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1、差旅费报销管理制度第一章 总 则第一条 为了加强和规范公司差旅费的管理，完善费用报销制度，根据国家有关法律法规，结合本公司实际情况制定本制度。第二条 本制度适用于公司所有部门及全体员工。第三条 公司员工因公到本市市区以外地区工作、开会、培训为本规定所包括的范围。差旅费开支范围包括城市间交通费、住宿费和伙食费。第四条 各单位要建立健全出差审批管理制度，严格控制出差人员，要定任务、定人数、定地点、定路线、定时间、定借款金额，提高出差办事效率。第二章 借款管理 第五条 公司人员借款实行计划申报。业务人员出差前应详细填列借款单，写明借款原因及借款金额。员工每日差旅费借款原则上不超过人民币500元，特殊
2、情况需超过标准的，要注明原因（如交际费用、特定的会务费、资料费等）并经部门经理及总经理签字后，交财务经理审核后，到财务部门办理现金借款手续。 第六条 出差人员归来后七天内到财务部门报销结算并退回余款，做到“前不清、后不借”。 第七条 外部单位、个人非公务借款一律不准借支。 第八条 试用人员借支差旅费或其他临时性公务借款，由部门经理负责审核并签署视同担保的意见，总经理、财务经理签准后借支。第三章 差旅费报销管理 第十条 出差乘坐交通工具的规定（见下表）职位交通工具总经理副总经理部室正职部室副职普通职员飞机火车软卧火车硬卧轮船二等舱以上（含二等舱）轮船二等舱以下汽车部室正职及以下的人员，根据工作需
3、要，出差需乘坐飞机，必须在向总经理上交出差申请时，注明乘坐飞机，并由总经理审核批准。第十一条 出差期间伙食、住宿费报销标准（见下表按日计算）项目职位级别烟台以外北京 上海 深圳 广州等伙食费住宿费伙食费住宿费总经理4018060260副总经理4018060260部室正职3510055180部室副职308050120普通职员25604090注：集团总经理出差的餐费、宿费按集团公司有关规定实支。上述住宿费为费用报销的上限，报销数不超过上限的，按照实际金额报销，超出上限的按照上限报销。伙食补助按公司作息时间计算，出差不足6小时的不予补助，超过6小时不足8小时的按半天补助。出差人员必须提供真实、合法、
4、有效的费用单据，没有报销单据或报销单据不符合税法和会计法规规定的一律不予报销。第十二条 公司员工外出参加会议，会议统一安排食宿的，会议期间的住宿费、伙食费由会议主办单位按会议费规定统一开支，在途期间的交通费、伙食费按照差旅费规定标准报销。会议费报销须附经公司有关部门负责人批准的会议、学习、考察、短期培训通知或报告。第十三条 特殊事项的报销规定员工因工作或业务需要外出办事，一般应乘坐公交车辆（公共汽车及空调大巴）。如有特殊情况需乘出租车，必须经分管副总经理签字批准。第十四条 低职位人员随同高职位人员同行出差，其宿费及伙食费可比照高职位人员的标准给付。第十五条 特殊情况超出规定标准报销的，须经总经理签字同意后方可报销。第四章 驾驶员出车有关费用报销规定第十六条 驾驶员出车有关费用报销规定（一）汽车驾驶员出车途中发生的过路费、过桥费、停车费（停车票必须加盖停车单位公章）、燃料费、修理费，经公司车队负责人各有关领导审批后到财务部审核报销。（二）驾驶员各种违章罚款不予报销，由驾驶员本人承担。（三）驾驶员行车发生交通肇事及其他事故时，事故处理按照集团公司的相关规定执行。（四）公司配车的中层及中层以上领导，在烟台市范围以内（100公里）出车一律使用个人车辆，因工作需要产生的过路、过桥费用根据实际情况公司予以报销。 2009年7月7日 第 3 页 共 3 页
