完善5 个步骤进行

8、。第十条 风险识别是指对所有可能存在的、对公司业务运作有重大影响的潜在风险点进彳丁考察和识别，它是有效实施风险控制的前提和基础。信隆项目客户经理调直审核风险管理部审枝、J贷款审孩部（贷审会）审议（拟定 佰贷金颌200万（拟定丿信贷金St200万堇事会授权人审批（首席审机人）风险识别主要采用由下至上分析法，由业务部门负责人对部门内潜在的风险点进行识 别，定期（每一个月）或者根据需要及时出具风险自查报告，经部门讨论后报公司风险管理 部及 公司管理层。鉴于由下至上分析法不足以识别所有可能存在的风险点，公司同时采用由上至下分析 法， 由公司管理层、风险管理部、 稽核室将风险特别是外部风险和合规性风险等

9、进行指标分 解，下达风险限额到各业务部门。第十条 风险评估是指由公司风险管理部、业务部门主管根据业务中风险发生的可 能性以及由此对公司运作造成的潜在影响进行评估。准确的风险评估是有效地进行风险控制 的科学依据。业务部门主管只负责对本部门的风险进行评估，而风险管理部则根据各业务部门提供的 风险自查报告，负责对公司的风险点进行全面评估。为保证风险度量的准确性， 在风险评估时应采用定性分析和定量分析相结合的方法。定 性分析旨在评估业务流程中的所有风险并保证有适当的控制制度相对应；定量分析则着眼于 风险评估的准确性。第十二条 风险控制措施的实施是指在风险评估的基础上，由风险点所在部门采取相 应的控制措

10、施，经风险管理部审核并报公司管理层批准后组织具体实施。第十三条为保证风险控制的有效性，由风险管理部对风险管理系统实施持续的检查 和监控。风险管理部将根据既定的监控程序对每一个业务部门进行持续检查监督，并对风险控制 有 缺陷的部门进行重点监控。为保证风险监控的准确有效，公司将制定科学的关键风险指标，并由业务部门主管、 风 险管理部和公司分管领导进行分层次审议通过并监控。第十四条公司稽核室负责对风险管理部和各业务部门执行风险管理制度的情况进 行稽核检查，并将有关情况报告公司董事会。第十五条 在风险监控的基础上，风险管理部、稽核室以及各部门主管应对公司业务风险管理系统的适当性、有效性及时作出评价。如

11、果发现公司风险管理系统有不足之处，则应及时提出改进建议和报告，并监督业务部门实施上述建议，以利于风险管理系统的完善。第五章风险的主要类型第十六条 公司开展业务面临的风险有市场风险、经营管理风险、技术风险、运作风 险以及对手方信用风险等。第十七条因经济因素、政策因素、投资心理和交易制度等各种因素的影响，导致公 司有关业务可能遭受损失的市场风险主要包括：1. 政策风险 因国家宏观政策如货币政策、 财政政策、 产业政策、 地区发展政策 发生变化， 导致信贷市场波动而影响贷款收益， 以及借款企业经济效益发生变化而影响信 贷收入，从而产生损失的可能。2. 经济周期风险 随着经济运行的周期性变化，各个行业

12、盈利水平呈周期性变 化。3. 利率风险 金融市场利率的波动会导致证券市场价格和收益率的变动，直接影 响到有价证券的价格与收益率， 公司的收益水平可能会受到利率变化的影响， 而公司贷款 利息收入更直接受到利率水平的影响。第十八条 在公司经营过程中，由于决策程序不当、管理水平不高或者贷款策略失误 等 因素的影响， 公司收益将产生波动的经营管理风险。主要包括决策风险、 执行风险和法 律风 险。1. 决策风险 由于经营决策、操作程序以及操作权限划分不合理等因素而使公司 收益遭受损失的可能性。2. 执行风险 由于指令不明晰、交易操作失误等人为因素而使公司资产遭受损失 的可能性，主要包括操作能力风险和交易

13、权限风险等。3. 资产估值风险 由于资产估值不许确而导致公司业务决策失误和盈亏状况不 实的风险。4. 法律风险 由于业务操作过程中浮现与现行法律法规相抵触的行为而使资产遭受损失的可能性。第十九条 技术风险是指由于公司计算机系统、通讯系统、交易网络等技术保障系统 或者信息网络支持系统浮现异常情况而使公司遭受损失的可能性。第二十条 职业道德风险是指由于公司员工不遵守职业操守，发生违法、违规行为而 使公司遭受损失的可能性。第二十一条 对手方信用风险是指公司业务中有关的对手方违法、欺诈从而使公司遭受 损失的可能性。第六章风险控制的主要措施第二十二条市场风险的控制措施为有效防范和控制市场风险，对各项业务

14、应采取强化研究、风险识别以及设定市场风险监控指标等措施，具体如下：1. 强化研究 通过加强对影响市场整体运行的各方面因素进行跟踪调查和研究， 及时作出相关的前瞻性研究报告，为经营决策提供依据，以有效规避和防范市场风险。主 要措施包括：a) 对宏观经济走势、政策变化、行业发展、个股或者企业情况、贷款策略演变以 及 其它影响市场变化的因素进行分析研究，由相关部门出具定期和不定期报告供决策 参 考；b) 通过与外部研究机构合作，获得较为全面的宏观经济信息以及政策走向分析， 为规避市场风险提供参考；c) 风险评审委员会以定期 (每月) 和不定期会议审定公司的资产配置计划，决定 资产在不同业务品种之间的

15、配置比例，决定资产在行业、市场、企业之间的分配比例以 及融资规模，以控制业务运作的市场风险。2. 风险识别 风险识别主要由风险管理部负责进行，主要包括：a) 正确识别金融市场风险成份，为确保市场风险度量的准确性提供科学依据；b) 研究市场风险的度量方法，尽量利用风险量化技术来计算市场风险值，并以设定风险限额的方式来控制风险；c) 风险限额的设定、 分配和监控应独立于相关业务部门， 未经公司风险评审委员 会审查批准，不得突破风险限额。3. 市场风险监控 公司应利用系统软件平台， 采用程序化和规范化的方式，设定 市场风险的监控点和警示点，以及时有效对市场风险作出监控和反应。主要措施包括：a) 市场波动度监控 设定市场走势异常波动的警示和业务规模警示，以便业务部 门、风险管理部门和风险评审委员会作出操作决定。b) 流动性监控 对流动性过小的证券交易作出限额设定。包括止损点监控； 设定 止损警示及临界点强制处理规定。c) 信用风险监控 定期通过财务报表等相关信息对贷款和授信对象进行信用评级、授信额度调整。d) 操作风险监控 制定操作规程及及相应的业务流程图，以利风险管理部及稽核室进行监督检查。第二十三条经营管理风险的控制措施1. 决策风险的控制 决策风险的控制体现在业务流程的各个环节，涉及的主体主 要有：风险